092c BsGW - Informatiebrief juli 2026.pdf

BsGW Belastingsamenwerking Gemeenten en Waterschappen

Kerkeveldlaan 2 6042 JX Roermond Postbus 1275 6040 KG Roermond T: 088 8420 444 W: www.bsgw.nl KvK-nr.: 52426297

Informatiebrief BsGW - juli 2026 Aan: Datum:

De gemeenteraden van de deelnemers in BsGW en het Algemeen Bestuur van het Waterschap Limburg 1 juli 2026

In deze informatiebrief treft u een korte weergave aan van de meest relevante agendapunten, die op 30 juni 2026 in de vergadering van het Algemeen Bestuur van BsGW (AB) zijn behandeld. Omdat het quorum ter vergadering van 25 juni jl. niet werd behaald, is een nieuwe, tweede vergadering -waarvoor geen quorum is vereist- opgeroepen. De onderliggende documenten kunt u raadplegen via ons publieksportaal.

Jaarstukken 2025 De accountant heeft een accountantsverklaring met een goedkeurend oordeel over zowel de getrouwheid als ten aanzien van de rechtmatigheid verstrekt. Het AB heeft de Jaarstukken 2025 vastgesteld en de bestemming van het resultaat van 2025 bepaald. BsGW heeft in 2025 een positief resultaat behaald van € 4,526 miljoen. De initiële begroting 2025 liet een positief resultaat van € 68 duizend zien. Dit kwam door het instapscenario bij de nieuwe kostenverdeelmethode. Verder bestaat het positief resultaat (€ 4,458 miljoen) voornamelijk uit incidentele ‘deelresultaten’ van de reguliere bedrijfsvoering. De ‘Jaarrekening 2025 in één oogopslag’ is separaat aan u toegezonden. Positief resultaat initiële begroting 2025 Personeelskosten

€ €

68.000 1.493.000

€

1.867.000

Huisvesting / Afschrijving / ICT / Algemeen / Bank

€

496.000

Totale lasten

€

3.856.000

Totale baten

€

602.000

Positief resultaat reguliere bedrijfsvoering

€

4.526.000

Operationele kosten • Overige diensten door derden • Kostenvergoeding bezwaar en beroep • Overige operationele kosten

,-/- € € ,-/- €

1.481.000 3.398.000 51.000

Daarnaast is het vermeldenswaardig dat BsGW in 2025 een bedrag van € 945 miljoen aan lokale en waterschapsbelastingen heeft geïnd. Afgezet tegen de € 23,7 miljoen aan kosten die aan de deelnemers worden doorberekend, mag gerust gesproken worden van een hoog rendement. Het AB heeft besloten de aanvulling van het weerstandsvermogen met het positieve resultaat van € 68 duizend (vaststellen initiële begroting 2025) te herbevestigen en formaliseren.

1

Informatiebrief juli 2026

Daarnaast heeft het AB besloten het aanwezige weerstandsvermogen vanuit het positief resultaat 2025 aan te vullen met € 192 duizend, zodat de ratio 1,0 bedraagt. Tot slot heeft het AB besloten om het resterende positieve resultaat (€ 4,266 miljoen) in juli aan de deelnemers uit te betalen conform het aandeel in BsGW op basis van de vigerende kostenverdeelmethode.

Jaarverslag BsGW 2025 Het AB heeft het Jaarverslag 2025 en het Jaarverslag in één oogopslag vastgesteld. Het digitaal jaarverslag wordt online aangeboden via https://2025.jaarverslag-bsgw.nl/. Het ‘Jaarverslag in één oogopslag’ is separaat aan u toegezonden.

Bestuursrapportage BsGW 1e kwartaal 2026 Het AB wordt ieder kwartaal geïnformeerd over de belangrijkste (financiële) ontwikkelingen binnen BsGW. Het verwachte positieve resultaat van BsGW over 2026 bedraagt € 566 duizend, uitgesplitst in € 475 duizend (voordeel) proceskosten en € 91 duizend (voordeel) aan reguliere bedrijfsvoering. Proceskosten Het AB heeft op 26 juni 2025 besloten om de post proceskosten in de begroting 2026 en meerjarenraming 2027-2030 benedenwaarts bij te stellen met € 1,5 miljoen. Aan deze neerwaartse bijstelling lag met name een daling van de uitkeringskosten ten grondslag als gevolg van de lagere wegingsfactor voor met name de bezwaren. De daling van het aantal bezwaren in het algemeen en de daling van het aantal no cure no pay-bezwaren (ncnp-bezwaren) in het bijzonder naar aanleiding van de aanslagoplegging 2026 brengen een verdere daling van de uitkeringskosten met zich mee. In de (ontwerp)begroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2031 wordt de post proceskosten derhalve verder verlaagd en wel met € 500 duizend. Vanwege de toename van het aantal burgerbezwaren, die niet in bulk kunnen worden afgedaan, is geen sprake van een daling van de uitvoeringskosten. Het effect van de neerwaartse bijstelling van de proceskosten 2026 (uitkeringskosten) van € 475 duizend verloopt conform afspraak via de P&C-cyclus.

Begroting 2027 en Meerjarenraming 2028-2031 Het Dagelijks Bestuur BsGW (DB) heeft de ingekomen zienswijzen op de (ontwerp)begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2031 van een reactie voorzien. Deze reacties heeft het AB voor kennisgeving aangenomen. Het AB heeft vervolgens de begroting 2027 en de meerjarenraming 2028-2031 vastgesteld. Zienswijzen die na 30 juni 2026 zijn ontvangen, zijn niet meegenomen in de besluitvorming. Wel krijgen de betreffende deelnemers alsnog een reactie van het DB.

2

Informatiebrief juli 2026

De totale reguliere begroting 2027 daalt met € 64 duizend ten opzichte van de begroting 2026. Reguliere Begroting 2026 (via KVM)

€

Indexering salarissen interne kosten

€

Inflatie

€

220.000

€

1.026.000

Verschil taakstelling OOP 2027 t.o.v. 2026

€

-200.000

Kostenvergoeding bezwaren en beroep (uitkeringskosten)

€

-500.000

Verlaging huisvestingskosten

€

-200.000

Vervallen tijdelijke extra fte's a.g.v. implementatie Woo

€

-175.000

Inflatie maatwerk

€

-15.000

€

-1.090.000

27.836.000

806.000

€

-64.000

Reguliere Begroting 2027 (via KVM)

€

27.772.000

Maatwerk totaal 2027

€

416.000

Begroting BsGW 2027 totaal

€

28.188.000

Op basis van besluitvorming inzake de begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2031 en de jaarrekening 2025 inclusief bestemming van het jaarresultaat 2025 wordt aan de deelnemers een geconsolideerde begroting 2027 en meerjarenraming 2028-2031 aangereikt. De ‘Begroting in één oogopslag’ is reeds separaat aan u toegezonden.

3