077rv+rb Financiële rapportage (FinRap) 2022.pdf

qnh_zaaknummerqnh_Berichtnummer

Raadsvoorstel raadsnummer 2022 collegevergadering d.d. raadsvergadering d.d. programma portefeuillehouder

77 22 november 2022 21 december 2022 Bedrijfsvoering F. Schatorjé

GEMEENTEBESTUUR ons kenmerk 1909124 team RGFINT steller JHP Custers MSc doorkiesnummer +31 77 3596123 e-mail j.custers@venlo.nl datum 1 november 2022 bijlage(n) Financiële rapportage (FinRap) 2022 en projectenrapportage ruimtelijk fysiek datum verzonden

Onderwerp Financiële rapportage (FinRap) 2022

Advies

Wij bieden uw raad via dit voorstel de Financiële rapportage (FinRap) 2022 inclusief de projectenrapportage ruimtelijk fysieke projecten 2022-II ter vaststelling aan.

Aanleiding

Op grond van artikel 4 van de Financiële verordening gemeente Venlo informeren wij uw raad met twee tussentijdse rapportages, de VoRap en de Finrap, over de realisatie van de huidige programmabegroting. De FinRap is de tweede rapportage van 2022 en richt zich op de inhoudelijke en financiële afwijkingen op basis van de realisatie per 31 augustus 2022 en de hierop gebaseerde prognose van het resultaat aan het einde van het jaar (31 december 2022). In deze prognose is rekening gehouden met de septembercirculaire en uw raadsbesluit met betrekking tot het Venlo Fonds. De FinRap geeft uw raad de mogelijkheid om invulling te geven aan uw kaderstellende en controlerende rol. Vanwege de financiële rechtmatigheid wordt uw raad verzocht een aantal budgetten aan te passen, waarmee u ons autoriseert voor de bijgestelde budgetten. Naast de afwijkingen op de programma’s is in de FinRap ook een hoofdstuk "actuele ontwikkelingen" opgenomen met daarin paragrafen over Covid-19, opvang vluchtelingen vanuit de Oekraïne en kostenstijgingen / inflatie. Tevens treft u bijgevoegd de halfjaarlijkse voortgangsrapportage van de ruimtelijk fysieke projecten aan als bijlage van de Finrap. Sinds 2021 is deze rapportage geïntegreerd in de P&C-cyclus. In de rapportage zijn grondexploitatie-projecten, vastgoedexploitaties en infrastructurele werken opgenomen.

De projectenrapportage 2022-II informeert u op hoofdlijnen over de voortgang van de ruimtelijk fysieke projecten op de thema’s, projectscope en financiën.

Beoogd effect

De FinRap is een afwijkingenrapportage op hoofdlijnen. Het beoogde effect van deze rapportage is om uw raad te informeren over de afwijkingen van de realisatie van de vastgestelde programmadoelen en de hieraan gekoppelde middelen. Uw raad wordt hiermee in de gelegenheid gesteld om waar nodig op de uitvoering van de programma's bij te sturen.

Argumenten

Deze finrap is de tweede en laatste bestuurlijke afwijkingenrapportage, met als peildatum 31 augustus 2022. U wordt per programma geïnformeerd over de gesignaleerde afwijkingen op de door u vastgestelde programmabegroting 2022-2025, de (financiële) prognose voor heel 2022, inclusief de begrotingswijzigingen. Terugkijkend op de eerste acht maanden van dit jaar kunnen we vaststellen dat we op koers liggen en de met u afgesproken activiteiten in hoge mate realiseren. Het aantal gesignaleerde afwijkingen is, relatief bezien, klein. We slagen er steeds beter in om onze begroting, de inzet van onze middelen en de uitvoering te laten aansluiten bij de doelen en ambities zoals die zijn opgenomen in onze strategische visie en in het verlengde daarvan in onze programma's. De Gemeente Venlo staat er goed op. Projecten gaan van start en komen tot uitvoering. Naar verwachting realiseren we dit jaar opnieuw hoger dan verwachte bouwleges. Als er sprake is van een afwijking van de planning dan heeft dat vooral te maken met personeelskrapte. Bij onze aanbieders in de zorg bijvoorbeeld zien wij dat inwoners soms langer dan gewenst moeten wachten op ondersteuning. Uiteraard hebben we daar oog voor, maar soms laten zaken zich niet met geld alleen oplossen. We maken een stevige inhaalslag in de kwaliteit van onze dienstverlening en het onderhoud van de openbare ruimte.

Ons inwonertal zal eind van het jaar opnieuw gegroeid zijn, net als het aantal woningen. 2022 is opnieuw een bijzonder jaar. Na de Covid-pandemie, de vluchtelingenstroom en de hoogwater problematiek, hebben we op dit moment te maken met een ongekend groot Europees conflict. In het verlengde daarvan hebben we te maken zeer hoge energieprijzen en eveneens zeer hoge inflatiecijfers. Het monetair beleid van het Europese Centrale Bank (ECB) zorgt inmiddels voor sterk oplopende rentetarieven en een eerste afkoeling van de woningmarkt. Tegelijkertijd zorgt een zeer krappe arbeidsmarkt er voor dat een grotere groep inwoners die voorheen moeite had om werk te vinden nu aan het werk komt, maar soms ook voor moeilijk vervulbare vacatures bij organisaties die voor ons activiteiten uitvoeren en binnen het regionaal bedrijfsleven. Binnen onze organisatie is het aantal moeilijk invulbare vacatures sinds een aantal jaar relatief stabiel en in lijn met categorieën waar dit ook landelijk aan de orde is. Kortom, lage werkloosheid, hoge prijzen en de koopkracht die onder druk staat. Daarnaast krijgen deze ontwikkelingen ook greep op de economie. Het Centraal Planbureau voorziet over geheel 2023 nog een lichte groei van 1,1%, de Rabobank voorziet die groei eveneens maar voorziet ook een lichte recessie in het 4e kwartaal van volgend jaar.

De economie koelt, na twee jaren van forse groei, naar verwachting sterk af. Inmiddels heeft het kabinet besluiten genomen om in 2022 en 2023 huishoudens financieel te ondersteunen en heeft u besloten aanvullend hierop nog een extra inspanning te doen zodat we met elkaar de grootste klappen beter kunnen opvangen. De thans solide financiële positie van de gemeente Venlo maakt dit soort extra inspanningen incidenteel mogelijk. Alles overziend moeten we echter onze ogen niet sluiten voor een aantal pregnante vraagstukken die blijven, zoals bijvoorbeeld de nog

immer uitblijvende structurele compensatie voor de jeugdzorgtekorten en aan de door het kabinet benoemde maatschappelijke opgaven zoals stikstof, energie, klimaat en wonen. Het kabinet heeft aangekondigd hier in voorjaarsnota de eerste contouren voor te schetsen. We zijn uiteraard benieuwd naar hetgeen dit betekent voor de huishouding van gemeenten. Onze uitgangspositie is goed en dus kunnen we met vertrouwen, maar ook met de nodige behoedzaamheid, vooruit kijken.

Kanttekeningen N.v.t.

Financiën   

Stijgende tendens aanvragen bouwvergunningen (incidenteel, waarschijnlijk als gevolg van Omgevingswet, Wet kwaliteitsborging en onzekerheden stikstofproblematiek). Voor lagere inkomensgroepen en organisaties worden extra maatregelen getroffen vanwege de inflatie en gestegen energieprijzen. Vervanging duiker Schelkensbeek nodig (onherstelbaar beschadigd bij hoog water).

Daarnaast zijn er ook een aantal begrotingswijzigingen opgenomen. De meesten zijn budgettair neutraal. Een aantal hebben een financieel resultaat. Het gaat om de volgende voorstellen met financieel resultaat:  Netto resultaat gemeentefonds € 13.186.000 voordelig De uitkeringen uit het gemeentefonds zijn de grootste inkomstenbronnen van de gemeente Venlo. Via circulaires ontvangen wij belangrijke informatie omtrent de ontwikkelingen ten aanzien van het gemeentefonds. Via raadsinformatiebrief 2022-94 is de raad geïnformeerd over de effecten van de meicirculaire 2022. Daarnaast is inmiddels de septembercirculaire verschenen. Hierover is de gemeenteraad middels raadsinformatiebrief 2022-142 geïnformeerd. De mei- en septembercirculaire leiden na aftrek van de zogenaamde taakmutaties tot een voordelig nettoresultaat voor 2022.  Bijzondere bijstand energietoeslag € 5.200.000 nadelig De ondersteuning aan huishoudens voor de hoge energie lasten wordt vormgegeven door middel van categoriale bijstand. Dit wordt gedaan door het uitkeren van een eenmalige energietoeslag, onderdeel van de bijzondere bijstand, à € 1.300 per huishouden aan inwoners met een inkomen tot 150% van de bijstandsnorm. Huishoudens die de energietoeslag reeds hebben ontvangen, komen hiervoor niet meer in aanmerking.

 Inkomensondersteuning en BUIG € 1.850.000 nadelig De gemeente Venlo heeft de definitieve beschikking ontvangen. Deze is lager dan het bedrag wat op basis van informatie bij het opstellen van de begroting 2022 verwacht mocht worden. Daarnaast ontwikkelen de uitgaven zich voordeliger dan bij het opstellen van de begroting 2022 op basis van het coronajaar 2021 werd verwacht.  Dividend BNG en Enexis € 130.000 voordelig Het te ontvangen dividend van de BNG valt als gevolg van hogere winst € 50.000 hoger uit, daarnaast is het te ontvangen dividend van Enexis ook € 80.000 hoger als gevolg van hogere winst.  Erfpacht Bargeterminal € 325.000 nadelig Als gevolg van vertraging van het project Uitbreiding Bargeterminal worden de voor 2021

t/m 2023 geraamde opbrengsten erfpacht en royalty's niet gerealiseerd. Een uitgebreidere toelichting op de begrotingswijzigingen is in bijlage IV opgenomen. Voor mutaties reserves tellen de begrotingswijzingen en prognoses in voorliggende FinRap op tot een bedrag van € 31,2 miljoen. Na mutaties reserves ad € 13,9 miljoen bedraagt de totale financiële aanpassing van de FinRap € 17,3 miljoen. Bovenstaande leidt afgezet tegen het financieel effect van de aangenomen amendementen bij VoRap ad -/- € 0,2 miljoen tot een verwacht netto resultaat eindejaar van € 17,1 miljoen voordelig. Dit netto resultaat is exclusief de kosten voor opvang vluchtelingen Oekraïne en kosten Corona. Deze worden separaat in het hoofdstuk "Actuele ontwikkelingen" van voorliggende FinRap behandeld. Het netto resultaat is incidenteel van aard. Dit betekent dat eventuele structurele financiële effecten reeds voorzien zijn in de begroting 2023-2026. Uitgangspunt is dat de kosten opvang vluchtelingen Oekraïne door het Rijk worden gecompenseerd. Ten aanzien van de Coronagerelateerde kosten ontstaat na de ontvangst van de inkomstenderving over 2021 een voordeel voor boekjaar 2022 ad € 1,1 miljoen. Hier staat tegenover dat de begrote onttrekking aan de reserve Corona ad € 1,1 daarmee niet nodig is. Per saldo heeft dit daarmee geen effect op het netto resultaat van voorliggende FinRap.

Cumulatief over de jaren 2020-2022 is het saldo van de coronagerelateerde kosten en gederfde inkomsten echter € 1,5 miljoen nadelig.

Communicatie

Niet van toepassing

Vervolgprocedure raad Niet van toepassing

Burgemeester en wethouders van Venlo de secretaris

de burgemeester

Twan Beurskens

Antoin Scholten

Bijlagen Nr. 1. 2. 3. 4. 5.

Na Financiële rapportage (FinRap) 2022 Projectenrapportage majeure projecten 2022-II .. .. ..

Da .. .. .. .. ..

Raadsbesluit onderwerp raadsnummer 2022 raadsvergadering d.d.

GEMEENTEBESTUUR Financiële rapportage (FinRap) 2022 77 21 december 2022

team RGFINT steller JHP Custers MSc doorkiesnummer +31 77 3596123 e-mail j.custers@venlo.nl datum 1 november 2022

De raad van de gemeente Venlo; gelezen het voorstel van het college van 22 november 2022, registratienummer 1909124; gelet op artikelen 189 en 192 van de Gemeentewet; besluit: De financiële rapportage (FinRap) 2022 inclusief de projectenrapportage ruimtelijk fysieke projecten 2022-II vast te stellen. Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 21 december 2022. De griffier

De voorzitter

Geert van Soest

Antoin Scholten