Reinunie Jaarrek 2020 en begroting 2022

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING

ReinUnie JAARREKENING 2020

Voorlopig vastgesteld DB-vergadering

Inhoudsopgave

pag

1. Jaarverslag

3

2. Bestuursverslag

4

Samenstelling bestuur Het jaar 2020 op hoofdlijnen 3. Programmatoelichting Programma “Verwerking effecten koopovereenkomst”

6

4. Paragrafen Weerstandsvermogen Onderhoud Kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering 5. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling.

6 7 7 7 8

6. Jaarrekening Balans Toelichting op balans Programmarekening Toelichting op programmarekening

9 9 11 11

7. Wet Normering Topinkomens

12

8. Controleverklaring

13

2

1. Jaarverslag. Voor u ligt de jaarrekening van de gemeenschappelijke regeling ReinUnie over 2020. De gemeenschappelijke regeling ReinUnie staat grotendeels in het teken van de koop / verkoopovereenkomst met de ReinUnie N.V. (HVC), die op 6 april 2007 werd getekend. In deze overeenkomst is bepaald, dat alle activiteiten en bezittingen door de GR ReinUnie zijn overgedragen aan de ReinUnie N.V. (HVC), met uitzondering van het onroerend goed en ondergrondse containers. Met betrekking tot het onroerend goed en de ondergrondse containers, die zijn achtergebleven bij de gemeenschappelijke regeling werd een huurovereenkomst gesloten voor 10 jaar. Eind 2017 zijn alle containers overgedragen aan de deelnemende gemeenten en maken daarmee geen deel meer uit van de GR ReinUnie. Bij de overeenkomst is bepaald dat er tevens een lening werd verstrekt door de ReinUnie NV ter financiering van het onroerend goed en de ondergrondse containers. De huur en financiering zijn de huidige activiteiten van de gemeenschappelijke regeling. In het bestuursverslag wordt ingegaan op de nieuwe situatie vanaf 2018. Het resultaat over 2020 is uitgekomen op een bedrag van € 716 Voor een nadere analyse van het resultaat wordt verwezen naar de toelichting op de staat van baten en lasten.

3

2. Bestuursverslag 2.1

Samenstelling bestuur

De samenstelling van het algemeen bestuur vanaf 1 januari 2020 was als volgt: Voor de gemeente Beverwijk Voor de gemeente Heemskerk Voor de gemeente Velsen

mw. H. Niele – Goos dhr. H. Erol dhr. G. de Vries mw. H. van Dijk dhr. F. Bal dhr. S. Dinjens

De samenstelling van het algemeen bestuur vanaf 1 december 2020 was als volgt: Voor de gemeente Beverwijk Voor de gemeente Heemskerk Voor de gemeente Velsen

mw. H. Niele – Goos dhr. H. Erol dhr. G. de Vries dhr. F. Bal dhr. S. Dinjens

De samenstelling van het dagelijks bestuur vanaf 1 januari 2020 was als volgt: Voor de gemeente Beverwijk Voor de gemeente Heemskerk Voor de gemeente Velsen

mw. H. Niele – Goos dhr. G. de Vries dhr. F. Bal

Voorzitter was vanaf 1 januari 2020 tot 31 december 2020 dhr. G. de Vries. Secretaris was vanaf 1 januari 2020 tot en met 31 december 2020 dhr. T.A. Maarsman. Het algemeen – en dagelijks bestuur heeft in 2020 één respectievelijk twee keer vergaderd. 2.2

Het jaar 2020 op hoofdlijnen

In 2020 kwamen bij de gr ReinUnie de volgende onderwerpen aan de orde: 1. Bespreking van de financiële stukken 2. Toekomst ReinUnie & AIJZ 3. Diverse onderwerpen

4

1. Bespreking van de financiële stukken In de eerste helft van 2020 zijn de jaarrekening 2019 en de begroting 2021 in het bestuur behandeld. Afgesproken is dat zowel de jaarrekening als de begroting in de eerste vergadering van het nieuwe jaar zullen worden behandeld. Hierdoor krijgen de deelnemende gemeenten voldoende tijd om de jaarstukken in het voorjaar af te ronden. 2. Toekomst GR ReinUnie & GR AIJZ Gedurende de afgelopen jaren is een scenario besproken waarbij GR ReinUnie, na de nieuwe afgesloten DVO’s met HVC, als samenwerkingsverband zou kunnen worden beëindigd. In 2017 is begonnen aan een onderzoek. Het bestuur heeft naar aanleiding daarvan besloten toch te kiezen voor het in standhouden van de samenwerking in een gemeenschappelijke regeling gelet op de belangen van de deelnemende gemeenten en het beperken en delen van risico’s van o.a. de gebouwen op de locatie Velsen-Zuid. Belangrijk hiervoor was dat een samenwerkingsvorm, vanwege de leningen voor het vastgoed verstrekt door HVC en de huurovereenkomst tussen GR ReinUnie en HVC, de beste condities opleverden. Daarnaast heeft de gemeente Zaanstad in 2017 aangegeven uit de GR AIJZ te willen stappen. Dit opende een breder onderzoek in 2018 naar de toekomst van de samenwerking van de deelnemende gemeenten aan GR ReinUnie en GR AIJZ.

Echter nu de gemeente Velsen eveneens de GR AIJZ heeft verlaten is in 2019 nogmaals begonnen aan dit onderzoek. In 2020 zijn verschillende scenario’s besproken, meer onderzoek zal volgen in 2021. 3. Programma – toelichting. Zoals in de begroting is aangegeven is er sprake van één programma: “Verwerken effecten koopovereenkomst”. Op basis van de verkoopovereenkomst uit 2007 was 2016 het laatste jaar van de concessieperiode van 10 jaar. Gedurende deze periode heeft de GR de volgende activiteiten verricht:  Uitvoering geven aan de verhuur- en lening overeenkomst.  Uitvoering geven aan de bepalingen van de koopovereenkomst. In 2017 zijn nieuwe afspraken gemaakt tussen ReinUnie en HVC dat we deze activiteiten ook voor de duur van de DVO (2017-2024) zullen voortzetten. 4. Paragrafen Weerstandsvermogen Per 1 januari 2020 was het vermogen van de GR Reinunie opgebouwd uit een algemene reserve van € 201.

5

Per 31 december 2020 is het vermogen toegenomen met het resultaat over het boekjaar tot een bedrag van € 917 zoals is toegelicht bij de balanscijfers. Het weerstandsvermogen voor de GR Reinunie wordt door de deelnemende gemeenten aangehouden. Voor het komende jaar zal conform de begroting een bedrag van € 20.000 bij de gemeenten als bijdrage in rekening worden gebracht. Daarnaast is de GR ReinUnie onder andere verantwoordelijk voor:  het doen van investeringen in onroerende zaken om te voldoen aan milieutechnische voorschriften en voorschriften die ten grondslag liggen aan vergunningen.  Verplichtingen betreffende voormalige werknemers die op de economische overdrachtsdatum niet meer in dienst zijn  Alle kosten en schade ten gevolge van aanspraken van werknemers of voormalige werknemers van de onderneming ten gevolge van blootstelling aan asbest, voor zover de aanspraak gegrond is op blootstelling aan asbest in de periode voorafgaand aan de economische overdrachtsdatum. In 2008 werd een onderzoek verricht naar de risico’s die de Gemeenschappelijke Regeling loopt. De uitkomsten van dit onderzoek hebben destijds niet geleid tot aanpassingen of bijzonderheden omtrent de risico’s van de GR ReinUnie. Onderhoud kapitaalgoederen Op basis van artikel 8.12 uit de huurovereenkomst is ReinUnie NV (HVC) als huurder verantwoordelijk voor al het onderhoud.

In de rekening zijn hiervoor dan ook geen kosten opgenomen. Financiering De financiering bestaat van oorsprong uit een tweetal leningen van de ReinUnie NV in de vorm van 2 annuïteiten leningen voor een totaalbedrag van € 11.018.132 per 6 april 2007. In 2017 is 1 lening afgelost, naar aanleiding daarvan is de annuïteit herberekend. Dit wordt toegelicht bij de balans. Bedrijfsvoering De administratie is gedurende 2020 gevoerd door de secretaris. Hiervoor is een vergoeding in rekening gebracht. Daarnaast zijn er in 2020 diverse administratieadvies- en accountantskosten in rekening gebracht. De financiële verordening ex. art. 212 GW; de controleverordening ex. art. 213 GW; het protocol voor de accountantscontrole evenals het treasurystatuut zijn door het bestuur vastgesteld in 2008.

6

5. Grondslagen van waardering en resultaatbepaling. Bij het samenstellen van de jaarrekening zijn de voorschriften zoals opgenomen in het besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten van 17 januari 2003 toegepast. Verder is rekening gehouden met de gebruikelijke beginselen op het gebied van verslaggeving, zoals het voeren van een bestendige gedragslijn en het hanteren van het voorzichtigheid- en realisatiebeginsel. Materiële vaste activa met economisch nut Investeringen, die op enigerlei wijze kunnen leiden tot of bijdragen aan het verwerven van inkomsten en/of verhandelbaar zijn investeringen met een economisch nut. De vraag of de investering geheel kan worden terugverdiend is niet relevant voor de classificatie. De gebouwen worden in 25 jaar afgeschreven; de overige activa in 10 jaar. Er wordt afgeschreven volgens de annuïtaire methode, waarbij de jaarlijkse last gelijk blijft. Financiële vaste activa Kapitaalverstrekkingen, leningen u/g zijn opgenomen tegen nominale waarde. Zo nodig is een voorziening voor verwachte oninbaarheid in mindering gebracht. Participaties in deelnemingen zijn gewaardeerd tot de hoogte van de inbreng. Indien de waarde van de deelneming structureel daalt tot onder de verkrijgingspijs zal afwaardering plaatsvinden.

Vorderingen, liquide middelen, overlopende activa en overlopende passiva Deze posten in de balans worden gewaardeerd tegen de nominale waarde. Voor verwachte oninbaarheid van vorderingen wordt, indien noodzakelijk, een voorziening in mindering gebracht op de waarde. Vaste schulden De vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde verminderd met gedane aflossingen. De vaste schulden hebben een rente typische looptijd van één jaar of langer. Resultaat Bij de bepaling van het resultaat wordt het stelsel van baten en lasten gehanteerd; de kosten en opbrengsten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Verliezen worden genomen zodra deze bekend of voorzienbaar zijn.

7

6. Jaarrekening GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING REINUNIE BALANS 31 dec 2020

31 dec 2020

31 dec 2019

EIGEN VERMOGEN Algemene Reserve 3.317.066 Bestemmingsreserves Resultaat boekjaar

201 0 716

-2.865 0 3.066

0 3.317.066

917

201

Vaste schulden met een rentetypische looptijd van 1 jaar of langer 0 Leningen binnenland

3.131.634

3.317.366

16.225 Vlottende passiva Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar 0 overlopende passiva Totaal vlottende passiva

2.299 7.863 9.662

0 16.024 16.024

3.142.713

3.333.291

31 dec 2020

31 dec 2019

Boekwaarde 1 januari afschrijvingen boekjaar

3.317.066 -185.432

3.490.366 -173.300

stand 31 december

3.131.634

3.317.066

MATERIELE VASTE ACTIVA Investeringen met economisch nut Overige investeringen met Economisch nut 3.131.634 Financiële Vaste activa Kapitaalverstrekking aan deelneming 0 Totaal vaste activa 3.131.634 Uitzettingen met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar Overige vorderingen

1.616

Liquide Middelen

9.463

Overlopende activa totaal ACTIVA

0 3.142.713

31 dec 2019

Totaal Vermogen

3.333.291 totaal PASSIVA

TOELICHTING op de BALANS

Materiële Vaste Activa Gebouwen

De gebouwen worden in 25 jaar afgeschreven op basis van een annuïtaire berekening tegen 7% rente. De jaarlijkse annuïteit bedraagt € 417.626

Totaal overzicht verloop activa Gebouwen en Containers Overige Activa Totaal materiële vaste activa

Boekwaarde 1 jan. 2020 3.317.066 0 3.317.066

Verkopen Afschrijvingen Boekwaarde 31 dec. 2020 0 185.432 3.131.634 0 0 0 0 185.432 3.131.634

8

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING REINUNIE 31 dec 2020

31 dec 2019

Overige Vorderingen BTW aangifte 4e kwartaal

1.616

0

Liquide Middelen ING zakelijke spaarrekening Rekening courant ING 66.52.18.176

0 9.463

0 16.225

9.463

16.225

-2.865 3.066

17.008 -19.873

Algemene Reserve per 31 december

201

-2.865

Nog te verdelen Resultaat Boekjaar Resultaat boekjaar conform programmarekening.

716

3.066

3.317.066 185.432

3.490.366 173.300

3.131.634

3.317.066

Vlottende Passiva met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar

16.024

16.024

Crediteuren

2.299

0

af te dragen omzetbelasting BTW voordruk BTW aangiften Naar overige vorderingen

150.491 -3.904 -148.203 1.616

149.231 -3.256 -145.557 0

Netto-vlottende schulden

0

418

0 7.863

10.606 5.340

7.863

15.606

TOELICHTING op de BALANS (vervolg)

EIGEN VERMOGEN Algemene Reserve per 1 januari Mutatie resultaat vorig boekjaar

Langlopende Leningen Leningen NV ReinUnie Af: aflossingen boekjaar Ter financiering van de materiële vaste activa is een lening verkregen van de NV ReinUnie. De condities zijn als volgt: Lening deel 1 : € 5.664.532; 25 jarige annuïteit € 486.076. In 2017 is een extra bedrag afgelost na verkoop van de containers. In 2018 is de annuïteit herrekend en vastgesteld op € 417.626

Overlopende Passiva Vooruitontvangen bedragen Overige nog te betalen bedragen

Dit betreft met name accountants- secretariaat- en administratiekosten.

9

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING REINUNIE PROGRAMMAREKENING Vorig boekjaar BATEN Huuropbrengsten gebouwen en installaties Huuropbrengsten gronden Bijdragen deelnemende gemeenten Rente deposito / spaarrekening Totaal Baten

Werkelijk 2020

Verschillen 2020

417.625 296.636 20.000

730.625

417.626 292.000 20.000 0 729.626

734.261

-1 4.636 0 0 4.635

0 12.160 1.500 3.340 292.787 173.300 244.325 147 0 0 727.559

500 14.000 1.500 3.500 292.000 185.432 232.194 0 0 500 729.626

0 13.917 500 3.425 296.636 185.432 232.194 170 1.271 0 733.545

500 83 1.000 75 -4.636 0 0 -170 -1.271 500 -3.919

3.066

0

716

716

Toevoeging aan Algemene Reserve

0

0

0

0

Totaal vrijval en toevoeging reserves

0

0

0

0

3.066

0

716

716

LASTEN bestuurskosten Secretaris Administratiekosten en verzekeringen Accountantskosten Huur Velsen-Zuid Afschrijvingen vaste activa Rente langlopende Leningen Reinunie NV overige rentekosten en opbrengsten Overige advieskosten Onvoorziene kosten Totaal lasten Resultaat voor bestemming

Resultaat na bestemming reserves

417.625 293.000 20.000

Begroting 2020

Toelichting op Programmarekening BATEN De huuropbrengsten vloeien voort uit de huurovereenkomst met Reinunie NV, die bij de overname werd afgesloten. Vanaf 2017 wordt alleen nog huur berekend voor de gebouwen; de installaties zijn overgedragen. Na de extra aflossing van de leningen, vanwege de verkoop van de ondergrondse containers in 2017, is het huurbedrag aangepast aan de herberekende annuïteit. Het nadeel in de opbrengsten wordt gecompenseerd door het voordeel in de afschrijvingskosten en de rente op de lening. Het verschil in de huuropbrengst gronden betreft de verrekening van de huurindexering, die jaarlijks wordt berekend.

LASTEN De overige advieskosten hebben betrekking op een taxatie van het onroerend goed. De accountantskosten hebben betrekking op advisering en de controle van de jaarrekening.

Begrotingscriterium Het totaal van het overschot op het programma bedraagt uiteindelijk een bedrag van € 716 De kosten en opbrengsten over 2020 komen hoger uit dan begroot, vanwege de hogere huuropbrengst en huurkosten. Daarnaast zijn de bestuurs- en administratiekosten lager dan geraamd Door de vaststelling van de rekening door het algemeen bestuur worden alle uitgaven geautoriseerd.

10

7. Wet Normering Topinkomens Op 1 januari 2013 is de Wet normering Topinkomens (WNT) ingegaan. De WNT is van toepassing op de GR ReinUnie. Het bezoldigingsmaximum in 2020 voor GR Reinunie is € 201.000. Dit betreft het algemeen bezoldigingsmaximum. Bezoldiging topfunctionarissen 1a. Leidinggevende topfunctionarissen, gewezen topfunctionarissen met dienstbetrekking en leidinggevende topfunctionarissen zonder dienstbetrekking vanaf de 13e maand van de functievervulling bedragen x € 1 Functiegegevens Aanvang en einde functievervulling in 2020

[T. Maarsman] [Secretaris] [01/01] – [31/12]

Deeltijdfactor in fte

[0,1]

Gewezen topfunctionaris?

[nee]

(Fictieve) dienstbetrekking?

[nee]

Bezoldiging Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 13.917

Beloningen betaalbaar op termijn

€0

Subtotaal

€ 13.917

Individueel toepasselijke bezoldigingsmaximum

€ 20.100

-/- Onverschuldigd betaald bedrag Totale bezoldiging

N.v.t. € 13.917

Reden waarom de overschrijding al dan niet is toegestaan

N.v.t.

Gegevens 2019 Aanvang en einde functievervulling in 2019

[01/01] – [31/12]

Deeltijdfactor 2019 in fte

[0,1]

Beloning plus belastbare onkostenvergoedingen

€ 12.170

Beloningen betaalbaar op termijn Totale bezoldiging 2018

€0 € 12.170

1d. Topfunctionarissen en gewezen topfunctionarissen met een bezoldiging van € 1.700 of minder NAAM TOPFUNCTIONARIS

FUNCTIE

De heer F. Bal

[lid AB]

De heer S. Dinjens

[lid AB]

De heer G. de Vries

[lid AB]

Mevrouw M. van Dijk

[lid AB]

Mevrouw H. Niele - Goos

[lid AB]

De heer H. Erol

[lid AB]

2. Overige rapportageverplichtingen op grond van de WNT Naast de hierboven vermelde topfunctionarissen zijn er geen overige functionarissen met een dienstbetrekking die in 2020 een bezoldiging boven het individueel toepasselijke drempelbedrag hebben ontvangen. 11

3. CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Aan: het bestuur van de gemeenschappelijke regeling ReinUnie Verklaring betreffende de jaarrekening

Ipa-Acon Assurance B.V.

Was getekend : mr. drs. J.C. Olij RA

12

GEMEENSCHAPPELIJKE REGELING

ReinUnie

BEGROTING 2022

13

Inhoudsopgave

pagina

1. Inleiding

3

2. Programmatoelichting Programma “Verwerking effecten koopovereenkomst”

3

3. Paragrafen Weerstandsvermogen Onderhoud Kapitaalgoederen Financiering Bedrijfsvoering

4 4 4 4

4. Programmabegroting Programmabegroting Toelichting op programmabegroting 5. Geprognosticeerde Balans

5 5 6

14

2. Inleiding. Voor u ligt de begroting van uw gemeenschappelijke regeling ReinUnie voor 2022 Op 6 april 2007 werd de koop/verkoopovereenkomst met de ReinUnie N.V. getekend. In deze overeenkomst is bepaald, dat alle activiteiten en bezittingen door de GR ReinUnie worden overgedragen aan de NV ReinUnie, met uitzondering van het onroerend goed en ondergrondse containers. Met betrekking tot het onroerend goed en de ondergrondse containers, die zijn achtergebleven bij uw gemeenschappelijke regeling werd een huurovereenkomst gesloten voor 10 jaar. Bij de overeenkomst is bepaald dat er tevens een lening werd verstrekt door de ReinUnie NV ter financiering van het onroerend goed en de ondergrondse containers. Het beheren van deze huur en financiering overeenkomsten zullen de komende jaren de activiteiten van de gemeenschappelijke regeling zijn. Vanaf 2017 is de lening voor het deel inzake de containers afgelost en loopt alleen nog de lening door voor het onroerend goed. In de periode 2007 t/m 2018 zijn de kosten van de gemeenschappelijke regeling ReinUnie gedekt vanuit renteopbrengsten over de overnamesom die HVC in 2007 heeft betaald voor de NV ReinUnie aan de GR. Een groot deel van het eigen vermogen van de gemeenschappelijke regeling ReinUnie is uitbetaald aan de deelnemende gemeenten, met het restant zijn de kosten gedekt t/m 2018.

Op dit moment worden de kosten van de gemeenschappelijke regeling ReinUnie, voor 2019 en 2020, omgeslagen naar de deelnemende gemeenten. De toekomst van de gemeenschappelijke regeling ReinUnie wordt op dit moment onderzocht. Voor een nadere analyse van het resultaat verwijzen wij naar de toelichting op de staat van baten en lasten.

2. Programma – toelichting. Er is er sprake van één programma: “Verwerken effecten koopovereenkomst”. Op basis van de verkoopovereenkomst was 2016 het laatste jaar van de concessieperiode van 10 jaar, die begon in 2007. Gedurende deze periode heeft de GR de volgende doelstellingen :  Uitvoering geven aan de verhuur- en leningovereenkomst.  Uitvoering geven aan de bepalingen van de koopovereenkomst. Vanaf 2017 is de doelstelling inhoudelijk niet gewijzigd; de uitvoering van de leningovereenkomst loopt nog door voor het deel van het onroerend goed.

15

3. Paragrafen Weerstandsvermogen Per 31 december 2021 zal vermogen van de GR ReinUnie naar verwachting € 1.000,bedragen. Aan de deelnemende gemeenten zal een bijdrage in rekening gebracht worden ter grootte van het te verwachte organisatiekosten in het jaar 2022. De bijdragen van de deelnemende gemeenten is zo’n € 20.000,Daarnaast is de GR ReinUnie onder andere verantwoordelijk voor :  het doen van investeringen in onroerende zaken om te voldoen aan milieutechnische voorschriften en voorschriften die ten grondslag liggen aan vergunningen.  Verplichtingen betreffende voormalige werknemers die op de economische overdrachtsdatum niet meer in dienst zijn  Alle kosten en schade ten gevolge van aanspraken van werknemers of voormalige werknemers van de onderneming ten gevolge van blootstelling aan asbest, voor zover de aanspraak gegrond is op blootstelling aan asbest in de periode voorafgaand aan de economische overdrachtsdatum. Onderhoud kapitaalgoederen Op basis van artikel 8.12 uit de overeenkomst is ReinUnie NV als huurder verantwoordelijk voor al het onderhoud. In de rekening zijn hiervoor dan ook geen kosten opgenomen. Financiering De bezittingen van de GR ReinUnie zijn gefinancierd met een lening van de ReinUnie NV.

Bedrijfsvoering De administratie wordt gevoerd door de secretaris van de GR ReinUnie en is uitbesteed aan de gemeente Heemskerk. Hiervoor is een vergoeding in de begroting opgenomen. De financiële verordening ex. art. 212 GW; de controleverordening ex. art. 213 GW; het protocol voor de accountantscontrole evenals het treasurystatuut zijn door het bestuur vastgesteld.

16

4. Programma begroting

Begroting

2021

2022

2023

2024

BATEN Huuropbrengsten gebouwen en installaties Huuropbrengsten gronden Bijdrage deelnemers Rente opbrengst

417.626 292.000 20.000 0

417.626 292.000 20.000 0

417.626 292.000 20.000 0

417.626 292.000 20.000 0

Totaal Baten

729.626

729.626

729.626

729.626

500 14.000 1.500 3.500 292.000 198.411

500 14.000 1.500 3.500 292.000 211.950

500 14.000 1.500 3.500 292.000 226.787

500 14.000 1.500 3.500 292.000 242.662

219.215 500

205.676 500

190.839 500

174.964 500

729.626

729.626

729.626

729.626

0

0

0

0

LASTEN Kosten bestuur Kosten secretaris Administratiekosten Accountants- en advieskosten Huur Velsen-Zuid Afschrijvingen vaste activa Rente langlopende Leningen ReinUnie NV Onvoorziene kosten Totaal lasten Resultaat

Toelichting op Programmabegroting Baten: De huuropbrengsten vloeien voort uit de huurovereenkomst met ReinUnie NV, die bij de overname werd afgesloten. De bijdrage deelnemers betreft de doorberekening van geraamde organisatie/ bureaukosten van ReinUnie. De renteopbrengst heeft betrekking op het saldo aan liquide middelen en wordt op nihil begroot. Lasten: De huurkosten vloeien voort uit de huurovereenkomst met Velsen. De afschrijvings- en rentelasten vloeien voort uit de overeenkomst met ReinUnie N.V. De kosten van bestuur, secretaris en administratie hebben betrekking op de bedrijfsvoering. De accountantskosten hebben betrekking op advisering en de controle van de jaarrekening. .

17

5. Geprognosticeerde balans In het kader van de BBV regels is voor de drie jaren volgend op het begrotingsjaar, geprognosticeerde balans opgenomen De opbouw van de balans per ultimo 2020 (werkelijk) en 2021 t/m 2024 op basis van de programmabegroting is als volgt : 2020

2021

2022

2023

2024

Gebouwen

3.131.634

2.933.224

2.726.274

2.499.487

2.256.825

Installaties

0

0

0

0

0

Liquide Middelen

9.463

5.000

5.000

5.000

5.000

Overige vorderingen

1.616

0

0

0

0

3.142.713

2.938.224

2.731.274

2.504.487

2.261.825

Algemene Reserve

917

917

917

917

917

Resultaat boekjaar

0

0

Eigen vermogen

917

917

917

917

917

Langlopende Leningen

3.131.634

2.933.224

2.726.274

2.499.487

2.256.825

Kortlopende schulden

9.662

4.083

4.083

4.083

4.083

3.142.714

2.938.224

2.731.274

2.504.487

2.261.825

Activa

Balanstotaal ACTIVA

Passiva

Balanstotaal PASSIVA