044rv+rb Jaarstukken 2022.pdf

GEMEENTEBESTUUR

Raadsvoorstel raadsnummer 2023 collegevergadering d.d. raadsvergadering d.d. paragraaf portefeuillehouder

44 09-05-2023 28 juni 2023 Bedrijfsvoering F. Schatorjé

ons kenmerk 16227 team RGFINT steller J.J.F. Meisen telefoonnummer 0646296941 e-mail j.meisen@venlo.nl datum 17 april 2023 bijlage(n) datum verzonden 17 april 2023

Onderwerp Jaarstukken 2022 Advies Voorgesteld wordt om: 1. De jaarstukken 2022 vast te stellen. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag 2022, de jaarrekening 2022, het bijlagenboek jaarstukken 2022, de infographic en Meetbaar Venlo; 2. Kennis te nemen van het accountantsverslag en de controleverklaring 2022 van de accountant; 3. In te stemmen met de resultaatbestemmingsvoorstellen ad € 2,6 miljoen en de begroting 2023 hierop aan te passen. Het gaat om de volgende bestemmingsvoorstellen:  Budgetoverhevelingen € 1,310 miljoen;  Taakmutaties decembercirculaire 2022: o Breed Offensief: € 0,062 miljoen; o Energiearmoede en vroegsignalisering: € 0,102 miljoen; o Gezond in de stad: € 0,048 miljoen; o Toegankelijk verkiezingen/ aanpasssing software burgelijke stand: € 0,015 miljoen; o Compensatieregeling voogdij 18+: € 0,178 miljoen; o Invoeringskosten omgevingswet: € 0,730 miljoen; o Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen: € 0,120 miljoen; o Hervormingsagenda Jeugd: € 0,017 miljoen. Een nadere toelichting op de bestemmingsvoorstellen is opgenomen onder het kopje “Financien”. 4. De bestemming van het restant ad € 17,7 miljoen betrekken bij de integrale afweging begroting 2024 – 2027 op basis van de vastgestelde kaders van de kadernota 2024 van 24 mei 2023.

16227

Raadsvoorstel

Aanleiding De jaarstukken 2022 vormen het sluitstuk van de P&C cyclus 2022 en bestaan uit twee onderdelen, namelijk het jaarverslag en de jaarrekening (inclusief bijlagenboek jaarstukken 2022). Het jaarverslag bevat de beleidsmatige verantwoording (programmaverantwoording en paragrafen) terwijl met de jaarrekening (programmarekening en balans incl. toelichting) financieel verantwoording wordt afgelegd. Daarnaast zijn een infographic en de monitor Meetbaar Venlo bijlagen aan de jaarstukken toegevoegd. U treft tevens op uw verzoek een overzicht aan van de resultaatbestemmingen 2020/2021. Dit overzicht geeft een statusupdate weer van deze opgaven als inzicht bij de behandeling van zowel de kadernota als de jaarrekening. Ook hebben we om u verder te faciliteren en vanwege de volledigheid tevens de bijbehorende besluitvorming in deze bijlage opgenomen. De accountant controleert of de cijfers in de jaarrekening een juist beeld geven van de werkelijkheid en of de uitgaven rechtmatig zijn. In de controleverklaring bij de jaarrekening geeft de accountant een goedkeurend oordeel over de aspecten getrouwheid en rechtmatigheid. Beoogd effect Beleid Het afgelopen jaar stond uiteraard, na twee jaren waarin we te maken hadden met de gevolgen van de pandemie, in het teken van de Russische inval in Oekraïne en de gevolgen die dat had en nog steeds heeft.

Niet alleen op de schaal van onze organisatie of van Venlo maar op mondiale schaal.

16227

Raadsvoorstel

En weliswaar liet de economie in 2022 een robuuste groei zien, dat gold echter niet voor de koopkracht van huishoudens. Sterk oplopende gasprijzen en verstoringen in de logistieke keten zorgden voor oplopende kosten voor energie en dagelijkse boodschappen. Het kabinet heeft daarop getracht om met maatregelen enerzijds de effecten van de gestegen energieprijzen te dempen, anderzijds met gerichte maatregelen de laagste inkomens te ondersteunen. En ook de gemeente Venlo bood haar inwoners en maatschappelijke organisaties - in de vorm van een verruiming van de bijzondere bijstand en het Venlo-fonds - financiële ondersteuning. Gemiddeld genomen ging het met onze inwoners het afgelopen jaar goed, net als met onze stad. Gemiddeld, want hoewel het aantal bijstandsgerechtigden en huishoudens met een laag inkomen het afgelopen jaar opnieuw daalde, nam het aantal bijstandsgerechtigden die en het aantal huishoudens dat langere tijd in die situatie verkeert opnieuw toe. En natuurlijk waren dit niet de enige groepen die te maken hadden met een dalende koopkracht en financiële krapte en behoefte aan ondersteuning. Dat er ook meer generiek behoefte bestond aan ondersteuning bleek wel uit het succes van de regeling voor gratis groente en fruit op alle scholen en -waar nodig- gratis schoollunches.

Tegelijkertijd kwam er een vluchtelingenstroom uit Oekraïne op gang en een opvangvraagstuk waaraan ook Venlo haar aandeel heeft geleverd. Oekraïense jongeren werden door ons opgevangen en begeleid naar onderwijs, deskundige begeleiding en ondersteuning. Venlo telde fors meer inwoners, ook gecorrigeerd voor de Oekraïners die we op dit moment onderdak bieden. Weliswaar een licht stijgend sterfteoverschot en -voor het eerst sinds lange tijdeen positief binnenlands verhuisoverschot. En dat is heel goed nieuws. Dat zegt namelijk iets over de relatieve aantrekkelijkheid van Venlo ten opzichte van andere Nederlandse gemeenten. En we verkeren dus aan de 'goede kant' van de streep. Een goed voorzieningenaanbod, aantrekkelijke werkgelegenheid en onderwijsaanbod is hieraan ondersteunend. Meer inwoners betekent ook meer vraag naar woonruimte en net als in 2021 nam het aantal woningen verder toe. Met 467, waarvan 254 nieuwbouwwoningen. Het is overigens goed om op te merken dat de stikstofproblematiek nog geen vat heeft gekregen op de hiermee gemoeide vergunningverlening., met name omdat Natura2000-gebieden hiervoor ver genoeg van de betreffende projecten liggen. Het strategisch perspectief van Venlo verlangt dat we voortdurend blijven investeren in het stedelijk profiel van onze stad, inclusief de projecten die daarbij horen.

Zo werden in 2022 de woningen aan de Molensingel opgeleverd en werd er verder gewerkt aan de voorbereiding van de ontwikkeling van het Kazernekwartier en Q4. Afgezien van de aandacht voor het Venlose centrumgebied zijn wij aan de slag gegaan met de (concrete invulling van) visies voor de stadsdeelcentra Blerick en Tegelen. Voor beide centra hebben we een subsidieregel transformatiefonds ingezet en hebben we voorbereidingen getroffen voor de inrichting van de openbare ruimte. Voor onze drie stedelijke centra geldt dat we komende jaren de transformatie maken van 'place to buy' naar 'place to be'. 16227

Raadsvoorstel

Binnen het sociaal domein werd invulling gegeven aan de implementatie van Fier op Venlo en zijn aanzetten gemaakt voor de herijking van het armoede- en van het accommodatiebeleid. Daarnaast hebben we in de praktijk opnieuw ervaren hoe gespannen de arbeidsmarkt is voor zorgpersoneel bij onze zorgpartners. Benodigde zorg kon daardoor niet altijd volledig of tijdig geleverd worden. Een deel van onze budgettaire onderuitputting wordt hierdoor verklaard. Samen met u hebben een werkconferentie '50 gezinnen aanpak' georganiseerd om te zien op welke wijze we, gebaseerd op de 'doorbraakmethode', met snelle en doeltreffende interventies een verschil kunnen voor gezinnen met meerdere problemen. Venlo kent een bijzondere ambitie op het gebied van duurzaamheid en circulariteit, noodzakelijk om de uitdagingen op het gebied van energie en klimaat aan te kunnen. Het afgelopen jaar hebben opnieuw enkele duizenden huishoudens van ons aanbod gebruik gemaakt om hun woning te verduurzamen door middel van isolatie of zonnepanelen. In het bijzonder was er aandacht voor energiearmoede. En natuurlijk hebben we ervoor gezorgd voor een breed geschakeerd aanbod aan ontplooiings-, gezondheids- en sportvoorzieningen voor onze inwoners. Zo zijn we gestart met de realisatie van -de in het coalitieakkoord opgenomen- drie kunstgrasvelden bij SV Blerick, SV Velden en Sportclub Irene.

En net als deze coalitieafspraak zijn met de programmabegroting 2023 en de inhoud van deze kadernota alle afspraken uit het coalitieakkoord in de planning opgenomen. Financieel De financiële positie speelt een belangrijke rol binnen de te maken integrale afwegingen over de te varen koers op de korte, maar vooral op de strategische en daarmee de (middel)lange termijn. De financiële positie is geen doel op zich en moet altijd bezien worden in het licht van de totale maatschappelijke opgaven van de stad. Het te bereiken maatschappelijk rendement en de bijdrage aan de inhoudelijke doelstellingen zijn hierbij van belang. De begroting 2022, welke is vastgesteld in november 2021, kenmerkte zich met ruimte om te investeren in (versterking van) de aantrekkingskracht van Venlo, onderhoud openbare ruimte en groen, uitvoering geven aan de regiodeal en regionale investeringsagenda en af te maken waar we aan begonnen zijn. En waarbij voldoende afwegingsruimte beschikbaar was voor het nieuw aan te treden bestuur. Het jaar 2022 kenmerkte zich ook in financiële zin met majeure externe ontwikkelingen en uitdagingen zoals de oorlog in Oekraïne, grondstofschaarste en forse stijging van de inflatie.

Gemeenten zijn hierbij ook gevraagd om extra regelingen uit te voeren waarvoor middelen beschikbaar zijn gesteld zoals de uitvoering van de energietoeslag en de opvang van vluchtelingen uit de Oekraïne. Evenals in het jaar 2021 hebben we ook in 2022 incidenteel profijt gehad van (aanvullende) middelen in het gemeentefonds zoals de bevriezing van het accres en het incidenteel stopzetten van de opschalingskorting. Zoals wij dit noemen: Incidentele 'compensatie' van een structureel probleem. Er zijn immers nog altijd geen structurele afspraken voor een nieuwe 16227

Raadsvoorstel

financieringssystematiek vanaf 2026. Incidentele compensatie en beschikbaar stellen van middelen lost een structurele begrotingsuitdaging niet op. En dat is moeilijk uit te leggen in een omgeving waarbij inwoners het moeilijk hebben om de rekeningen te kunnen betalen. In het gemeentefonds zijn ook middelen beschikbaar gesteld die in 2022 zijn ontvangen maar waarbij de uitvoering zich over meerdere jaren spreiden. Bij de tussentijdse rapportage(s) zijn hiervoor reeds middelen middels een bestemmingsreserve gereserveerd. Als voorbeelden worden genoemd de ontvangst van middelen voor de energietoeslag 2023, de zogenaamde POK middelen (Parlementaire Onderzoekscommissie Kinderopvangtoeslag), bestemming van middelen welke gebonden zijn aan regionale afspraken. Per saldo is er in 2022 € 15.492 toegevoegd aan de (bestemmings)reserves (onttrekkingen aan reserves € 30.046.000 en toevoegingen aan de reserves € 45.538.000). Naast de verrekeningen met de algemene reserves op basis van vastgestelde uitgangspunten gaat het vooral om reservering van middelen welke in een later jaar worden uitgegeven voor realisatie van de maatschappelijke opgaven. Evenals in 2021 zijn er ook in 2022 bedragen aan het resultaat vrijgevallen omdat middelen van het Rijk zeer laat ontvangen zijn die wel in 2022 verantwoord moeten worden maar welke in 2023 leiden tot het uitvoeren van de activiteiten.

Tevens zijn er bedragen vrijgevallen als gevolg van verslagleggingsregels waaraan concrete verplichtingen ten grondslag liggen en zijn er incidentele middelen vrijgevallen waarbij de werkzaamheden over de jaargrens heen zullen plaatsvinden. Hiertoe zullen bij de behandeling van de jaarrekening verzoeken tot bestemming van het resultaat worden gedaan.

Ondanks de bijzondere ontwikkelingen en crisissen zijn wij in financiële zin binnen de vastgestelde kaders gebleven en bedraagt het financieel resultaat € 20.288.000 na verrekening met de reserves. Bij de FinRap werd een geprognosticeerd resultaat gerapporteerd van € 17.120.000. Het resultaat is voornamelijk incidenteel enerzijds als gevolg van incidentele meevallers binnen bijvoorbeeld het gemeentefonds en anderzijds zijn structurele ontwikkelingen reeds vertaald in de (meerjaren)begroting 2023-2026. Als gevolg van voornoemde ontwikkelingen zijn de financiële indicatoren verder verbeterd. Hierbij wordt opgemerkt dat het voor een (groot) deel betrekking heeft op 'uitgestelde' reserveringen. Met andere woorden bij besteding van de gereserveerde middelen op basis van de door uw raad vastgestelde doelstellingen zullen de bestemmingsreserves verminderen en daardoor impact hebben op de financiële positie op de middellange termijn. Door het ontbreken van structurele afspraken met het Rijk voor wat betreft de financieringssystematiek vanaf 2026 blijft het (meerjaren) begrotingsperspectief diffuus. In het vastgesteld coalitieakkoord is opgenomen dat een eventueel positief rekeningresultaat vanaf de jaarrekening 2022 onderdeel is van de integrale afweging bij de begroting op basis van de gestelde kaders bij de kadernota. 16227

Raadsvoorstel

Financieel resultaat De doelstelling is een structureel sluitende begroting. De jaarrekening 2022 sluit met een positief resultaat van € 20.288.000 na verrekeningen met de reserves. Het saldo van baten en lasten voor verrekening met de reserves bedraagt € 35.780.000 positief. Dit betekent dat er een bedrag van per saldo € € 15.492 is toegevoegd aan de (bestemmings)reserves (het saldo van onttrekkingen aan reserves € 30.046.000 en toevoegingen aan de reserves € 45.538.000). In het overzicht van baten en lasten worden de verschillen ten opzichte van de begroting op programmaniveau inclusief de algemene middelen verder toegelicht. Weerstandscapaciteit De doelstelling is het beschikbaar hebben van voldoende middelen (weerstandscapaciteit) voor het opvangen van geïdentificeerde risico's, waarbij de risicobereidheid is: "Venlo wil geen risicomijdende gemeente zijn". De ratio weerstandsvermogen bedraagt, op basis van de direct beschikbare middelen 1,86. Dit is in lijn met de verwachting ten opzichte van de (gewijzigde) begroting 2022 (1,91). De ratio bevindt zich hierbij binnen de door u vastgestelde streefwaarde van tussen de 1,4 en 2,0. Hierbij wordt opgemerkt dat niet gekwantificeerde risico's zoals de mogelijke consequenties en gevolgen van de oorlog in Oekraïne, energietransitie en klimaatadaptatie niet in het risicoprofiel zijn opgenomen.

Op basis van de jaarrekening voldoen wij aan de vastgestelde doelstelling. De solvabiliteitsratio bedraagt 34% en is een verbetering ten opzichte van de (gewijzigde) begroting (30%). Dit wordt veroorzaakt door een toename van het eigen vermogen van circa € 43.000.000, het balanstotaal is € 65.000.000 hoger dan de begroting na wijziging. Het hogere eigen vermogen wordt voor een belangrijk deel veroorzaakt door het rekeningresultaat van € 20.288.000 en een positief saldo van minder onttrekkingen en meer toevoegingen aan de (bestemmings)reserves. Afhankelijk van de bestemming van het resultaat en de ingezette koers is de verwachting dat deze verbetering vooralsnog een incidenteel karakter heeft. Tevens wordt opgemerkt dat een belangrijk deel van het eigen vermogen daarmee gekoppeld is aan de door uw raad vastgestelde doelstellingen i.c. realisatie van de maatschappelijke opgave. Realisatie van deze doelstellingen i.c. deze maatschappelijke opgaven zal daarmee een negatief effect krijgen op de omvang van de solvabiliteitsratio. Wendbare begroting Bij deze doelstelling gaat het om de bepaling of de begroting voldoende wendbaar is om tijdig te kunnen anticiperen op nieuwe ontwikkelingen. Het kapitaallastenplafond is in 2022 structureel niet overschreden.

De structurele exploitatieruimte is voor 2022 positief en bedraagt 11% en is daarmee positiever ten opzichte van de (gewijzigde) begroting (0,5%). De ratio ligt daarmee substantieel boven de door uw raad vastgestelde streefwaarde van groter dan 0. Dit betekent dat op basis van deze jaarrekening onze structurele lasten gedekt worden door structurele baten. Hierbij wordt 16227

Raadsvoorstel

opgemerkt dat het gaat om de structurele exploitatieruimte zoals gedefinieerd in het Besluit Begroting en Verantwoording. Indien we rekening afzetten ten opzichte van de begroting 20232026 dan blijkt uit de interne analyse dat een bedrag van per saldo € 140.000 nog niet verwerkt is in de begroting 2023 en verder. Dit geeft aan het bijzondere en incidentele karakter van het rekeningresultaat 2022. Acceptabele schuld De doelstelling is dat de schuldpositie van de gemeente Venlo zich op een acceptabel niveau bevindt waarbij de door de gemeenteraad vastgestelde streefwaarden van de netto schuldquotes < 90% bedraagt. De schuldquotes (26% en 20%) bevinden zich in 2022 hiermee ruim binnen de door u vastgestelde streefwaarden en zijn lager dan op basis van de (gewijzigde) begroting verwacht werd (respectievelijk 39% en 32%). De netto schuld is circa € 53.000.000 lager uitgevallen vanwege het positieve rekeningresultaat van afgerond € 20.000.000, per saldo € 22.000.000 minder stortingen en onttrekkingen aan reserves en voorzieningen , € 15.000.000 minder investeringsuitgaven en € 4.000.000 stijging van het onderhanden werk grondexploitaties. Financiën Voorlopige richting resultaatbestemming Bestemming van het resultaat van de jaarrekening 2022 vindt plaats bij de behandeling van de definitieve jaarrekening 2022 door de gemeenteraad in haar vergadering van 28 juni 2023.

Bij de behandeling zal de jaarrekening 2022 ook voorzien zijn van het verslag van de accountant inclusief de controleverklaring. Definitieve bestemming van het resultaat kan dan ook pas plaatsvinden. Een aantal activiteiten hebben een (directe) relatie met het resultaat 2022 welke voorstellen voor bestemming worden voorgelegd. Voorstellen tot voorlopige bestemming  Over te hevelen bedragen die in het resultaat zijn vrijgevallen als gevolg van niet (geheel) gerealiseerde opdrachten uit 2022 (overheveling van budgetten). Overhevelingsvoorstellen hebben tot doel om niet ingezette incidentele middelen over de jaargrens te behouden om deze alsnog ten behoeve van de niet gerealiseerde productie in te zetten. Het gaat hierbij ook om middelen die (zeer laat) ontvangen zijn van het Rijk, die wij in 2022 moeten verantwoorden en die pas in 2022 tot concrete uitvoering gaan leiden;  Vrijgevallen bedragen die het gevolg zijn van verslagleggingsregels waaraan wel concrete verplichtingen ten grondslag liggen i.c. middelen die beschikbaar zijn gesteld (technisch/administratieve verwerking);  Overheveling van ontvangen bedragen uit het Gemeentefonds m.b.t. taakmutaties die voortvloeien uit de decembercirculaire 2022.

16227

Raadsvoorstel

Per saldo gaat het om een totaalbedrag aan voorstellen van € 2,6 miljoen. In onderstaande tabellen treft u een nadere specificatie aan. Uw raad wordt voorgesteld in te stemmen met de volgende budgetoverhevelingsverzoeken: Volgnr. Omschrijving 1 2

3 4 5 6

Programma

Extra rijksgelden Antidiscriminatie Voorziening 2022 Gezond en actief Venlo Kwaliteitsverbetering, innovatie en professionalisering van de Overige algemene organisatie dekkingsmiddelen en programma 2, 4 en 6 Gemeenschapsaccommodaties Gezond en actief Venlo Ontwikkelplan Griffie in de steigers en burgerraadsleden Leefbaar Venlo Project Yes, ik mag er zijn! Leefbaar Venlo Twee projecten buurtbudget Venlo-Oost-Zuid 2022 Leefbaar Venlo Totaalbedrag

Bedrag akkoord 28.051 870.579

320.022 51.647 19.620 20.000 1.309.919

Uw raad wordt voorgesteld in te stemmen met de volgende overhevelingsverzoeken taakmutaties decembercirculaire 2022:

Het totaal van de richtinggevende voorstellen bedraagt € 2,6 miljoen waardoor er een bedrag resteert van € 17,7 miljoen. In lijn met het coalitie akkoord wordt voorgesteld om de definitieve bestemming van het resultaat te betrekken de integrale afweging begroting 2024 – 2027 op basis van de vastgestelde kaders van de kadernota 2024 van 24 mei 2023. Meetbaar Venlo Tegen de achtergrond van de in de raadsprogramma’s opgenomen doelstellingen geven de indicatoren (zie bijlage Meetbaar Venlo) uw raad een actueel inzicht in de staat van de gemeente Venlo en de voortgang ten aanzien van onze ambities. Hoe gaat het met de stad en hoe gaat het met haar inwoners? Per raadsprogramma, per programmalijn en dus per doelstelling is kort weergegeven hoe het met de stad is gesteld en welke ontwikkelingen er zijn. Daarbij wordt ook beschreven of deze ontwikkelingen de gewenste richting uit gaan. Elk hoofdstuk is gewijd aan een raadsprogramma en iedere paragraaf aan de bijbehorende programmalijn. Telkens is bij het raadsprogramma en de programmalijnen de doelstelling of de ambitie geformuleerd. Daarnaast zijn de bijbehorende indicatoren in grafieken opgenomen. Zo 16227

Raadsvoorstel

kan uw raad in één oogopslag zien of de ontwikkelingen de goede kant op gaan. Bij de figuren staat telkens een korte beschrijving. Resultaatbestemming 2020/2021 Een overzicht van de status van de resultaatbestemmingen van het rekeningresultaat van de jaren 2020 en 2021 is opgenomen als bijlage. De raadsbesluiten zijn per regel opgenomen voorzien van het toegekende bedrag. Vervolgens is het voorgenomen bestedingsjaar toegevoegd met daarachter een korte toelichting op de inhoudelijke en financiële status. Communicatie Via onder andere VenloOnline, begroting.venlo.nl (zonder www.), pers en facebook kunnen burgers, bedrijven en instellingen kennis nemen van de jaarstukken 2022. Vervolgprocedure raad De jaarstukken 2022 vormen het sluitstuk van de planning en controlcyclus 2022.

Burgemeester en wethouders van Venlo de secretaris

de burgemeester

Twan Beurskens

Antoin Scholten

Bijlagen 1. Jaarstukken 2022 2. Bijlagenboek 2022 3. Monitor indicatoren ‘Meetbaar Venlo 2022 4. Accountantsverslag 5. Controleverklaring 6. Infographic 7. Resultaatbestemming 2020/2021

16227

.. .. .. .. ..

GEMEENTEBESTUUR

Raadsbesluit onderwerp raadsnummer 2023 raadsvergadering d.d.

Jaarstukken 2022 44 28 juni 2023

ons kenmerk 16227 steller J.J.F. Meisen telefoonnummer e-mail j.meisen@venlo.nl datum 17 april 2023

De raad van de gemeente Venlo; gelezen het voorstel van het college van 09-05-2023, registratienummer 16227; gelet op de artikelen 197,198 en 199 van de Gemeentewet ;

1. 2. 3.

4.

besluit: De jaarstukken 2022 vast te stellen. De jaarstukken bestaan uit het jaarverslag 2022, de jaarrekening 2022, het bijlagenboek jaarstukken 2022, de infographic en Meetbaar Venlo; Kennis te nemen van het accountantsverslag en de controleverklaring 2022 van de accountant; In te stemmen met de resultaatbestemmingsvoorstellen ad € 2,6 miljoen en de begroting 2023 hierop aan te passen. Het gaat om de volgende bestemmingsvoorstellen:  Budgetoverhevelingen € 1,310 miljoen;  Taakmutaties decembercirculaire 2022: o Breed Offensief: € 0,062 miljoen; o Energiearmoede en vroegsignalisering: € 0,102 miljoen; o Gezond in de stad: € 0,048 miljoen; o Toegankelijk verkiezingen/ aanpasssing software burgelijke stand: € 0,015 miljoen; o Compensatieregeling voogdij 18+: € 0,178 miljoen; o Invoeringskosten omgevingswet: € 0,730 miljoen; o Wet Kwaliteitsborging voor het bouwen: € 0,120 miljoen; o Hervormingsagenda Jeugd: € 0,017 miljoen. De bestemming van het restant ad € 17,7 miljoen betrekken bij de integrale afweging begroting 2024 – 2027 op basis van de vastgestelde kaders van de kadernota 2024 van 24 mei 2023.

Aldus vastgesteld in de openbare raadsvergadering van 28 juni 2023. De griffier

De voorzitter

Geert van Soest

Antoin Scholten

16227

Raadsbesluit

16227