039bijl7 Notitie duiding resultaatbestemming 2020 EUR 930.000 BV Campus Vastgoed Greenport Venlo.pdf

WETHOUDER E. BOOM

Notitie aan

De leden van de gemeenteraad

c.c.

ons kenmerk 1770925 team RGVASG steller F. Arts doorkiesnummer +31773596491

van

Wethouder E. Boom

onderwerp

Duiding resultaatbestemming jaarrekening 2020 € 930.000 t.b.v. BV Campus Vastgoed Greenport Venlo

e-mail f.arts@venlo.nl datum 16 juni 2021

Aanleiding In het kader van de vaststelling van de jaarrekening 2020 en daarin opgenomen voorstel tot resultaatbestemming van € 930.000,00 ten behoeve van de BV Campus Vastgoed Greenport Venlo wordt in deze notitie de achtergrond van het voorstel nader geduid. Achtergrond In de Aandeelhoudersvergadering van BV Campus Vastgoed van 10 december 2020 heeft behandeling van het jaarplan en de begroting 2021 en de meerjarenraming 2022-2025 van de BV Campus Vastgoed plaatsgevonden. Bij Rib 2021-15 is uw raad geïnformeerd over de besluitvorming zoals in deze AVvA heeft plaatsgevonden over de voorlopige vaststelling van de begroting voor de BV Campus Vastgoed. Hieronder volgt een tekstpassage uit de betreffende Rib: “Door de aandeelhouders is ingestemd met een voorlopige vaststelling van de Begroting 2021 en Meerjarenraming 2021-2025 BV Campus Vastgoed. Er is sprake van een voorlopige vaststelling van de begroting, omdat de voorliggende begroting leidt tot een aanvullende financieringsvraag en in dit kader afwijkt van het eerder door de aandeelhouders vastgestelde financieringsarrangement. In de komende periode worden de uitgangspunten van de voorliggende begroting beoordeeld en waar nodig nader uitgewerkt. Daarom wordt de begroting en meerjarenraming van de BV Campus Vastgoed dit voorjaar opnieuw aan de aandeelhouders ter vaststelling aangeboden.

Mogelijk zal dit alsnog tot een additionele financieringsvraag leiden waarover de aandeelhouders een besluit moeten nemen.”

Naar aanleiding van dit besluit is een beoordelingsopdracht uitgevoerd en is een rapport uitgebracht. De externe beoordeling van de uitgangspunten van de begroting heeft geen concreet uitvoerbare aanwijzingen gegeven die er aanleiding toe geven om de begroting 2021 op dit moment aan te passen. Het rapport kent aanbevelingen om te komen tot een beheersbare en financierbare businesscase voor BV Campus Vastgoed voor de langere termijn. Daarnaast kent het rapport aanbevelingen in bredere zin ten aanzien van de ontwikkeling en strategie van de Brightlands Campus in het geheel.

Notitie

In samenspraak met de aandeelhouders worden op dit moment de aanbevelingen benoemd in het rapport onderzocht om te komen tot een vervolgaanpak voor de implementatie daarvan. Vooropgesteld dient te worden dat een aantal aanbevelingen afhankelijk is van de bereidheid van inzet van de aandeelhouders, waarover pas op termijn besluitvorming zal plaatsvinden. Het rapport is ter kennisname en bespreking geagendeerd voor de Aandeelhoudersvergadering van de BV Campus Vastgoed op 25 juni a.s.. Uw raad wordt zoals te doen gebruikelijk - middels een Rib geïnformeerd over het verloop van deze Aandeelhoudersvergadering. Op dat moment zal uw raad uitgebreider worden geïnformeerd over het rapport naar aanleiding van de beoordelingsopdracht en het vervolgproces. Nu de aanbevelingen naar aanleiding van de beoordelingsopdracht zijn gebaseerd op aanpassingen op de langere termijn en dus niet als dusdanig op korte termijn te implementeren om een effect te (kunnen) hebben op de begroting voor 2021, dient de in december voorlopig vastgestelde begroting van de BV Campus Vastgoed definitief te worden vastgesteld met bijbehorende - korte termijn - financieringsafspraken, onder voorbehoud van de daarvoor noodzakelijke agiostortingen door de aandeelhouders.

Toelichting tekort begroting 2021 BV Campus Vastgoed Het operationeel resultaat van de begroting 2021 van de BV Campus Vastgoed is aanzienlijk lager dan voorspeld in de meerjarenbegroting 2021 - 2024. Het verschil tussen de begroting 2021 zoals opgenomen in de meerjarenraming 2021 – 2024 en de ‘huidige’ begroting 2021 wordt o.a. verklaard door een voorzichtigere inschatting van de verwachte huur opbrengsten, lagere omzet uit events en horeca als gevolg van de corona crisis, servicekosten die niet meer aan huurders kunnen worden doorberekend en hogere verwachte onderhoudskosten aan de gebouwen. Het restant van het financieringsconstruct ad € 13,5 miljoen, dat in 2018 met de aandeelhouders is afgesloten, is niet meer toereikend om de tekorten af te dekken. BV Campus Vastgoed vraagt middels deze begroting aanvullende agiostortingen van de aandeelhouders die in de begroting 2020 nog niet waren voorzien. Om de continuïteit van de BV te waarborgen zijn er minimaal voldoende middelen voor de jaren 2021 en 2022 nodig. Verder dan 2022 worden er nu nog geen agiostortingen toegezegd, omdat er eerst voor de lange termijn een integrale afweging met u wordt voorbereid over de doorontwikkeling van de Campus, zie ook de passage over het proces eerder in deze notitie. De benodigde aanvullende agiostortingen worden voor 2021 op € 2.291.000 en voor 2022 op € 2.281.000 geprognotiseerd.

In totaal € 4.572.000. Het aandeel van de gemeente Venlo in deze geprognotiseerde aanvullende agiostortingen is 24% = € 1.097.000. In de gemeentelijke begroting 2021 is al voorzien in een aanvullende agiostorting tot een bedrag van € 167.000. Het restant benodigd agio bedraagt dan € 930.000.

2

Notitie

In de FinRap prognose was rekening gehouden met een risicoreservering van € 2.000.000. Deze agiostorting was daar mede aanleiding toe. Uit nader onderzoek en overleg met onze accountant blijkt dat deze agiostorting niet als resultaatbepaling ten laste van 2020 mag worden gebracht. Omdat het in 2020 gesignaleerde risico zich onverminderd voor gaat doen in 2021 is dit bedrag als resultaatbestemming voorgesteld in de jaarrekening 2020. De Provincie heeft eveneens een inspanningsverplichting om haar aandeel in de benodigde agiostorting te voldoen. Strategisch Meerjarenplan leidt tot Roadmap Campusontwikkeling gemeente Venlo In 2019 is vanuit de aandeelhouders de behoefte geuit om meer inzicht te verkrijgen in de samenhangende ontwikkeling van de Brightlands Campus in Venlo aan een perspectief op langere termijn zodat investeringsvoorstellen voor nieuwe huisvesting en financieringsvraagstukken in de brede context van de campusontwikkeling kunnen worden beoordeeld. BV Brightlands Campus Greenport Venlo en BV Campus Vastgoed hebben in gezamenlijkheid in een strategisch meerjarenplan 2020-2030 beschreven hoe Brightlands Campus Greenport Venlo van een startende campus (2017) tot een volwassen campus kan uitgroeien in de komende tien jaar (2030).

Een concept van dit plan is eveneens ter kennisname en bespreking geagendeerd voor de Aandeelhoudersvergadering van de BV Campus Vastgoed van 25 juni a.s.. Nu het strategisch meerjarenplan voorligt is het aan de gemeente (en andere aandeelhouders) om aan te geven wat ze wel en niet van elkaar mogen verwachten om de doorontwikkeling mogelijk te maken. De gemeente Venlo beschouwt dit document als een product van de gezamenlijke campusorganisaties waarop de gemeente Venlo een antwoord wil formuleren in de vorm van een “Roadmap”, waarmee de gemeente haar eigen rol in de toekomst van de campusontwikkeling bepalen. De Roadmap zal uiteindelijk moeten leiden tot duidelijkheid over de positie en rol van de gemeente voor wat betreft de doorontwikkeling van de Campus en moet een verdere basis vormen voor een gemeentelijke meerjarenplanning, zowel beleidsmatig als financieel. In het 3e kwartaal van 2021 wordt uw raad betrokken in het proces om te komen tot deze Roadmap waarna de Roadmap in het 4e kwartaal van 2021 ter besluitvorming aan uw raad wordt voorgelegd. Doel campus De campus is ontwikkeld om het vestigingsklimaat in de regio (Noord-)Limburg te verbeteren, het bedrijfsleven (met name MKB) te faciliteren en de economische structuur van de regio te versterken.

Dit betekent dat de campusorganisatie een innovatieversneller is die de afstand tussen productie en productontwikkeling en kennisontwikkeling en -verspreiding moet verkleinen. De ontwikkeling moet leiden tot een groei in het aantal bedrijven en de hoeveelheid arbeidsplaatsen. 3