046 Brief concept jaarverantwoording 2024 Veiligheidsregio Limburg-Noord (Geanonimiseerd).pdf
Tekst van het document
ik
venlgierdsreglo PN erenaen noord
nin
De
gemeenteraden gemeenten
datum uw ons
15
van
april
de deelnemende
behandeld
2025
telefoonnummer
kenmerk kenmerk
bijlage(n)
UITO58515
onderwerp
Concept jaarverantwoording
Geachte
van
leden
door
de
2024
(geanonimiseerd) _ +31881190288 2
Veiligheidsregio Limburg-Noord
gemeenteraad,
Bijgaand bieden wij u de concept Jaarverantwoording 2024 van Veiligheidsregio Limburg-Noord aan. De Jaarverantwoording bestaat uit het jaarverslag (inhoudelijk) en de jaarrekening (financieel). Vaststelling van de Jaarverantwoording 2024 is voorzien in de vergadering van het Algemeen Bestuur van de Veiligheidsregio van 4 juli 2025. gemeenschappelijke regeling VRLN bestaat er niet de mogelijkheid voor gemeenteraden om een zienswijze kenbaar te maken ten aanzien van de jaarverantwoording. Wij willen u wel graag de gelegenheid bieden om een reactie op voorliggende concept Jaarverantwoording 2024 te geven. Eventuele reacties kunt u indienen tot 12 juni 2025, dit met het oog op tijdige doorgeleiding naar het Algemeen Vanuit de
de
Bestuur.
Rekeningresultaat Het jaar 2024 is afgesloten
met
een
voordelig
resultaat
van
€ 3,7
miljoen.
In dit resultaat is een bedrag van € 1,6 miljoen opgenomen vanwege het vrijvallen van de voorziening groot onderhoud gebouwen VRLN. Het meerjarenonderhoudsplan vormt de basis voor deze voorziening. Het groot onderhoud voor de locaties Nijmeegseweg Venlo, Drie Decembersingel Blerick en brandweerkazerne Roermond is in afwachting van de toekomstige ontwikkelingen uitgesteld. Op basis van financiële voorschriften en wetgeving (BBV) moeten we een deel van deze voorziening vrij laten vallen. Om in de toekomst te kunnen blijven beschikken over voldoende middelen voor het uitvoeren van het benodigde onderhoud, is het financieel technisch noodzakelijk om het vrijgevallen bedrag te storten in een te vormen reserve groot onderhoud gebouwen VRLN. Het rekeningresultaat wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door incidentele voordelen op met name het programma Brandweerzorg. Door deze incidentele voordelen wordt niet zichtbaar dat er sprake is van structurele tekorten en dat de financiën van VRLN onder druk staan. In het afgelopen jaar is in het kader van de Toekomstbestendige GGD duidelijk geworden dat bij de GGD er structureel geld bij moet om te kunnen voldoen aan de wettelijke taken. Dat blijkt ook uit
de jaarrekening. Ook op het gebied van informatieveiligheid zien Vanaf 2025 zijn hier structureel extra middelen voor beschikbaar
Bestemming resultaat Het Dagelijks Bestuur is voornemens het Algemeen Bestuur voor bestemmingen aan te wijzen van het voordelig rekeningresultaat. e
e
e
we
in 2024
een
tekort.
gesteld. te stellen de
volgende
Reserve groot onderhoud gebouwen VRLN ten bedrage van het vrijgevallen bedrag uit de voorziening (€ 1.618.288). Dit betreft een op de BBV gebaseerde financieel technische omzetting. Hiermee kan de VRLN in de toekomst blijven beschikken over voldoende middelen voor het uitvoeren van het benodigde onderhoud. Aanvullen van de algemene reserve met € 970.000 zodat de algemene reserve weer op het niveau is van door het bestuur vastgestelde omvang van € 1.250.000. Aanvulling is nodig vanwege het besluit van het Algemeen Bestuur om de kosten van het versterkingsplan GGD voor 2025 te financieren uit de algemene reserve. Het restant bedrag (€ 1.127.212) als eerste inleg storten voor de bestemmingsreserve bodemsanering Nijmeegseweg. Deze bestemmingsreserve is ingesteld ten behoeve van bodemsanering terrein Nijmeegseweg, dat tot medio juli 2024 in eigendom was van VRLN. VRLN huurt het pand en perceel nog terug tot 1 januari 2029. Sanering dient voor die tijd plaats te vinden, conform opdracht van het bevoegd gezag. Op dit moment is nog niet duidelijk wat deze opdracht exact innoudt en welke kosten daarmee gepaard gaan. Duidelijk is wel dat hier hoge kosten aan verbonden zijn en dat mogelijk dit bedrag als bestemmingsreserve ook nog onvoldoende zou kunnen zijn.
Dit voorstel is in lijn met huidige bestuurlijke afspraken rondom jaarrekeningresuitaat. Een van de afspraken is om de algemene reserve op peil te houden, vanwege onttrekking in 2025 is bijstorting noodzakelijk. In beginsel vloeien incidentele financiële middelen gekoppeld aan personele budgetten terug naar de gemeenten. Echter het onderdeel groot onderhoud is van andere orde en niet gerelateerd aan personele budgetten. Vanwege te verwachte hoge kosten verbonden aan een mogelijke bodemsanering Nijmeegseweg is eerder door het Algemeen Bestuur besloten om het eventuele positieve resultaat bij de jaarrekening te benutten voor het instellen van een
bestemmingsreserve. Aeccountantscontrole De jaarrekening 2024 en de controle door de accountant wordt uitgevoerd op basis van de meest recente instructies en kaders, inclusief de door het Dagelijks Bestuur af te geven rechtmatigheidsverklaring. De accountantscontrole is nagenoeg afgerond en de bevindingen tot nu toe zijn in de jaarstukken verwerkt. Onder voorbehoud van afronding van de accountantscontrole doen wij u de concept jaarverantwoording 2024 toekomen ter bespreking in uw gemeenteraad. Met
vriendelijke groet,
Namens
het
Dagelijks
Bestuur
(geanonimiseerd)
van
de
Veiligheidsr De
sec
C.M.
A
(geanonimise rd)