Raadsvoorstel jaarstukken 2020, primaire begroting 2021

GEMEENTE VELSEN

Raadsvoorstel Onderwerp: Jaarstukken 2020, primaire begroting 2022 en meerjarenraming 2023 – 2025 gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! Datum collegevergadering Zaaknummer Portefeuillehouder(s)

11 mei 2021

Ambtenaar

A. Spiering

45747-2021 M. Steijn

Telefoon

0255 567349 aspiering@velsen.nl

E-mailadres

Voorgesteld raadsbesluit

1. Voor de jaarstukken 2020: a. kennis te nemen van de jaarstukken 2020 van de gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt!; b. de restitutie van € 557.542 op te nemen als een incidentele bate in de eerste Bestuursrapportage 202. 2. Voor de primaire begroting 2022 en meerjarenraming 2023-2025: a. in te stemmen met de primaire begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 van de gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! onder de voorwaarde dat de begroting aangepast kan worden op basis van het definitieve afsprakenkader; b. de bijdragen 2022 tot en met 2025 op te nemen in de meerjarenraming van de programmabegroting 2022; c. en dit als zienswijze in te dienen bij het dagelijks bestuur van de GR. Samenvatting

De gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! (verder te noemen: IJmond Werkt!) verzorgt voor de gemeente Velsen, Beverwijk, Heemskerk en Uitgeest de re-integratietaak en de taak op de sociale werkvoorziening. Het dagelijks bestuur van IJmond Werkt! heeft de jaarstukken 2020, de primaire begroting 2022 en meerjarenraming 2023 – 2025 gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! in haar vergadering van 26 maart 2021 voorlopig vastgesteld. De begroting voor 2022 moet als voorlopig (primair) worden gezien. Op dit moment wordt gewerkt aan een nieuw afsprakenkader. Het afsprakenkader richt zich op de uitvoering en nadere invulling van taken en bevoegdheden om zoveel mogelijk werkzoekenden te begeleiden naar werk. Het huidige kader is nog geldig tot 1 januari 2022. Het nieuwe kader beoogt de bestaande afspraken waar nodig te verbeteren en opnieuw vast te leggen. Het definitieve afsprakenkader kan leiden tot aanpassingen in de begroting en het bijbehorende Werkplan. Het bijgevoegde Werkplan is al wel opgebouwd met de vier opgaven van het nieuwe afsprakenkader als uitgangspunt en in de begroting opgenomen. De gemeenteraad van Velsen wordt in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen over de jaarstukken 2020, de primaire begroting 2022 en de meerjarenraming 2023 - 2025 van IJmond Werkt! Inleiding

IJmond Werkt! is een gemeenschappelijke regeling waarin de gemeenten Velsen, Beverwijk, Heemskerk en Uitgeest deelnemen om de re-integratietaak en de taak op de sociale werkvoorziening te verzorgen. Het dagelijks bestuur van IJmond Werkt! heeft de jaarstukken 2020

GEMEENTE VELSEN en meerjarenraming 2023 – 2025 gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! in haar vergadering van 26 maart 2021 voorlopig vastgesteld onder voorbehoud van de voorwaarde dat de begroting aangepast kan worden op basis van het definitieve afsprakenkader. Op grond van de Wet gemeenschappelijke regelingen krijgt de gemeenteraad de gelegenheid kennis te nemen van en een zienswijze in te dienen over de jaarstukken 2020, de begroting 2022 en de meerjarenraming 2023 – 2025 van de gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt!. Beoogd doel en effect van het besluit

De gemeenteraad krijgt de gelegenheid om invloed uit te oefenen op het beleid van de gemeenschappelijke regeling. Argumenten

Jaarrekening 2020 Financiële aspecten  Accountantsverklaring De jaarrekening 2020 is voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring.  Het resultaat De jaarrekening sluit af met een overschot van € 1.490.244. Dit komt omdat de exploitatie in 2020 gunstiger uitpakt dan begroot. Deels door hogere opbrengsten, extra werk groenafdeling en verdere groei detacheringsinkomsten, alsmede minder uitgaven voor coronamaatregelen dan middels extra coronabudget beschikbaar is gesteld, en een vrijval in het resultaat van de fiscale voorziening. Daarnaast zijn de door IJmond Werkt! uitbetaalde transitievergoedingen aan Wsw personeel die uit dienst zijn getreden na langdurige ziekte over de jaren 2016 tot en met 2019 door het UWV terugbetaald. Op basis van de in het jaar 2019 nieuw vastgestelde GR IJmond Werkt! voert de organisatie IJmond Werkt! de taken conform programmaverantwoording uit op basis van het aan de GR beschikbaar gestelde budget, ofwel op basis van de begroting. Dit betekent dat IJmond Werkt! per saldo € 1.490.244 terugstort aan de deelnemende gemeenten in de GR (zie onder Restitutie).  Algemene reserve/weerstandsvermogen Per 1 januari 2020 bedraagt de algemene reserve € 500.000. Per 31 december is het vermogen verminderd met het resultaat over het boekjaar tot een bedrag van € 500.000.

Het positieve resultaat over het boekjaar wordt niet toegevoegd aan de reserve, maar terugbetaald aan de deelnemende gemeenten. Per 31 december blijft de algemene reserve dan ook gelijk aan het bedrag van € 500.000. Dit is de hoogte van de algemene reserve, zoals deze op grond van artikel 30 van de gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! maximaal mag zijn.  Ontwikkeling (bestemmings)reserves De bestemmingsreserves zijn gevormd uit in voorgaande jaren gerealiseerde exploitatieoverschotten. Deze reserveringen hebben een specifiek doel dat is vastgesteld door het bestuur. De mutaties kwamen overeen met de bedragen die opgenomen zijn in de begroting.  Risico’s De risico’s, die in de begroting 2020 zijn opgenomen, hebben zich deels voorgedaan. Doorstroming stagneerde onder invloed van Covid-19 en in sommige branches verloren mensen hun (parttime) baan. Voor de arbeidsmarkt heeft de coronacrisis grote gevolgen gehad. Dit is echter nog niet meteen zichtbaar in de cijfers over 2020. Door diverse steunmaatregelen van de overheid bleef tijdens de coronacrisis veel werkgelegenheid

GEMEENTE VELSEN



behouden. Hierdoor is de afname van het aantal banen en de toename van de werkloosheid het afgelopen jaar beperkt gebleven. Restitutie Na het indienen van de jaarstukken 2020 is bestuurlijk besloten om het overschot terug te storten aan de deelnemende gemeenten. Voor Velsen komt de teruggave neer op een bedrag van € 557.542.

(Beleids)inhoudelijke aspecten De gevolgen van de coronamaatregelen in 2020 zijn voor de uitvoering van IJW evident. De dooren uitstroomcijfers zijn flink gedaald. Er zijn veel aanpassingen gedaan om in kleine groepen toch stappen te kunnen maken. Er is blended dienstverlening aangeboden: zowel fysieke als digitale ondersteuning. Ook is men opzoek gegaan naar grotere trainingsruimten om afstand te kunnen bewaren. De samenwerking met TNO, die in 2020 gestart is, op het gebied van technologische innovaties (VR brillen, de groen-app) voor mensen met een arbeidshandicap, is veel belovend. In 2020 zijn er 131 mensen volledig uitgestroomd met werkaanvaarding vanuit trajecten van IJmond Werkt! (regulier werk). Dit is exclusief mensen die een parttime baan hebben gevonden, dat waren er 57. Deze mensen blijven nog in traject bij IJmond Werkt! tot volledige uitstroom naar werk mogelijk is. De doelstelling van de garantiebanen ouder dan 18 jaar, is gerealiseerd. IJmond Werkt! heeft IJmondiaal in totaal 65 banen gerealiseerd. Verder waren er eind 2020 259 personen met een Wsw-indicatie aan IJmond Werkt! verbonden. Bijna de helft van de Sw-medewerkers zijn aan de slag bij reguliere werkgevers. Het totaal aantal geplaatste Nieuw Beschut Werk komt op 33; een flinke toename ten opzichte van vorig jaar.

Zienswijze Het college / de raad waardeert dat IJmond Werkt! het afgelopen jaar, ondanks alle coronamaatregelen, over de gehele linie stabiel is blijven doorgaan. De uitgaven zijn lager uitgevallen dan begroot. De opbrengsten van detachering en WSW zijn hoger uitgevallen dan begroot. Hierdoor was de inzet van het coronabudget niet nodig. Dat is een compliment waard. Afgelopen jaar is wederom een groot bedrag teruggevloeid naar de gemeente. Dit komt deels door de hiervoor genoemde extra opbrengsten en is er een aanzienlijk bedrag vrijgevallen uit de voorziening voor fiscale verplichtingen (vennootschapsbelasting).

GEMEENTE VELSEN In 2019 heeft er een wijziging plaatsgevonden van de gemeentelijke regeling ( GR) IJmond Werkt! Hierdoor is de financieringssystematiek veranderd en wordt IJmond Werkt! in het kader van de Participatiewet voldoende bekostigd door de deelnemende gemeenten conform de begroting De jaarstukken zijn vergezeld van een controleverklaring van een onafhankelijke accountant1 en geven geen aanleiding tot het maken van opmerkingen. Primaire begroting 2020 en meerjarenraming 2023 – 2025 In de gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! (GR) wordt gesproken over een afsprakenkader (artikel 31 in de GR) dat zich richt op de uitvoering en nadere invulling van taken en bevoegdheden om zoveel mogelijk werkzoekenden te begeleiden naar werk. Het huidige kader is nog geldig tot 1 januari 2022. Het nieuwe kader beoogt de bestaande afspraken waar nodig te verbeteren en opnieuw vast te leggen. Het dagelijks bestuur van IJmond Werkt! en de portefeuillehouders van de 4 gemeenten geven samen vorm aan het afsprakenkader, waarin uitgangspunten en afspraken staan over onderliggende opgaven, resultaatverwachtingen, wijze van samenwerking met verschillende organisaties en op welke wijze besluiten worden genomen. Dit betekent dat de voorliggende begroting als voorlopig dient te worden gezien, aangezien de uitwerking van het nieuwe afsprakenkader nog in volle gang is.

Het definitieve afsprakenkader kan leiden tot aanpassingen in de begroting en het bijbehorende Werkplan. Het bijgevoegde Werkplan is al wel opgebouwd met de vier opgaven van het nieuwe afsprakenkader als uitgangspunt en in de begroting opgenomen. Financiën De primaire begroting 2022 blijft binnen de financiële kaders. De begroting is aangepast naar een meer realistisch geachte raming van inkomsten en uitgaven. Voor 2022 stijgen de uitgaven en inkomsten met (afgerond) 1,2 miljoen ten opzichte van het bedrag dat was geraamd in de vorig jaar opgestelde meerjarenbegroting. Het gaat om een incidentele stijging; na 2023 zakken de lasten naar verwachting weer. De reden voor de stijging ligt in de uitwerking van de vier opgaven van het afsprakenkader. Om het ambitieniveau te bereiken moet IJmond Werkt! onder andere expertise inkopen en formatie toevoegen. De totale stijging van de gemeentelijke bijdrage is beperkt en niet meer dan 1%; de bijdrage stijgt van € 6.902.000 naar € 6.958.000 voor 2022. In de meerjarenraming staat Uitgeest nog opgenomen. De uittreding is niet te begroten en het financieel effect zal meevallen (rond de 4%). Na de uittreding van Uitgeest volgt in 2022 een bijstelling van de meerjarenbegroting.

Bijdrage IJmond Werkt! (bedrag x € 1.000) 2022 2023 WSW 4.139 4.140 Re-integratie 2.819 2.861 totaal bijdrage 6.958 7.001

2024 4.153 2.884 7.037

2025 4.148 2.929 7.077

De bijdrage past in het meerjarenperspectief dat voor de taakvelden begeleide en arbeidsparticipatie in de begroting van Velsen is opgenomen.

1 Conform artikel 27 gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! 2019, tweede wijziging.

GEMEENTE VELSEN (Beleids)inhoudelijke aspecten Op het moment van het opstellen van de primaire begroting zijn de gevolgen van Covid-19 op de langere termijn nog altijd onvoldoende te overzien. Vanwege het uitzonderlijke van een pandemie is het niet eenvoudig te voorspellen wat de huidige ontwikkelingen voor effect hebben op de arbeidsmarkt in 2022 en 2023. De verwachting is dat in 2021 en 2022 het aantal werkzoekenden zal stijgen én er veel bedrijven failliet zullen gaan. Wanneer er geen recht is op een WW-uitkering, zal de failliete ondernemer zonder bezit ook aanspraak gaan maken op een uitkering. In 2022 zullen de effecten hiervan merkbaar zijn. Daarnaast zijn bepaalde soorten werk minder nodig terwijl er juist in andere branches een grote vraag ontstaat. De voorliggende primaire begroting 2022 gaat uit van een toename van uitkeringsaanvragen Participatiewet. Zienswijze Primaire begroting 2022 en meerjarenbegroting 2023-2025 Zoals benoemd in de Toelichting op de begroting, gaat het om een primaire begroting. De reden hiervan is dat het proces van de uitwerking afsprakenkader niet synchroon loopt met het proces van het aanleveren van de jaarstukken IJmond Werkt! Dit heeft tot gevolg dat zowel de begroting als het bijbehorende Werkplan in een later stadium aangepast kunnen worden.

Voor 2022 stijgen de uitgaven en inkomsten met (afgerond) 1,2 miljoen ten opzichte van het bedrag dat was geraamd in de vorig jaar opgestelde meerjarenbegroting. Het gaat om een incidentele stijging; na 2023 zakken de lasten naar verwachting weer. De reden voor de stijging ligt in de uitwerking van de vier opgaven van het afsprakenkader. Om het ambitieniveau te bereiken wat in het werkplan is opgenomen moet IJmond Werkt! onder andere expertise inkopen en formatie toevoegen. De ophoging van de begroting wordt gedekt door nog te realiseren inkomsten. In afwachting van de verdere uitwerking van het afsprakenkader en met het oog op de gevolgen van de Covid-19 pandemie, stemt de gemeenteraad in met de primaire begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025. Alternatieven

N.v.t. Risico’s

In de Gemeentewet en de Wet gemeenschappelijke regelingen is voorgeschreven dat de jaarstukken uiterlijk 15 juli moeten zijn geleverd aan de Gedeputeerde Staten. Voor de begroting geldt een termijn tot 1 augustus. Het niet voldoen hieraan heeft tot gevolg dat automatisch, na een periode van één maand waarin de mogelijkheid wordt geboden alsnog de informatie aan te leveren, voor de deelnemende gemeenten de sanctie in werking treedt van opschorting van de algemene uitkering (artikel 186 Gemeentewet). Het is de bedoeling dat het algemeen bestuur van de gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! op 2 juli 2021 tot definitieve vaststelling komt. Indien de Covid-19 pandemie een ongunstig scenario betekent 2021 voor IJmond werkt! dan zal een beroep gedaan worden op de deelnemende gemeentes. Programma

Sociaal Domein; Werkdeel Participatiewet Kader

  

Besluit begroting en verantwoording provincies en gemeenten (Bbv); Wet gemeenschappelijke regelingen (Wgr); Gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt!.

GEMEENTE VELSEN Participatie en inspraak

N.v.t. Financiële consequenties

Het voordeel volgens de jaarstukken 2020 ad. € 557.542 wordt verwerkt in de eerste bestuursrapportage, de voorlopige primaire begroting 2022 en de meerjarenbegroting 2023 tot en met 2025 hebben geen financieel effect en passen in het huidige meerjarenperspectief. Uitvoering van besluit

De zienswijze (inclusief het raadsbesluit) wordt kenbaar gemaakt aan het dagelijks bestuur van IJmond Werkt!. Het algemeen bestuur betrekt de zienswijze bij de definitieve besluitvorming over de stukken, naar verwachting in zijn vergadering van 2 juli 2021. Bijlagen – onderdeel uitmakend van het besluit

   

Aanbiedingsbrief jaarstukken 2020 gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! Jaarstukken 2020 gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! Voorlopige primaire begroting 2022 en de meerjarenraming 2023-2025 van de gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt! Zienswijze jaarstukken 2020, voorlopige begroting 2022 gemeenschappelijke regeling IJmond Werkt!

Bijlagen – bijgevoegd als achtergrondinformatie

Burgemeester en wethouders van Velsen, De secretaris,

De burgemeester,

K.M. Radstake

F.C. Dales