105 Omgevingsdienst - Eerste begrotingswijziging 2026 ODNML (correcte versie) (Geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
Eerste begrotingswijziging 2026
Op 11 september 2026 stelde het Algemeen Bestuur van de RUD Limburg Noord de onderstaande begroting voor 2026 vast. Deze begroting is gebaseerd op de netwerkorganisatie van de RUD.
Programmabegroting Begroting Begroting
2026
Taakveld
Lasten
1Programmauitvoering Openbare orde en veiligheidtaken RUP Basis- en milieutaken RUP Basis- en milieutaken overige Projecten Wonen en Bouwen taken RUP 2Coordinatiecentrum Coordinatiecentrum Project Robuuste omgevingsdienst 3Onvoorzien 4Vennootschapsbelasting 5Betalingsverkeer Totaal lasten
1. 2 Openbare orde en Veiligheid 7. 4 milieubeheer 7. 4 milieubeheer 7. 4 milieubeheer 8. 3 wonen en bouwen 0. 1 bestuur 0. 4 overhead 0. 4 overhead 0. 8 overige baten en lasten 0. 9 Vpb 0. 5 Treasury
€ € € € € € € € € € € €
-
318. 000 183. 000 1. 143. 000 117. 000 32. 000 1. 941. 000 -
50. 000 -
3. 784. 000
Baten
6Programmauitvoering Openbare orde en veiligheid RUP Basis en milieutaken RUP Basis- en milieutaken overige Projecten Wonen en Bouwen taken RUP 2Bestuurskosten 2Overhead Project Robuuste omgevingsdienst 3Onvoorzien 5Betalingsverekeer Totaal baten Resultaat Resultaat voor bestemming 7Mutatie reserve onttrekkingen 7Mutatie reserve storting Resultaat na bestemming
1. 2 Openbare orde en Veiligheid 7. 4 milieubeheer 7. 4 milieubeheer 7. 4 milieubeheer 8. 3 wonen en bouwen 0. 1 bestuur 0. 4 overhead 0. 4 overhead 0. 8 overige baten en lasten 0. 5 Treasury
0. 10 mutaties reserves 0. 10 mutaties reserves
€ € € € € € € € € € €
€ € € €
-
318. 000 183. 000 1. 143. 000 117. 000 32. 000 1. 920. 000 -
50. 000 21. 000 3. 784. 000
-
Op 26 juni 2025 stelde het Algemeen Bestuur het Bedrijfsplan op hoofdlijnen voor de robuuste Omgevingsdienst Noord- en Midden-Limburg vast. Daarbij werd ook een opzet gepresenteerd van de begroting van deze nieuwe robuuste organisatie. Voor de goede orde wordt opgemerkt dat de opbouw van de RUD-LN wezenlijk anders was dan de opbouw voor de robuuste omgevingsdienst ODNML. Dit heeft gevolgen voor de presentatie van de middelen die betrekking hebben op enerzijds het primair proces en anderzijds de overhead. Vandaar dat de verhoudingen in enkele overzichten afwijken van wat als gebruikelijk wordt beschouwd. In de (ontwerp-)begroting 2027 die in het eerste kwartaal van 2026 wordt opgesteld wordt dit ‘rechtgetrokken’.
De vastgestelde begroting 2026 van de RUD-LN ziet er in de opzet van een robuuste omgevingsdienst als volgt uit. Het baten- en lastentotaal blijft (uiteraard) gelijk aan €3.784.000,
Begroting RUD-LN excl. BP 2026 BATEN PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken Niet locatie-gebonden taken Innovaties Bedrijfsvoering totaal programma's totaal LASTEN PERSONEEL (aantal fte) salarissen opleidingen
primair proces
overhead
totaal
€ 1. 578. 000 € 183. 000
€ 1. 578. 000 € 183. 000
€0 € 1. 761. 000
€ 2. 023. 000 € 2. 023. 000
€ 0 € 2. 023. 000 € 3. 784. 000
€ 1. 761. 000
€ 2. 023. 000
€ 3. 784. 000
00, € 1. 633. 000
00, € 1. 164. 000
00, € 2. 797. 000
€ 361. 000
€ 361. 000
€ 1. 633. 000
€ 15. 000 € 1. 540. 000
€ 15. 000 € 3. 173. 000
€ 0
€ 32. 000 € 32. 000
€ 32. 000 € 32. 000
€0
€ 0
€ 120. 000
€ 120. 000
€ 70. 000
€ 70. 000 € 58. 000 € 70. 000
€ 0
€ 0
€ 104. 000 € 107. 000
€ 104. 000 € 107. 000
€ 401. 000
€ 529. 000
€ 0 € 50. 000 € 50. 000
€ 0 € 50. 000 € 50. 000
€ 1. 761. 000
€ 2. 023. 000
€ 3. 784. 000
47%
53%
reis/verblijfkosten overeige personele kosten externe inhuur totaal personeel UITBESTEDING
onderzoek/advies totaal uitbesteding KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software
kantoorkosten/apparatuur abonnementen/lidmaatschappen bank/verzekeringen/belastingen dienstvoertuigen (lease) huur gebouw servicekosten gebouw totaal organisatiekosten
€ 70. 000 € 58. 000
€ 128. 000
OVERIGE LASTEN heffing Vpb post onvoorzien
totaal overige lasten totaal
resultaat voor bestemming onttrekking bestemmingsreserve OD resultaat na bestemming
€ 0 € 0 € 0
De geïnventariseerde wijzigingen op de begroting 2026 zijn als volgt:
1e BW 2026 BATEN PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken
primair proces
overhead
totaal
€ 9. 077. 598
€ 9. 077. 598
€ 3. 593. 408 € 187. 500
Niet locatie-gebonden taken Innovaties Bedrijfsvoering totaal programma's
€ 12. 858. 506
€ 6. 000 € 6. 000
€ 3. 593. 408 € 187. 500 € 6. 000 € 12. 864. 506
totaal
€ 12. 858. 506
€ 6. 000
€ 12. 864. 506
00, € 6. 148. 037 € 356. 584
00, € 1. 689. 013 -€ 166. 084
00, € 7. 837. 050 € 190. 500
€ 209. 250 € 231. 000 € 1. 441. 109 € 8. 385. 980
€ 62. 000 € 109. 000 € 439. 347 € 2. 133. 276
€ 271. 250 € 340. 000 € 1. 880. 456 € 10. 519. 256
€ 187. 500 € 187. 500
€ 77. 250 € 77. 250
€ 264. 750 € 264. 750
€0
€0
€ 258. 000 € 562. 500 € 79. 125
€ 258. 000 € 670. 500 € 35. 625
€ 36. 750 € 37. 500 € 71. 750 € 515. 125
€ 51. 250 € 37. 500 € 71. 750 € 515. 125
€ 112. 500 € 1. 673. 250
€ 112. 500 € 1. 752. 250
€ 3. 750
€ 3. 750
€ 112. 500 € 116. 250
€ 112. 500 € 116. 250
€ 8. 652. 480
€ 4. 000. 026
€ 12. 652. 506
68%
32%
LASTEN PERSONEEL (aantal fte) salarissen opleidingen reis/verblijfkosten overeige personele kosten externe inhuur totaal personeel UITBESTEDING onderzoek/advies totaal uitbesteding KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software kantoorkosten/apparatuur abonnementen/lidmaatschappen bank/verzekeringen/belastingen dienstvoertuigen (lease) huur gebouw servicekosten gebouw totaal organisatiekosten
€ 108. 000 -€ 43. 500 € 14. 500
€ 79. 000
OVERIGE LASTEN heffing Vpb post onvoorzien totaal overige lasten totaal
resultaat voor bestemming onttrekking bestemmingsreserve OD
€ 212. 000 € 633. 000
storting bestemmingsreserve arbeidsvoorwaarden storting algemene reserve resultaat na bestemming
€0 € 845. 000 €0
De begroting 2026 inclusief 1 e wijziging van de ODNML ziet er als volgt uit:
Begroting ODMNL 2026 na wijziging BATEN PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken Niet locatie-gebonden taken
primair proces
overhead
totaal
€ 10. 655. 598
€ 10. 655. 598
€ 3. 776. 408 € 187. 500
Innovaties Bedrijfsvoering totaal programma's
€ 14. 619. 506
€ 2. 029. 000 € 2. 029. 000
€ 3. 776. 408 € 187. 500 € 2. 029. 000 € 16. 648. 506
totaal
€ 14. 619. 506
€ 2. 029. 000
€ 16. 648. 506
LASTEN PERSONEEL (aantal fte)
1357,
383,
salarissen opleidingen reis/verblijfkosten overeige personele kosten
€ 7. 781. 037 € 356. 584 € 209. 250 € 231. 000
€ 2. 853. 013 € 194. 916 € 62. 000 € 109. 000
1740, € 10. 634. 050 € 551. 500 € 271. 250 € 340. 000
externe inhuur totaal personeel UITBESTEDING onderzoek/advies
€ 1. 441. 109 € 10. 018. 980
€ 534. 347 € 3. 753. 276
€ 1. 975. 456 € 13. 772. 256
€ 187. 500
€ 109. 250
€ 296. 750
€ 187. 500
€ 109. 250
€ 296. 750
€0
€0
€ 378. 000
€ 378. 000
€ 562. 500 € 193. 625 € 106. 750 € 37. 500
€ 740. 500 € 208. 125 € 121. 250 € 37. 500
€ 71. 750 € 531. 625 € 112. 500 € 1. 994. 250
€ 71. 750 € 531. 625 € 112. 500 € 2. 201. 250
€ 3. 750 € 162. 500 € 166. 250
€ 3. 750 € 162. 500 € 166. 250
€ 10. 413. 480
€ 6. 023. 026
€ 16. 436. 506
63%
37%
totaal uitbesteding KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software kantoorkosten/apparatuur abonnementen/lidmaatschappen bank/verzekeringen/belastingen dienstvoertuigen (lease) huur gebouw servicekosten gebouw totaal organisatiekosten
€ 178. 000 € 14. 500 € 14. 500
€ 207. 000
OVERIGE LASTEN heffing Vpb post onvoorzien totaal overige lasten totaal
resultaat voor bestemming onttrekking bestemmingsreserve OD storting bestemmingsreserve arbeidsvoorwaarden storting algemene reserve resultaat na bestemming
€ 212. 000 € 633. 000 €0 € 845. 000 €0
De begroting 2026 inclusief de 1 e wijziging van de ODNML kent een drietal bouwstenen: 1 e kwartaal 2026: 25% van de begroting van de RUD-LN • • De geactualiseerde effecten die voortkomen uit het Bedrijfsplan • 2 e t/m 4 e kwartaal 2026: 75% van de begroting van de robuuste ODNML
Begroting RUD-LN excl. BP 2026 (Q1) BATEN PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken Niet locatie-gebonden taken Innovaties Bedrijfsvoering totaal programma's totaal LASTEN PERSONEEL (aantal fte) salarissen opleidingen reis/verblijfkosten overeige personele kosten externe inhuur totaal personeel UITBESTEDING onderzoek/advies totaal uitbesteding KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen
primair proces
€ 394. 500 € 45. 750
€0 € 440. 250
€ 505. 750 € 505. 750
€0 € 505. 750 € 946. 000
€ 440. 250
€ 505. 750
€ 946. 000
00, € 408. 250
00, € 291. 000 € 90. 250
00, € 699. 250 € 90. 250
€ 408. 250
€ 23. 750 € 405. 000
€ 23. 750 € 813. 250
€0
€ 8. 000 € 8. 000
€ 8. 000 € 8. 000
€0
€0
€ 30. 000
€ 30. 000 € 17. 500
€ 28. 625 € 17. 500
€ 43. 125 € 17. 500
€ 4. 125
€ 4. 125
€ 80. 250
€ 112. 250
€ 12. 500 € 12. 500
€ 12. 500 € 12. 500
€ 440. 250
€ 505. 750
€ 946. 000
47%
53%
€ 17. 500 € 14. 500
abonnementen/lidmaatschappen bank/verzekeringen/belastingen dienstvoertuigen (lease) huur gebouw servicekosten gebouw totaal organisatiekosten
totaal
€ 394. 500 € 45. 750
afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software kantoorkosten/apparatuur
overhead
€ 32. 000
OVERIGE LASTEN heffing Vpb post onvoorzien totaal overige lasten totaal
Bedrijfsplan 2026 (Q1) BATEN
primair proces
overhead
totaal
€ 1. 497. 000
€ 1. 497. 000
PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken Niet locatie-gebonden taken Innovaties Bedrijfsvoering totaal programma's
€0
€ 1. 497. 000
€ 1. 497. 000
totaal
€0
€ 1. 497. 000
€ 1. 497. 000
salarissen
00, € 120. 000
00, € 385. 000
00, € 505. 000
opleidingen
€ 20. 000
€ 10. 000
€ 30. 000
reis/verblijfkosten overeige personele kosten
€ 3. 000
€ 17. 000
€ 20. 000
€ 6. 000 € 28. 000
€ 34. 000 € 88. 000
€ 40. 000 € 116. 000
€ 177. 000
€ 534. 000
€ 711. 000
€0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 0
€ 48. 000
€ 48. 000
LASTEN PERSONEEL (aantal fte)
externe inhuur totaal personeel UITBESTEDING onderzoek/advies totaal uitbesteding KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software
€ 48. 000
kantoorkosten/apparatuur abonnementen/lidmaatschappen
€ 7. 000
€ 48. 000 € 60. 000
€ 60. 000
€ 3. 000
€ 10. 000 €0
dienstvoertuigen (lease)
€ 8. 000
€ 8. 000
huur gebouw servicekosten gebouw
€ 400. 000
€ 400. 000 €0
€ 519. 000
€ 574. 000
bank/verzekeringen/belastingen
totaal organisatiekosten
€ 55. 000
OVERIGE LASTEN heffing Vpb
€0
post onvoorzien totaal overige lasten totaal
€0
€0 €0
€ 232. 000
€ 1. 053. 000
€ 1. 285. 000
18%
82%
resultaat voor bestemming
€ 212. 000
onttrekking bestemmingsreserve OD
€ 633. 000
storting bestemmingsreserve arbeidsvoorwaarden storting algemene reserve
€0 € 845. 000
resultaat na bestemming
€0
BATEN PROGRAMMAS Locatie-gebonden taken
Actueel 2026 (Q2
-
primair proces
totaal
overhead
Q4)
€ 10. 261. 098
€ 10. 261. 098
€ 3. 730. 658 € 187. 500
Niet locatie-gebonden taken Innovaties Bedrijfsvoering totaal programma's
€ 14. 179. 256
€ 26. 250 € 26. 250
€ 3. 730. 658 € 187. 500 € 26. 250 € 14. 205. 506
totaal
€ 14. 179. 256
€ 26. 250
€ 14. 205. 506
LASTEN PERSONEEL (aantal fte) salarissen opleidingen reis/verblijfkosten
1089, € 7. 252. 787 € 336. 584
306, € 2. 177. 013 € 94. 666
1396, € 9. 429. 800 € 431. 250
€ 206. 250 € 225. 000 € 1. 413. 109 € 9. 433. 730
€ 45. 000 € 75. 000 € 422. 597 € 2. 814. 276
€ 251. 250 € 300. 000 € 1. 835. 706 € 12. 248. 006
€ 187. 500
€ 101. 250
€ 288. 750
€ 187. 500
€ 101. 250
€ 288. 750
€0
€0
€ 300. 000 € 562. 500 € 105. 000 € 86. 250 € 37. 500
€ 300. 000 € 675. 000 € 105. 000 € 93. 750 € 37. 500
€ 63. 750 € 127. 500 € 112. 500 € 1. 395. 000
€ 63. 750 € 127. 500 € 112. 500 € 1. 515. 000
€ 3. 750 € 150. 000
€ 3. 750 € 150. 000
€ 153. 750
€ 153. 750
€ 9. 741. 230
€ 4. 464. 276
€ 14. 205. 506
69%
31%
overeige personele kosten externe inhuur totaal personeel UITBESTEDING onderzoek/advies totaal uitbesteding KAPITAALLASTEN afschrijving gebouwen afschrijving machines/apparaten afschrijving overige materiele vaste activa totaal kapitaallasten ORGANISATIEKOSTEN IT beheer software kantoorkosten/apparatuur abonnementen/lidmaatschappen bank/verzekeringen/belastingen dienstvoertuigen (lease) huur gebouw servicekosten gebouw totaal organisatiekosten
€ 112. 500 € 7. 500
€ 120. 000
OVERIGE LASTEN heffing Vpb post onvoorzien totaal overige lasten totaal
De 1 e begrotingswijziging 2026 leidt tot de volgende (geraamde) balansmutaties:
Onderdeel Algemene reserve Bestemmingsreserve robuuste omgevingsdienst
Stand ultimo 2025
€155. 000 €633. 000
Mutaties 2026 €845. 000 - €633. 000
Stand ultimo 2026
€1. 000. 000 €0
De begroting 2026 inclusief de 1 e begrotingswijziging leidt tot de volgende deelnemersbijdragen: