Document · PDF

033bijl2 Bijlagenboek 2021.pdf

Oordeelsvormende raadsbijeenkomst 15 juni 2022, gemeente VenloBij agendapunt: 3a: Jaarrekening (RV 2022-33)25.458 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen · deel 1 van 3

DIGITAAL BIJLAGENBOEK Jaarstukken 2021

Inhoudsopgave GRONDEXPLOITATIES (BIJLAGE VIII) 2021.......................................................................................................... 3 RESERVES EN VOORZIENINGEN 2021 ................................................................................................................. 28 TOELICHTING RISICO’S JAARREKENING 2021 ................................................................................................... 104

Bijlagenboek GRONDEXPLOITATIES (BIJLAGE VIII) 2021

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ...........................................................................................Fout! Bladwijzer niet gedefinieerd. Exploitatiegebieden..................................................................................................................................................5 Venlo Centrum-Zuid .................................................................................................................................................8 Centrumplan Blerick ............................................................................................................................................. 10 Q4 12 Kazernekwartier (FHK)........................................................................................................................................ 15 Revitalisering Veegtes .......................................................................................................................................... 17 Masterplan Arcen en Velden .............................................................................................................................. 19 Overige grexen......................................................................................................................................................... 21

Exploitatiegebieden Specificatie per exploitatiegebied per 31 december 2021 Bedragen in euro's Boekwaarde 01-01-2021

Uitgaven 2021

Inkomsten 2021

Boekwaarde 31-12-2021

Vermoedelijk te

besteden

Verwacht resultaat

Contant per balansdatum 31-12-2021 (1)

Gecalculeerd resultaat (2)

Einddatum

ontvangen

Majeure grondexploitaties Venlo Centrum Zuid / Maaswaard

15.624.318

995.857

-1.039.540

15.580.635

1.397.273

-16.977.908

-16.645.008

-17.195.206

31-12-2022

Centrumplan Blerick

6.926.711

388.791

-909.215

6.406.287

2.248.120

-72.975

-8.581.432

-8.248.204

-8.578.150

31-12-2023

16.723.685

2.060.329

-5.337.393

13.446.621

7.352.045

-8.412.949

-12.385.717

-11.904.765

-12.225.895

31-12-2023

Kazernekwartier (FHK)

21.414.675

2.388.262

-93.948

23.708.989

13.780.693

-30.724.215

-6.765.467

-5.127.378

-6.756.043

31-12-2035

Revitalisering Veegtes

2.897.420

271.170

-1.444.400

1.724.190

368.977

-1.798.100

-295.067

-289.281

-306.493

31-12-2022 31-12-2023

Masterplan Arcen en Velden

1.298.824

45.609

1.344.433

247.700

-193.110

-1.399.023

-1.344.697

-1.883.274

Totaal Majeure grondexploitaties

64.885.633

6.150.018

-8.824.496

62.211.155

25.394.808

-41.201.349

-46.404.614

-43.559.333

-46.945.061

Overige, niet-majeure grexen Overige grexen faciliterend

-146.282

374.049

-170.250

57.517

1.794.363

-1.676.488

-175.392

-161.427

-19.430

variabel

Overige grexen gemeente

-1.543.097

1.177.294

-2.768.636

-3.134.439

582.144

1.735.260

817.035

806.778

702.035

variabel

Totaal Overige grexen

-1.689.379

1.551.343

-2.938.886

-3.076.922

2.376.507

58.772

641.643

645.351

682.605

TOTAAL GENERAAL

63.196.254

7.701.361 -11.763.382

59.134.233

27.771.315

-41.142.577

-45.762.971

-42.913.982

-46.262.456

776.211

-530.572

-245.639

Overige grexen in voorbereiding

758.602

737.609

-720.000

(1) Contante waarde = het verwacht resultaat contantgemaakt tegen het voorgeschreven rentepercentage van 2 % (2) Gecalculeerd resultaat = volgens de laatst vastgestelde grondexploitatie.

variabel

Toelichting bouwgrondexploitatie Binnen het grondbedrijf wordt een groot aantal projecten geadministreerd. Enerzijds betreft het in voorbereiding zijnde dan wel in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten. De grondexploitatieprojecten zijn gericht op de productie van bouwrijpe grond. Anderzijds worden grondvoorraden geadministreerd waarin de gronden worden verantwoord die eigendom zijn van het grondbedrijf maar waar (nog) geen concrete ontwikkelingen (meer) plaatsvinden. Voor de zogenaamde in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten zijn door het college van burgemeester en wethouders exploitatieopzetten (= exploitatiebegrotingen) vastgesteld en zijn, voor de geraamde investeringen, kredieten beschikbaar gesteld door de gemeenteraad. Deze in uitvoering zijnde grondexploitatieprojecten zijn ingedeeld in: 

Gemeentelijke grondexploitaties (zonder overeenkomst met externe partners). De gemeente verzorgt de gehele bouwgrondproductie. In veel gevallen is wel sprake van een overeenkomst inzake toekomstige afname van bouwrijpe gronden.



Faciliterende grondexploitaties. Er is sprake van een exploitatie in uitvoering met een overeenkomst indien met een ontwikkelaar, naast afspraken over de afname van bouwrijpe grond, afspraken worden gemaakt over een bepaalde rolverdeling in de productie van de bouwrijpe gronden.



Restwerken. Indien het merendeel van de werkzaamheden is uitgevoerd en de uitvoerings- en financiële risico’s beperkt zijn, wordt de exploitatie in uitvoering omgezet in een restwerk. Kosten worden verantwoord via de Voorziening restwerken.

Voor een aantal grotere, majeure grondexploitatieprojecten wordt in deze jaarrekening de inhoudelijke en financiële voortgang in 2021 verantwoord middels bijgaande grondexploitatiestaten en de bijbehorende tekstuele toelichting. Tevens wordt voor deze projecten de laatst vastgestelde (herziene)exploitatieopzet en de meest actuele exploitatiebegroting gepresenteerd. Ook de overige grondexploitaties worden, middels een verzamelde staat-p gepresenteerd, gesplitst naar eigen exploitaties en exploitaties die op gronden van derden worden begeleid. De resultaten conform de vastgestelde exploitatieopzet alsmede de meest actuele exploitatiebegroting zijn berekend op basis van een zogenaamde eindwaardeberekening: Het resultaat betreft het resultaat aan het einde van de exploitatieperiode van het project, conform de richtlijnen zoals vastgesteld in de Nota’s Grondbedrijf en BBV-voorschriften. Hierbij wordt rekening gehouden met prijsstijgingen en rentetoevoeging. Afhankelijk van de looptijd van het project wordt rekening gehouden met een rentepercentage van: 2,70% bij een grex in het lopend boekjaar. Contante waarde-berekeningen voor langer lopende exploitaties geschieden tegen het landelijk vastgestelde percentage van 2,0%. Prijsstijgingen met betrekking tot kosten betreffen 2,0 % voor 2022 en verder.

Afhankelijk van de locatie en soort van bouwgrond wordt een prijsstijging van maximaal 2,0 % per jaar opgenomen voor de grondopbrengsten. Daarnaast is het rentepercentage voor uitgifte van gemeentelijke onroerende zaken, kapitaalverstrekking en reserverings- en erfpachtrente, gekoppeld aan de administratieve rekenrente voor totaalfinanciering vanaf eind 2019, 4 procent. Omdat de exploitatieresultaten van de diverse projecten een verschillende einddatum kennen, geeft het optellen van alle resultaten op eindwaarde geen juiste informatie omtrent het totaal verwachte resultaat. Door alle resultaten op eindwaarde terug te rekenen (contante waarde berekening) naar eenzelfde 6 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

balansdatum (31-12-2021) wordt een sommatie van de resultaten mogelijk gemaakt. In bijgaande grondexploitatiestaten worden daarom tevens de resultaten per balansdatum gepresenteerd.

7 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Venlo Centrum-Zuid Venlo Centrum Zuid / Maaswaard

Verantwoord in 2021

Totaal verantwoord t/m 2021

Laatst vastgestelde raming

Vermoedelijk nog te besteden (6 min 3)

Nieuwe raming per 31/12/2021

Verwerving

17.009.220

Tijdelijk beheer Grondwerken

0 0

613.503 3.954.927

619.128 3.966.177

0 0

613.503 3.954.927

Bouw en woonrijp maken Planstructuur

409.467 0

15.165.962 0

15.549.710 0

576.868 0

15.742.830 0

Bijdragen Plankosten

0 164.534

34.524.285 13.817.178

34.524.285 14.484.094

0 399.728

34.524.285 14.216.906

Rente BTW

421.856 0

-18.995.672 356.554

-18.539.102 356.554

420.677 0

-18.574.995 356.554

Totaal Kosten

995.857

66.445.957

67.970.066

1.397.273

67.843.230

1 Kosten

Opbrengsten Bijdragen gemeente

-31.552.911

Bijdragen andere overheden Bijdragen overig

-12.901 0

-9.847.869 -90.806

-9.834.968 -90.806

0 0

-9.847.869 -90.806

Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven

-1.026.639 0

-4.709.450 -3.573.060

-4.631.889 -3.573.060

0 0

-4.709.450 -3.573.060

Grondverkoop overig Overige opbrengsten

0 0

0 -1.091.226

0 0

0 -1.091.226

Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL

-1.039.540 -43.683

-50.865.322 15.580.635

-50.774.860 17.195.206

0 1.397.273

-50.865.322 16.977.908

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2022

16.977.908

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2021

16.645.008

nadelig

8 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

VENLO CENTRUM ZUID

Exploitatiegegevens Startdatum:

01-01-1992

Einddatum:

31-12-2022

Ruimtegebruik Bruto plangebied: circa 49,4 ha. Openbare ruimte: circa 22,6 ha. Bouwgrond:

circa 26,8 ha.

Uitvoeringsfase plan In 2021 zijn de woningen aan de Veilingstraat en achter de chocoladefabriek aan de Molensingel opgeleverd. De groenaanplant, onderdeel van het woonrijp maken, vindt in 2022 plaats. Daarnaast is in 2021 bouwgrond op de Molensingel Veilingstraat verkocht aan Janssen de Jong. Hier worden momenteel 95 wooneenheden aan de Molensingel en 5 grondgebonden woningen aan de Veilingstraat gerealiseerd. Het woonrijpmaken zal in 2022 worden afgerond. Exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat wordt geraamd op € 16,6 mln. nadelig op contante waarde per 31 december 2021. Hiervoor is conform voorschriften een voorziening getroffen. Met de hierboven vermelde grondtransactie is de laatste bouwgrond binnen de grondexploitatie Venlo Centrum Zuid verkocht. Met in acht name van de bouwtijd en aansluitend het woonrijpmaken worden de werkzaamheden in 2022 afgerond. Hogere kosten als gevolg van extra werkzaamheden t.b.v. het bouwrijpmaken van de gronden worden ruim gecompenseerd door lagere plan- en rentekosten als gevolg van een kleiner benodigd budget voor plankosten alsmede een lager rentepercentage. Het voornoemde geraamde resultaat wordt hierdoor voordeliger (€ 0,1 miljoen) ten opzichte van de vorige jaarrekening.

9 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Centrumplan Blerick Centrumplan Blerick

Verantwoord in 2021

Totaal verantwoord t/m 2021

Laatst vastgestelde raming

Vermoedelijk nog te besteden (6 min 3)

Nieuwe raming per 31/12/2021

Verwerving

4.554.157

Tijdelijk beheer Grondwerken

0 0

40.272 464.899

44.936 464.899

0 0

40.272 464.899

Bouw en woonrijp maken Planstructuur

75.571 0

777.160 0

1.590.125 0

831.340 0

1.608.500 0

Bijdragen Plankosten

0 126.199

340.335 5.351.502

1.160.335 5.570.517

810.000 236.780

1.150.335 5.588.282

Rente BTW

187.021 0

2.675.771 7.407

3.050.750 7.407

370.000 0

3.045.771 7.407

Totaal Kosten

388.791

14.211.503

16.443.126

2.248.120

16.459.623

Bijdragen gemeente

-4.361.842

Bijdragen andere overheden Bijdragen overig

0 0

-656.777 0

-729.752 0

-72.975 0

-729.752 0

Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven

0 -909.215

-1.512.097 -1.268.500

-1.512.097 -1.255.285

0 0

-1.512.097 -1.268.500

Grondverkoop overig Overige opbrengsten

0 0

0 -6.000

0 0

0 -6.000

Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL

-909.215 -520.424

-7.805.216 6.406.287

-7.864.976 8.578.150

-72.975 2.175.145

-7.878.191 8.581.432

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2023

8.581.432

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2021

8.248.204

nadelig

1 Kosten

Opbrengsten

10 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

CENTRUMPLAN BLERICK

Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2003 Einddatum: 31-12-2023 Ruimtegebruik Openbare ruimte: ca. 1,0 ha. Bouwgrond:

ca. 0,8 ha.

Uitvoeringsfase plan De laatste fase van het project Centrumplan Blerick betreft de uitbreiding van de winkel -en opslagruimte ter hoogte van het Laurentiusplein en de Maasbreesestraat. Boven de winkels worden 25 appartementen gerealiseerd. Tevens wordt de openbare ruimte in de omgeving van het Laurentiusplan/Maasbreesestraat door de gemeente heringericht. Alle werkzaamheden worden uitgevoerd in de periode tot en met 2023. In 2021 is een nieuwe omgevingsvergunning verleend voor de bouw van de winkelruimte en woningen. Tegen deze vergunning loop nog 1 beroepsprocedure. In afwachting van uitsluitsel hierover is de initiatiefnemer van de bouw gestart met de uitvoering en heeft de gemeente gronden verkocht. Samenhangende met deze vergunning is in 2021 tevens een aanvulling op de eerder gesloten realisatieovereenkomst gesloten. Hierin zijn aanvullende afspraken gemaakt over de partijen uit te voeren werken, de door de gemeente te leveren gronden en subsidies. Tevens is in 2021 ingestemd met de wijziging van het woningbouwprogramma van 25 sociale huurwoningen naar 10 sociale huurwoningen en 15 middenhuurwoningen omdat dit goed aansluit bij de woningbehoefte. Exploitatieresultaat De nieuwe raming van de grondexploitatie, die is opgesteld in het kader van deze jaarrekening, heeft een beperkt effect op het resultaat.

Het nadelig saldo op contante waarde stijgt van € 8.245.000 naar € 8.248.000. De reeds bestaande voorziening voor het project, aangevuld met de jaarlijkse rente, behoeft een aanvulling van € 3.000 om het tekort te compenseren. De investeringen in 2021 (ca. € 0,4 miljoen) betreffen met name plan- en rentekosten. De inkomsten uit grondverkoop voor de uitbreiding van de winkel ter hoogte van het Laurentiusplan bedragen ca. € 0,9 miljoen.

11 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Q4 Q4

Verantwoord in 2021

Totaal verantwoord t/m 2021

Laatst vastgestelde raming

Vermoedelijk nog te besteden (6 min 3)

Nieuwe raming per 31/12/2021

Kosten Verwerving

31.801.447

31.816.769

14.028

31.815.475

Tijdelijk beheer Grondwerken

196.742 51.500

5.665.162 1.876.652

6.450.307 2.513.615

724.424 322.655

6.389.586 2.199.307

Bouw en woonrijp maken Planstructuur

621.637 0

4.682.115 400.638

7.739.027 400.638

3.479.648 0

8.161.763 400.638

Bijdragen Plankosten

15.000 723.911

2.304.830 21.377.047

2.718.740 22.987.790

398.835 1.668.533

2.703.665 23.045.580

Rente BTW

451.539 0

5.779.137 278.435

6.705.139 278.435

743.922 0

6.523.059 278.435

2.060.329

74.165.463

81.610.460

7.352.045

81.517.508

Totaal Kosten Opbrengsten Bijdragen gemeente

-18.036.786

Bijdragen andere overheden Bijdragen overig

0 445.863

-24.964.905 -1.694.868

-27.564.905 -2.140.731

-2.600.000 0

-27.564.905 -1.694.868

Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven

-3.534.404 0

-5.471.214 -47.963

-6.450.592 -47.963

-1.513.152 0

-6.984.366 -47.963

Grondverkoop overig Overige opbrengsten

0 -2.248.852

-736.091 -9.767.015

-785.182 -14.358.408

-49.091 -4.250.706

-785.182 -14.017.721

Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL

-5.337.393 -3.277.064

-60.718.842 13.446.621

-69.384.567 12.225.893

-8.412.949 -1.060.904

-69.131.791 12.385.717

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2023

12.385.717

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2021

11.904.765

nadelig

12 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Exploitatiegegevens Startdatum: 01-05-2001 Einddatum: 31-12-2023 Ruimtegebruik Uitgifte bouwgrond: De grondverkoop aan Jongen Project Ontwikkeling voor woningbouw op de locatie Aan de Stadsmuur heeft in 2021 plaatsgevonden. De grondverkoop aan Woonwenz van het meest zuidelijke deel vindt naar verwachting in het 2e kwartaal van 2022 plaats. Het bouwblok aan het Helschriksel is overeenkomstig het door de raad in 2018 vastgestelde Herprogrammering Stedelijk Centrum gegund op basis van de criteria van de zogenaamde Right to Challenge. In 2021 is ontwikkeling van het plan binnen de geldende kaders voor de inschrijver niet haalbaar gebleken. De aanbesteding wordt formeel beëindigd en met de inschrijver samen afgewikkeld. Uitgifte vastgoed: Binnen Bastion Lichtenberg is aan de Maaskade ook het laatste gemeentelijk pand verkocht. Daarnaast zijn koopovereenkomsten gesloten voor de verkoop van een pand aan de Bolwaterstraat en voor de herontwikkeling (koop- en realisatieovereenkomst voor de bouw van 5 woningen) aan de Ginkelstraat. Een en ander in aansluiting op het door de raad genomen besluit inzake het ontwikkelscenario voor Bastion Lichtenberg. Openbare ruimte: De gemeente draagt onder andere zorg voor de herinrichting van de openbare ruimte in het plangebied Q4. De herinrichting van de Lage Loswal is gereed.

De overige openbare ruimte, grotendeels betreft dit de herinrichting van de Maaskade, wordt ingericht in afstemming met de bouwactiviteiten op de locatie Aan de Stadsmuur. De projectopdracht en het plan van aanpak voor de herinrichting openbare ruimte Q4 zijn vastgesteld. In 2022 zal het ontwerp worden opgesteld in afstemming met alle betrokken partijen. In verband met de subsidietermijn van de BIRK regeling dient uitvoering eind 2023 gereed te zijn. Uitvoeringsfase plan Voor het Bastion Lichtenberg is in 2021 verder uitvoering gegeven aan het door de gemeenteraad in 2020 vastgestelde ontwikkelscenario. In 2022/2023 verwachten we conform dat ontwikkelscenario het overig vastgoed te verkopen en de gezamenlijke binnentuin te realiseren.

13 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Exploitatieresultaat Het exploitatieresultaat wordt geraamd op € 11,9 miljoen nadelig op contante waarde per 31-12-2021. Hiervoor is conform geldende voorschriften een voorziening getroffen. Het resultaat wordt nu ongeveer € 0,15 miljoen per saldo nadeliger geraamd dan het geraamde resultaat van de jaarrekening 2020. Dit wordt grotendeels veroorzaakt door hogere kosten bouw- en woonrijpmaken als gevolg van prijsstijgingen alsmede hogere plankosten.

14 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Kazernekwartier (FHK) Kazernekwartier (FHK)

Verantwoord in 2021

Totaal verantwoord t/m 2021

Laatst vastgestelde raming

Vermoedelijk nog te besteden (6 min 3) 4

Nieuwe raming per 31/12/2021 6

Kosten 0

3.160.163

Tijdelijk beheer Grondwerken

Verwerving

249.695 562.489

2.068.259 5.089.253

2.624.977 6.205.920

796.645 1.594.715

2.864.904 6.683.968

Bouw en woonrijp maken Planstructuur

17.334 0

742.854 0

725.519 0

0 0

742.854 0

Bijdragen Plankosten

0 980.548

2.479.572 19.532.556

2.479.572 24.827.647

0 5.984.334

2.479.572 25.516.890

Rente BTW

578.196 0

7.725.057 0

13.896.860 0

5.405.000 0

13.130.057 0

2.388.262

40.797.714

53.920.658

13.780.694

54.578.408

-5.800.000

-38.846

-8.577.002

-12.605.121

-3.852.261

-12.429.263

Totaal Kosten Opbrengsten Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden Bijdragen overig

Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven

0 0

0 -778.815

-11.826.188 -14.876.501

0 -10.990.145

-15.781.809 -11.768.960

Grondverkoop overig Overige opbrengsten

0 -55.102

0 -1.932.908

0 -2.056.806

0 -100.000

0 -2.032.908

Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL

-93.948 2.294.314

-17.088.725 23.708.989

-47.164.616 6.756.042

-14.942.406 -1.161.712

-47.812.940 6.765.468

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2035

6.765.467

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2021

5.127.378

nadelig

15 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

KAZERNE KWARTIER (Frederik Hendrik Kazerne)

Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2011 Einddatum: 31-12-2035 Ruimtegebruik Openbare ruimte: 13,7 ha. Bouwgrond:

9,0 ha.

Uitvoeringsfase plan In januari 2020 is de stedenbouwkundige visie Kazerne Kwartier door de gemeenteraad vastgesteld. In 2021 is in overleg met geselecteerde partijen deelfase 1 van de visie nader uitgewerkt in een conceptontwikkelplan. In het ontwikkelplan wordt rekening gehouden met uw besluit van juni 2021. ”Versnelling woningbouwprogramma Kazerne Kwartier”. Daarnaast is in 2021 onderzoek verricht naar de verbinding tussen Kazerne Kwartier en binnenstad van Venlo en naar de verbetering van de bereikbaarheid van het Stationsgebied Blerick. De resultaten van bovenstaande voorbereidingen worden begin 2022 aan de gemeenteraad voorgelegd. Samenhangende met de voorgenomen bebouwing van deelfase 1 van het project is in 2021 onderzoek naar explosieven in combinatie met archeologisch onderzoek opgestart. Exploitatieresultaat De nieuwe raming van de grondexploitatie, die is opgesteld in het kader van deze jaarrekening, heeft geen effect op het vastgestelde exploitatieresultaat. De reeds bestaande voorziening ter dekking van het tekort op de grondexploitatie, aangevuld met de jaarlijkse rente (totaal € 5,13 miljoen), behoeft geen verdere aanvulling. De investeringen in 2021 (ca. € 2,4 miljoen) hebben met name betrekking op kosten van explosieven- en archeologisch onderzoek, planuitwerking en rentekosten.

In het benodigd weerstandvermogen is voor dit project rekening gehouden met een netto-risico van € 13,3 miljoen. Er zijn geen ontwikkelingen die noodzaken tot aanpassing van dit risicoprofiel. Conform BBV-regels mag de looptijd van een grondexploitatie in beginsel maximaal 10 jaar bedragen om risico’s te beperken. De gemeenteraad heeft in 2020 hiervan gemotiveerd afgeweken en de exploitatieperiode vastgesteld tot en met 2035, gekoppeld aan de programmatische invulling en geraamde afzetmogelijkheden. Voorzichtigheidshalve is in de grondexploitatiebegroting geen rekening gehouden met grondprijsstijgingen over de verkopen in de periode na 10 jaar. Deze motivatie en beheersmaatregel worden ook in de actuele berekening zoals opgenomen in deze jaarrekening gehanteerd.

16 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Revitalisering Veegtes Revitalisering Veegtes

Verantwoord in 2021

Totaal verantwoord t/m 2021

Laatst vastgestelde raming

Vermoedelijk nog te besteden (6 min 3)

Nieuwe raming per 31/12/2021

Kosten Verwerving

6.379.744

5.004 159.958

67.014 1.205.506

83.231 1.251.540

10.822 51.498

77.836 1.257.004

Bouw en woonrijp maken Planstructuur

2.372 0

4.411.272 0

4.951.182 0

157.107 0

4.568.379 0

Bijdragen Plankosten

0 25.606

17.600 2.671.718

17.600 2.862.403

0 102.996

17.600 2.774.714

Rente Onvoorzien

78.230 0

1.257.576 384

1.259.605 384

46.554 0

1.304.130 384

Totaal Kosten

271.170

16.010.814

16.805.689

368.977

16.379.791

Bijdragen gemeente

-4.810.021

-4.810.020

-4.810.021

Bijdragen andere overheden Bijdragen overig

0 0

-3.600.690 0

0 0

-3.600.690 0

Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven

0 -1.444.400

0 -5.670.525

0 -7.883.098

0 -1.798.100

0 -7.468.625

Grondverkoop overig Overige opbrengsten

0 0

0 -205.388

-205.388

0 0

0 -205.388

Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL

-1.444.400 -1.173.230

-14.286.624 1.724.190

-16.499.196 306.493

-1.798.100 -1.429.123

-16.084.724 295.067

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2022

295.067

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2021

289.281

nadelig

Tijdelijk beheer Grondwerken

Opbrengsten

17 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

VEEGTES

Exploitatiegegevens Startdatum:

01-01-2006

Einddatum:

31-12-2022

Ruimtegebruik Bruto plangebied: ca 80 ha. Openbare ruimte: ca 6,5 ha. Bouwgrond:

ca 7,5 ha.

Uitvoeringsfase plan De bruto oppervlakte van het uitleggebied bedraagt circa 4 ha., waarvan circa 2,5 ha uitgeefbaar als bouwgrond. In 2021 zijn drie bedrijfskavels verkocht aan de Hendrikkenhofstraat, Simon Stevinstraat en Groethofstraat. Er resteert nog bouwgrond gelegen tussen de Groethofstraat en Straelseweg waarvan de verwachting is dat die in 2022 wordt verkocht. Exploitatieresultaat Voor het plan Veegtes wordt een nadelig resultaat van de grondexploitatie van bijna € 0,3 miljoen voorzien op contante waarde per 31 december 2021. Hiervoor is conform voorschriften een voorziening getroffen. Ten opzichte van de vorige jaarrekening is het resultaat per saldo vrijwel gelijk gebleven.

18 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Masterplan Arcen en Velden Masterplan Arcen en Velden

Verantwoord in 2021

Totaal verantwoord t/m 2021

Laatst vastgestelde raming

Vermoedelijk nog te besteden (6 min 3)

Nieuwe raming per 31/12/2021

Verwerving

4.165.546

Tijdelijk beheer Grondwerken

0 0

0 322.707

25.402 322.707

10.100 0

10.100 322.707

Bouw en woonrijp maken Planstructuur

0 0

1.494.041 0

1.957.000 0

102.000 0

1.596.041 0

Bijdragen Plankosten

0 10.541

83.684 1.972.488

83.684 2.145.086

0 66.600

83.684 2.039.088

Rente Onvoorzien

35.068 0

1.643.011 1.320

1.726.942 1.320

69.000 0

1.712.011 1.320

Totaal Kosten

45.609

9.682.797

10.427.687

247.700

9.930.497

Bijdragen gemeente

-414.012

Bijdragen andere overheden Bijdragen overig

0 0

0 -265.091

0 -471.140

0 -193.110

0 -458.201

Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven

0 0

-7.445.073 0

0 0

-7.445.073 0

Grondverkoop overig Overige opbrengsten

0 0

-214.188 0

0 0

-214.188 0

Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL

0 45.609

-8.338.364 1.344.433

-8.544.413 1.883.274

-193.110 54.590

-8.531.474 1.399.023

Resultaat Eindwaardedatum 31-12-2023

1.399.023

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2021

1.344.697

nadelig

1 Kosten

Opbrengsten

19 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

MASTERPLAN ARCEN en VELDEN

Exploitatiegegevens Startdatum: 1-1-2007 Einddatum: 31-12-2023 Ruimtegebruik Openbare ruimte: 12,4 ha. Bouwgrond:

8,6 ha.

Uitvoeringsfase plan De ontwikkellocaties De Vilgert en Rozenhof in Velden en Meulenveld in Lomm worden ontwikkeld voor eigen rekening en risico van Bouwfonds Property Development (BPD). Het plan De Rozenhof is helemaal afgerond; het gebied is bouwrijp gemaakt en alle kavels zijn verkocht. In de Vilgert zijn inmiddels 106 woningen gerealiseerd. Daarnaast zal in 2022 gestart worden met de ontwikkeling en verkoop van de laatste 4 vrijstaande woningen. Na realisatie van de woningen wordt het gebied gefaseerd woonrijp gemaakt (tot 2022/2023). In het Meulenveld zijn inmiddels 42 woningen gebouwd. Verder is BPD gestart met de ontwikkeling en verkoop van 7 patiowoningen. De start bouw wordt Q1 verwacht. Ook is het plan volledig bouwrijp gemaakt. Het woonrijp maken wordt ingepland na de oplevering van de woningen. Hierna wordt ook dat verkoop van de overige kavels opgestart. Voor de locaties Wijdtveldschool en Zuid-Rand West in Arcen, heeft BPD met betrekking tot woningbouw een ontwikkelrecht van 10 jaar. Exploitatieresultaat De nieuwe raming van de grondexploitatie, die is opgesteld in het kader van deze jaarrekening, leidt tot een minder omvangrijk tekort dan eerder voorzien. Omdat het project zich in een afrondende fase bevindt zijn een aantal onvoorzien-posten geschrapt.

Het geraamde tekort op contante waarde (31-12-2021) wordt hierdoor verlaagd van € 1,81 miljoen naar € 1,34 miljoen. De reeds bestaande voorziening voor het project kan overeenkomstig worden verlaagd. De investeringen in 2021 (ca. € 46.000) hebben betrekking op plan- en rentekosten.

20 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Overige grexen Overige grexen faciliterend

Verantwoord in 2021

Totaal verantwoord t/m 2021

Laatst vastgestelde raming

Vermoedelijk nog te besteden (6 min 3)

Nieuwe raming per 31/12/2021

Verwerving

Tijdelijk beheer Grondwerken

0 0

Bouw en woonrijp maken Planstructuur

132.985 0

448.248 0

1.300.230 0

1.889.182 0

2.337.430 0

Bijdragen Plankosten

86.505 166.392

86.505 1.269.144

0 1.152.675

-86.505 -9.869

0 1.259.275

Rente BTW

-11.833 0

-455 0

14.100 0

1.555 0

1.100 0

Totaal Kosten

374.049

1.803.442

2.467.005

1.794.363

3.597.805

1 Kosten

Opbrengsten Bijdragen gemeente

213.000

-213.000

Bijdragen andere overheden Bijdragen overig

25.000 -195.250

0 -1.054.340

-65.000 -1.691.180

0 -1.640.540

0 -2.694.880

Grondverkoop woningbouw Grondverkoop bedrijven

0 0

-541.990 0

-541.895 0

-169.143 0

-711.133 0

Grondverkoop overig

-362.595

-362.500

346.195

-16.400

-2.447.575 19.430

-1.676.488 117.875

-3.422.413 175.392

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL

-170.250 203.799

-1.745.925 57.517

Resultaat Eindwaardedatum variabel

175.392

nadelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2021

161.427

nadelig

21 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

De onderstaande grondexploitaties zijn in de p-staat “overige grexen faciliterend” samengevat:

Geplande einddatum 2021

Project is in 2021 administratief afgesloten.

Vilgert 43, Velden

2021

Project is in 2021 administratief afgesloten.

’t Ven Oost, Venlo

2026

Project gaat wellicht in afgeslankte vorm verder. Verdere uitwerking hiervan vindt in 2022 plaats.

Martinushof, Tegelen

2024

Voor de planontwikkeling en vestiging van 2 supermarkten en woningbouw is in 2022 een anterieure overeenkomst gesloten tussen de ontwikkelaar en Venlo. Daaropvolgend is de bestemmingsplanprocedure gestart en is het ontwerpbestemmingsplan alsmede de omgevingsvergunning inmiddels gepubliceerd. Naar verwachting kan het bestemmingsplan in 2022 worden vastgesteld en vergunning worden verleend. Vervolgens kan de feitelijke grondlevering plaatsvinden en de openbare ruimte worden aangepast.

‘t Ven Noord C2C woningen, Venlo

2024

Anterieure overeenkomst is juni 2018 geaccordeerd door het college van B&W. De bestemmingsplanprocedure is in 2019 opgestart. In 2020 is het bestemmingsplan onherroepelijk geworden.

Teuniswijk herontwikkeling, Venlo

2022

Tussen een woningcorporatie en gemeente is een anterieure overeenkomst gesloten tbv de beoogde planontwikkeling. Dit betreft de sloop van de bestaande appartementen en nieuwbouw van grondgebonden woningen. Het plan wordt in 2 fasen gerealiseerd. Fase 1 is in 2019 gestart en is in 2020 afgerond . In 2021 is gestart met bouw fase 2. De afronding vindt naar verwachting plaats in 2022.

Manresa, Venlo

2021

Project is in 2021 administratief afgesloten.

Hendrik van Veldekestraat, Blerick

2021

Project is in 2021 administratief afgesloten.

Blariacum, Blerick

2022

Met de corporatie is een anterieure overeenkomst gesloten voor de benodigde aanleg van de openbare ruimte t.b.v. de planontwikkeling van woningbouw. Dit project wordt in twee fasen gerealiseerd. Eerste fase is eind 2020 afgerond en de tweede fase eind 2021 Dit project wordt in 2022 volledig afgerond.

A&P Lucker, Tegelen

2022

Met de ontwikkelaar is in 2021 een anterieure overeenkomst gesloten voor de planrealisatie van 34 koop- en huurwoningen. Naar verwachting wordt in 2022 een start gemaakt met de bouw en wordt deze in 2023 afgerond.

Luuschweg, Hout-Blerick

2022

Met de initiatiefnemer is in 2021 een anterieure overeenkomst gesloten voor de aanpassing van de openbare ruimte. Afronding vindt plaats in 2022.

Straelseweg 42-50, Venlo

2022

Met de initiatiefnemer is in 2021 een anterieure overeenkomst gesloten voor de aanpassing van de openbare ruimte. Afronding vindt plaats in 2022.

Overige grexen facilitair Raaieinde CVI

Bijzonderheden

22 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Weidsvelden, Velden

2024

Op 22 juni 2021 is de projectopdracht Woningbouwontwikkeling bij De Vilgert vastgesteld en een voorovereenkomst aangegaan met Ruimte Voor Ruimte Limburg C.V. en Ruimte voor Ruimte Limburg Beheer B.V. ter voorbereiding van een uitvoerbare bestemmingsplanwijziging voor een woningbouwplan bij De Vilgert te Velden. Het voorgenomen programma betreft de bouw van ca 39 woningen.In de eerste helft van 2022 wordt een anterieure overeenkomst afgesloten en de bestemmingsplanprocedure opgestart.

Albertushof, Venlo

2025

Gezien de benodigde aanpassingen in de openbare ruimte is een anterieure overeenkomst opgesteld, waarmee kostenverhaal aanpassing openbare ruimte is verzekerd. Deze overeenkomst is door beide initiatiefnemers getekend en wordt in 2022 met collegevoorstel voor de besluitvorming op het ter inzage leggen van het ontwerpbestemmingsplan ter tekening aan het college voorgelegd.

23 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Overige grexen gemeente

Verantwoord in 2021

Totaal verantwoord t/m 2021

Laatst vastgestelde raming

Vermoedelijk nog te besteden

Nieuwe raming per 31/12/2021

(6 min 3) 1

138.776

6.842.936

8.991.277

-1.553.659

5.289.277

0 8.000

3.999 297.003

4.000 650.750

1 169.815

4.000 466.818

Bouw en woonrijp maken Planstructuur

819.766 0

2.187.174 0

4.010.276 0

2.139.326 0

4.326.500 0

Bijdragen Plankosten

-1.529 253.958

756.471 1.777.106

758.000 2.118.186

-386.471 344.502

370.000 2.121.608

Rente BTW

-41.677 0

-762.432 0

-908.802 0

-131.370 0

-893.802 0

1.177.294

11.102.257

15.623.687

582.144

11.684.401

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

179.000 -23.172

141.826 -3.923.172

-37.174 -3.900.000

0 23.172

141.826 -3.900.000

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

-634.970 -498.900

-2.548.703 -1.692.504

-3.032.929 -2.872.119

-994.731 -1.866.824

-3.543.434 -3.559.328

-1.714.335 -76.259

-6.114.335 -76.259

-6.390.000 -70.000

4.567.335 6.259

-1.547.000 -70.000

-23.549

-23.500

-2.768.636 -1.591.342

-14.236.696 -3.134.439

-16.325.722 -702.035

1.735.260 2.317.404

-12.501.436 -817.035

Resultaat Eindwaardedatum variabel

817.035

voordelig

Resultaat Contante waarde 31-12-2021

806.778

voordelig

Kosten Verwerving Tijdelijk beheer Grondwerken

Totaal Kosten Opbrengsten

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten TOTAAL GENERAAL

24 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Overige grexen in voorbereiding

Verantwoord in 2021

Totaal verantwoord t/m 2021

Laatst vastgestelde raming

Vermoedelijk nog te besteden

Nieuwe raming per 31-12-2021

(6 min 3) 1

Verwerving

9.370

-9.370

Tijdelijk beheer Grondwerken

20.459 0

55.029 45.072

5.000 50.000

-50.029 4.928

5.000 50.000

0 0

Bijdragen Plankosten

565.039 119.983

565.039 818.401

0 910.000

-565.039 131.599

0 950.000

Rente BTW

22.758 0

62.661 0

20.000 0

-42.661 0

20.000 0

Totaal Kosten

737.609

1.555.572

985.000

-530.572

1.025.000

Bijdragen gemeente Bijdragen andere overheden

0 0

Bijdragen overig Grondverkoop woningbouw

-30.000 0

-31.861 0

-30.000 0

-18.139 0

-50.000 0

Grondverkoop bedrijven Grondverkoop overig

0 -690.000

-57.500 -690.000

-405.000 -550.000

-417.500 190.000

-475.000 -500.000

Overige opbrengsten Totaal Opbrengsten

0 -720.000

TOTAAL GENERAAL

17.609

0 -779.361 776.211

0 -985.000 0

0 -245.639 -776.211

0 -1.025.000 0

Kosten

Bouw en woonrijp maken Planstructuur

Opbrengsten

Sluitend resultaat Eindwaardedatum variabel Sluitend resultaat Contante waarde 31-12-2021

25 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

neutraal

De onderstaande grondexploitaties zijn in de p-staat “overige grexen gemeente” en "overige grexen in voorbereiding" samengevat:

Overige grexen gemeente Helmusweg, Hout-Blerick

Geplande einddatum 2022

Bijzonderheden Het project bevindt zich in de afrondende fase. Financiële risico's liggen bij de ontwikkelaar.

Maasdal, Velden

2025

Er zijn afspraken gemaakt over de beëindiging van tuinbouwactiviteiten in het gebied Maasdal Velden. Hiervoor is provinciale subsidie ontvangen.

Van Cranenbroek, Keulse Barrière Venlo *

2024

Met initiatiefnemer dient een anterieure overeenkomst te worden gesloten. De bestemmingsplanprocedure wordt naar verwachting medio 2022 gestart. Tenslotte wordt parallel aan de procedure een integrale grondexploitatieopzet ter vaststelling opgesteld waarvan ook de nabij gelegen gemeentelijke bedrijfsgronden aan de Keulse Barrière deel uitmaken.

Holland Casino, Trade Port

2021

Project is in 2021 administratief afgesloten.

IJsvogelstraat-Karbindersstraat herontwikkeling, Venlo

2022

In 2018 heeft de corporatie de bestemmingsplanprocedures opgestart. Deze zijn in 2019 afgerond. De bouw van Karbindersstraat is in 2020 afgerond. In 2021 is de woningbouw aan de IJsvogelstraat afgerond. De groeninrichting wordt dit voorjaar afgerond. Extra overleg met ontwikkelaar en omwonenden leiden tot meer plankosten.

Arsenaal herontwikkeling, Venlo *

2028

Op deze locatie is een tijdelijke parkeergarage gerealiseerd. Aanbesteding en gunning heeft in 2020 plaatsgevonden. De garage is gerealiseerd en in april 2021 in gebruik genomen. Uitgangspunt daarbij blijft een minimaal budgettair neutrale planontwikkeling waarbij de kosten worden gedekt door de potentiële opbrengsten uit grondverkoop.

Meelderbroek, Belfeld

2022

Met de initiatiefnemer is een verkoopovereenkomst gesloten. De feitelijke grondverkoop en levering is gerealiseerd in 2021. De afronding aanpassing infrastructuur vindt begin 2022 plaats.

Eindhovenseweg 11-22, Venlo

2022

Met de initiatiefnemer zijn gesprekken gevoerd over de financiële en stedenbouwkundige randvoorwaarden voor de planontwikkeling van dit vastgoed. Vastgoed is in 2020 geleverd en in 2021 heeft nadere planuitwerking plaatsgevonden evenals voorbereidingen voor en start van de uitvoering. De sloop van de opstallen is eind 2021 afgerond. De omgevingsvergunning is in januari 2022 verleend.

Deken van Oppensingel, Venlo *

2021

Project is in 2021 administratief afgesloten.

Burgemeester Houbenstraat, Venlo

2022

Vanuit een collectief particulier opdrachtgeverschap zijn de gronden verkocht en ontwikkeld. De bouw van de woningen is gestart en wordt in 2022 afgerond. Aansluiten wordt de openbare ruimte heringericht incl. het speelterreintje.

Sloterbeekstraat, Venlo

2023

In september 2020 is een verkoopovereenkomst gesloten met een woningcorporatie en een uitvoeringskrediet beschikbaar gesteld door de raad voor deze planontwikkeling. Gronden zijn in 2021 bouwrijp gemaakt en de herinrichting van de openbare ruimte start in 2022 In maart/april 2022 wil men starten met de bouw van het appartementencomplex (sociale huur). De akte van levering is in voorbereiding.

26 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Wozoco Schandelo, Velden *

2022

Met de ontwikkelaar is een voorovereenkomst gesloten t.b.v. de planvoorbereiding. In 2021 is een verkoopovereenkomst gesloten waarna de gronden bouwrijp gemaakt worden ten behoeve van de geplande woonzorgwoningen. In 2022 worden de gronden overgedragen.

Binnenstedelijke locaties

2023

In 2020 is door de raad een uitvoeringskrediet beschikbaar gesteld. Het betreft gemeente gronden op meerdere locaties waarvoor de stedenbouwkundige plannen nog uitgewerkt dienen te worden. Daarna volgen het bouw- en woonrijpmaken en de gronduitgifte. Voor de locatie aan de Tiendstraat zijn de diverse (milieu) onderzoeken afgerond en wordt ook een start gemaakt met het bouwrijpmaken en uitgifteprocedure.

Schoolstraat, Velden

2023

In februari 2021 is een voorovereenkomst met een woningcorporatie gesloten. In oktober 2021 is vervolgens een anterieure overeenkomst gesloten en aansluitend een uitvoeringskrediet beschikbaar gesteld door de raad. De gronden worden in januari 2022 bouwrijp gemaakt. Aansluitend starten in maart de bouwwerkzaamheden van de 11 sociale huurwoningen en in afstemming daarop het woonrijpmaken.

Lingsweg, Venlo

2022

In december 2020 is een verkoopovereenkomst en anterieure overeenkomst gesloten. De bouwwerkzaamheden van de 6 sociale huurwoningen zijn in 2022 gestart. De akte van levering zal in 2022 passeren bij de notaris.

Op den Berg, Leutherweg, Venlo

2025

Met de initiatiefnemer is een voorovereenkomst voor de planvoorbereiding voor fase 1 en 2 gesloten. Het betreft het oprichten van meerdere appartementengebouwen (verkoop) waarvoor ook gemeentelijk eigendom verkocht dient te worden. De financieel-economische haalbaarheid wordt in 2022 verder verkend alsmede vindt een verdere planuitwerking plaats. Verwachting is dat in 2022 een verkoopovereenkomst kan worden gesloten indien het plan economisch uitvoerbaar is.

27 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Bijlagenboek

RESERVES EN VOORZIENINGEN 2021

28 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Inhoudsopgave Inhoudsopgave ............................................................................................................................................ 29 ALGEMENE RESERVES................................................................................................................................. 31 Reserves met een bufferfunctie ........................................................................................................................ 31 1.0410.0001 1.0415.0002

Algemene reserve ......................................................................................................................................31 Algemene grondreserve..........................................................................................................................32

BESTEMMINGSRESERVES ........................................................................................................................... 34 Bestemmingsreserves Overige ......................................................................................................................... 34 1.0420.0007 Reserve SAM fonds.................................................................................................................................... 34 1.0420.0012 Reserve Kennisinfrastructuur..............................................................................................................35 1.0420.0015 Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg.............................................................36 1.0420.0026 Reserve Arbeidsmarktbeleid regio ....................................................................................................37 1.0420.0027 Reserve Bodemkwaliteit.........................................................................................................................38 1.0420.0037 Reserve Regionaal werkbedrijf............................................................................................................40 1.0420.0039 Reserve Regionale samenwerkingsverbanden.............................................................................40 1.0420.0043 Reserve Geluidkwaliteit

..........................................................................................................................43 1.0420.0046 Reserve Parkeerfonds..............................................................................................................................45 1.0420.0048 Reserve Maatschappelijke compensatie Lomm ...........................................................................46 1.0420.0049 Reserve Herbezettingsmiddelen generatiepact ...........................................................................47 1.0420.0050 Reserve Agiostortingen BV Deelnemingen Greenport gemeente Venlo ...........................48 1.0420.0051 Reserve (Door)decentralisaties...........................................................................................................49 1.0420.0052 Reserve Circulaire hoofdstad................................................................................................................50 1.0420.0053 Reserve Regionaal Actieplan Perspectief Op Werk ....................................................................51 1.0420.0054 Reserve Woonwagenlocaties................................................................................................................52 1.0420.0055 Reserve Coronafonds

...............................................................................................................................53 1.0420.0056 Reserve Regiodeal/Investeringsagenda ..........................................................................................54 1.0420.0057 Reserve Coronafonds t.b.v. gemeenschapsaccommodaties, sport- en culturele ...........54 verenigingen en herijking subsidies ...................................................................................................................................54 1.0420.0058 Reserve Basis op Orde Openbare Ruimte .......................................................................................56 1.0420.0059 Reserve Transformatiefonds Venlo ...................................................................................................57 1.0420.0060 Reserve Vastenavondkamp ...................................................................................................................59 1.0420.0061 Algemene Bestemmingsreserve ..........................................................................................................60 1.0420.0062 Reserve Tijdelijke financiering exploitatiekosten Raadsinformatiesysteem..................61 1.0420.0063 Reserve Zelfsluitende waterkering Arcen.......................................................................................62 1.0420.0064 Reserve

Jongeren Perspectief Fonds.................................................................................................62 1.0420.0065 Reserve Innovatiebudget sociaal domein .......................................................................................64 1.0420.0066 Reserve Corona steunpakketten sociaal domein.........................................................................68 1.0420.0067 Reserve Groen en Water .........................................................................................................................70 1.0420.0068 Kwaliteitsontwikkelbudget ...................................................................................................................71 Reserves met een Inkomensfunctie.................................................................................................................. 73 1.0430.0102 1.0430.0103 1.0430.0104

Reserve Afschrijving activa ...................................................................................................................73 Reserve Cumulatieve afschrijving activa.........................................................................................73 Reserve kapitaallasten Kazernekwartier ........................................................................................74

Egalisatiereserves ............................................................................................................................................ 75 1.0440.0151 1.0440.0155 1.0440.0158 1.0440.0159 1.0440.0160

Egalisatiereserve Afvalstoffenheffing ...............................................................................................75 Egalisatiereserve Fondsvorming havengelden.............................................................................76 Egalisatiereserve Middelen verwerving derde geldstromen door substitutie...............77 Egalisatiereserve Mitigeren afval, riolen, woonlasten ..............................................................78 Egalisatiereserve Pensioenvoorziening wethouders.................................................................79

VOORZIENINGEN ......................................................................................................................................... 80

29 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Voorzieningen Planmatig Onderhoud ............................................................................................................. 80 1.0611 1.0612 1.0614 1.0616 1.0617 1.0619 1.0620 1.0621 1.0622 1.0623 1.0651 1.0652 1.0654

Voorziening Groot onderhoud wegen ......................................................................................................80 Voorziening Groot onderhoud ambtelijke gebouwen .......................................................................80 Voorziening Groot onderhoud sportgebouwen ...................................................................................81 Voorziening Groot onderh. Commercieel Cult. Maatschappelijk Vastgoed .............................83 Voorziening Onderhoud GRP+.....................................................................................................................84 Voorziening Onderhoud Kunstwerken in de openbare ruimte ....................................................85 Voorziening Groot onderhoud Civiele Objecten ..................................................................................86 Voorziening Onderhoud Buitensport .......................................................................................................86 Voorziening Groot onderhoud Begraafplaatsen ..................................................................................88 Voorziening Groot onderhoud Basis op orde Openbare Ruimte..................................................89 Voorziening Collectie Knecht-Drenth Venlo..........................................................................................90

Voorziening Egalisatie tarief GRP+ ............................................................................................................91 Voorziening Reparatie derde jaar WW ....................................................................................................93

Voorzieningen Overige..................................................................................................................................... 94 1.0671 1.0677 1.0683 1.0686 1.0687 1.0689 1.0690 1.0691 1.0692 1.0693

Voorziening Pensioenkosten Wethouders .............................................................................................94 Voorziening Deelneming claim Staat vennootschap BV...................................................................95 Voorziening Restwerken Grondbedrijf ....................................................................................................96 Voorziening Landschapsplan DCGV ..........................................................................................................97 Voorziening Campus Greenport..................................................................................................................98 Voorziening BTW claim park. Maaswaard .............................................................................................99 Voorziening Functioneel Leeftijd Ontslag (FLO) .............................................................................. 100 Voorziening Woonwagenlocaties ............................................................................................................ 101 Voorziening Huurkorting commercieel vastgoed ............................................................................ 102 Voorziening Jeugd........................................................................................................................................... 103

30 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

ALGEMENE RESERVES Reserves met een bufferfunctie 1.0410.0001 Algemene reserve Besluit instelling reserve Aard van de reserve Programma Team

RB 2001-100 Reserve met een bufferfunctie

Algemene middelen Financiën

Doelstelling Financiële tegenvallers op de korte termijn af te dekken. Onderbouwing De algemene reserve vormt samen met de post onvoorzien en de overige bestemmingsreserves de weerstandscapaciteit voor de “Algemene dienst” van de gemeente Venlo. De algemene reserve is hiermee gekoppeld aan de in de paragraaf Weerstandsvermogen geïdentificeerde risico’s. Volume Op basis van raadsbesluit 2012-38 bedraagt de minimale hoogte van de vrij aanwendbare algemene reserve € 9 miljoen. Daarnaast is de ratio Weerstandscapaciteit van invloed op de omvang van de algemene reserve. Zodra deze ratio lager is dan 1,0 is het aanvullen van de algemene reserve een van de bijsturingsmogelijkheden. Voeding Voeding vindt plaats vanuit positieve jaarrekeningresultaten en eventuele begrotingsoverschotten. Indien er sprake is van een negatief resultaat en een te lage stand van de algemene reserve vindt voeding plaats onder gelijktijdig getroffen (/te treffen) bezuinigingsmaatregelen. Looptijd N.v.t.

Besluitvorming

Toelichting Stand 01-01-2021

Toevoegingen RB 2020-061 Begroting 2021RB 2020-061 Begroting 2021RB 2020-061 Begroting 2021RB 2020-061 Begroting 2021RB 201-039 Jaarrekening 2020 RB 2021-038 Vorap 2021 RB 2018-058 Nota reserves en Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2021-067 Finrap 2021 RB 201-039 Jaarrekening 2020 RB 201-039 Jaarrekening 2020 Totaal onttrekkingen

Terug storting Reserve Parkeerfonds Versterking weerstandsvermogen Bespaarde rente Rente opslag Brightlands Campus Resultaat bestemming t.b.v. Actualisatie bespaarde rente Storting van Algemene Grondreserve

Bedragen x 1.000 Begroting Realisatie 72.431 72.431

3.747

114 1.029 1.835 148 1.704 621 1.696 7.146

Naar Reserve Regiodeal/investeringsagenda 35 Resultaat bestemming t.b.v. budgetoverhevelingen Resultaat bestemming t.b.v. doorontwikkeling Raadsgiffie 35 Stand 31-12-2021 76.143

35 1.504 200 1.739 77.838

31 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

114 1.029 1.835 148 621

1.0415.0002 Algemene grondreserve Besluit instelling reserve Aard van de reserve Programma Team

Reserve met een bufferfunctie

Leefbaar Venlo Grondbedrijf en Vastgoed

Doelstelling Als risicodragend opdrachtnemer heeft het Grondbedrijf voor grondexploitaties een eigen financiële (gesloten) huishouding met eigen reserve, de Algemene Grondreserve, die het karakter heeft van een egalisatiefonds om de plussen en minnen van de diverse exploitaties onderling te verevenen. Uitgangspunt is dat projecten in uitvoering worden genomen als ze volledig voor-calculatorisch zijn gedekt. Binnen het dynamische proces van grondexploitaties zullen zich immers altijd onverwachte ontwikkelingen voordoen. Voor de daadwerkelijke realisatie van diverse projecten zal daarom wellicht een substantiële inzet van de algemene grondreserve noodzakelijk zijn. Verwezen wordt naar de Nota Grondbedrijf. Hierin staat vermeld waarvoor de reserves en voorzieningen noodzakelijk zijn. Tegen deze achtergrond heeft de raad besloten dat de beschikbare middelen binnen het Grondbedrijf moeten worden gehouden. Onderbouwing Zie Doelstelling Volume N.v.t. Voeding Rente wordt toegevoegd. Looptijd N.v.t.

32 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Besluitvorming

Toelichting Stand 01-01-2021

Toevoegingen RB 2020-061 Begroting 2021-2024 RB 2020-061 Begroting 2021-2024 RB 2020-061 Begroting 2021-2024 RB 2020-061 Begroting 2021-2024 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2020-061 Begroting 2021-2024 RB 2020-061 Begroting 2021-2024 RB 2020-061 Begroting 2021-2024 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 Jaarrekening 2021 RB 2018-058 Nota reserves en voorzieningen

Rente Overtollig gronden Overtollig vastgoed Positief result exploit Resultaat percelen Afsluiten Manresa Afsluiten Deken van Oppensingel Resultaat Voorbereidend Werk Bijdrage afgesloten restwerken Winstneming Meelderbroek 2021

T.b.v. projecten nadelig exploitatieresultaat Post onvoorzien Investering team Resultaat percelen Afboeking boekwaarde Bergstraat Resultaat afgesloten grexen Resultaat overtollig vastgoed Resultaat verkoop Gronden Afsluiten Manresa Storting naar Algemene Reserve

Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2021

33 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

Bedragen x 1.000 Begroting Realisatie 10.000 10.000 1.156 750 300 1.000

1.170

234 122 565 53 710 179

3.206

3.033

935 1.000 500

461

5 242 37 573 20 1.696

2.435 10.771

3.033 10.000

BESTEMMINGSRESERVES Bestemmingsreserves Overige 1.0420.0007 Reserve SAM fonds Besluit instelling reserve Aard van de reserve

RB 2014-031 Jaarrekening 2013 Bestemmingsreserve Overige

Programma Gezond en actief Venlo Team Veiligheid en Wijkgericht werken Doelstelling Met de middelen in dit fonds kunnen initiatieven van bewoners worden ondersteund die zijn gericht op het versterken van de sociale cohesie, op het nemen van eigen verantwoordelijkheid voor de leefbaarheid in buurt of wijk. Onderbouwing Gezien het feit dat de Raad deze middelen expliciet voor SAM doelen heeft vrijgemaakt (middels amendement bij kadernota 2013) en de besteding afhankelijk is van ingediende initiatieven, bestaat het risico dat de middelen niet volledig worden besteed in het lopende jaar. Door het belang dat College en Raad hechten aan het feit dat alle beschikbaar gestelde middelen uit SAM amendement ten goede komen aan de burger, is het instellen van deze bestemmingsreserve noodzakelijk. Volume Jaarrekening 2013 € 195.000 (via incidentele resultaatbestemming) Plafond van reserve is € 200.000. Voeding Jaarlijks bij vaststelling jaarrekening wordt restant toegevoegd en bij andere p&c momenten worden onttrekkingen geraamd. Looptijd Zolang SAM fonds als instrument wordt ingezet.

Besluitvorming

Toelichting Stand 01-01-2021

Bedragen x 1.000 Begroting Realisatie 7 7

Toevoegingen

Totaal toevoegingen Onttrekkingen Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2021

34 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

1.0420.0012 Reserve Kennisinfrastructuur Besluit instelling reserve Aard van de reserve Programma Team

RB 2008-033 Kadernota 2009 Bestemmingsreserve Overige

Welvarend Venlo Werken en bereikbaarheid

Doelstelling De ontwikkeling van de kennisinfrastructuur in Venlo heeft in de afgelopen jaren geleid tot commitment en beweging bij andere overheden en onderwijsinstellingen. In 2012 heeft de gemeenteraad van Venlo maar ook de regio Venlo kennisinfrastructuur tot speerpunt van beleid benoemd. Vanaf 2014 zijn enkele belangrijke ontwikkelingen daadwerkelijk ingezet. Hiervoor is aanwending van de vanaf 2009 opgebouwde reserve noodzakelijk. Onderbouwing Een bestemmingsreserve ter grootte van € 700.000 in te richten. Volume N.v.t. Voeding Resultaat kadernota 2009 Looptijd N.v.t.

Besluitvorming

Toelichting Stand 01-01-2021

Bedragen x 1.000 Begroting Realisatie 259 259

Toevoegingen RB 2020-061 Begroting 2021-2024

Storting t.b.v. HBO onderwijs

RB 2020-061

Storting t.b.v. positie MBOérs

120 120 209

Begroting 2021-2024

Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2021-038 Vorap 2021

Subsidievaststelling 2de tranche HAS

Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2021

35 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

1.0420.0015 Reserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg Besluit instelling reserve Aard van de reserve Programma Team

RB 2009-046 Jaarrekening 2008 Bestemmingsreserve Overige

Gezond en actief Venlo Maatschappelijke opgaven

Doelstelling Doel van de reserve zal zijn de bekostiging van voorzieningen en projecten in het kader van het Regionaal Kompas voor preventie, maatschappelijke opvang en verslavingszorg in de gehele regio Noord- en Midden- Limburg. Onderbouwing De gemeente Venlo is centrumgemeente voor de regio Noord- en Midden-Limburg en ontvangt en beheert in dat kader de rijksbijdragen voor maatschappelijke opvang en verslavingszorg voor de regio. Voor de besteding van deze middelen zijn met het Rijk prestatieafspraken gemaakt en dient afstemming met de regiogemeenten plaats te vinden. Daarnaast betalen de regiogemeenten jaarlijks aanvullend een bedrag per inwoner aan centrumgemeente Venlo om de voorzieningen voor maatschappelijke opvang en verslavingszorg te kunnen financieren. De huidige opgebouwde reservering bestaat uit een mix van niet bestede regiogelden en rijksbijdragen. Het college van B&W heeft in augustus 2012 een besluit genomen over de voorkeurslocatie van de dag- en nachtopvang. De reserve is nodig als dekkingsonderdeel voor de definitieve locatie van de dag- en nachtopvang en de noodzakelijke haalbaarheidsstudies en voorbereidingskosten die hiermee gemoeid zijn. Volume N.v.t.

Voeding Per ultimo 2008 is de voormalige voorziening Maatschappelijke opvang en verslavingszorg vrijgevallen middelen ad € 1.177.129, toegevoegd aan een nieuw te vormen bestemmingsreserve Maatschappelijke opvang en verslavingszorg. Samengevat: Een combi van Rijksbijdragen en een bedrag per inwoner van de regiogemeenten. Bestemming Het betreft de financiering van lokale en (sub)regionale projecten en voorzieningen waartoe is besloten in het kader van het Regionaal Kompas. Looptijd N.v.t. Bedragen x 1.000 Besluitvorming Toelichting Begroting Realisatie Stand 01-01-2021 525 525 Toevoegingen Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2020-061 Begroting 2021-2024 RB 2021-067 Finrap 2021

Maatschappelijke opvang Actualisatie maatschappelijke opvang

Totaal onttrekkingen Stand 31-12-2021

36 | DIGITAAL BIJLAGENBOEK JAARSTUKKEN 2021

365 -240

125

400

458

1.0420.0026 Reserve Arbeidsmarktbeleid regio Besluit instelling reserve Aard van de reserve

RB 2010-115 Prorap 2010-III Bestemmingsreserve Overige

Programma Gezond en actief Venlo Team Maatschappelijke opgaven Doelstelling Voorkomen en bestrijden van werkloosheid in de regio Noord en Midden Limburg. Deze gelden worden besteed aan regionale projecten op het gebied van het voorkomen en bestrijden van de werkloosheid. De Gemeente Venlo is centrumgemeente van de arbeidsmarktregio Noord-Limburg. Onderbouwing Via de decentralisatie uitkering wordt door het rijk aan Venlo als centrumgemeente aanvullende middelen beschikbaar gesteld om werkloosheid in de regio te voorkomen en te bestrijden. Volume Voeding Gelden ter voorkoming en bestrijding van werkloosheid vanuit het ministerie van SZW en provincie. Het gaat om provinciale en rijksgelden en uitgaven en inkomsten worden aan het eind van het jaar geëgaliseerd. Looptijd 2050.

Besluitvorming

Toelichting Stand 01-01-2021

Toevoegingen RB 2020-061 Begroting 2021-2024 RB 2021-038 Vorap 2021 RB 2021-067 Finrap 2021 Jaarrekening 2021

Totaal toevoegingen Onttrekkingen RB 2021-038 Vorap 2021 RB 2021-038 Vorap 2021 RB 2021-067 Finrap 2021 RB 2021-067 Finrap 2021

Versterken arbeidsmarktregio's Sociaal Pakket corona Toevoeging conform ontwikkelplan Egalisatieboeking 2021

Volgend deel →

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://gemeenteraad.venlo.nl/api/v1/meetings/55/documents/852