Raadsvoorstel Jaarstukken 2020

GEMEENTE VELSEN Raadsvoorstel Onderwerp: Datum collegevergadering Zaaknummer Portefeuillehouder(s)

11 mei 2021

Ambtenaar

C. Krab

552551-2021 J. Verwoort

Telefoon

0255 567631 ckrab@velsen.nl

E-mailadres

Voorgesteld raadsbesluit

1. Het jaarverslag 2020 en de Jaarrekening 2020 vast te stellen; 2. Het gerealiseerde saldo van baten en lasten 2020 van € 6.272.000 negatief vast te stellen; 3. De reserve herhuisvesting Pieter Vermeulen museum in te stellen, de doelstelling van deze reserve staat onder overzicht A uitgewerkt; 4. Het positieve rekening resultaat 2020 van € 6.453.000 vast te stellen; 5. Bestemmen van het gerealiseerde resultaat 2020 zoals aangegeven in overzicht B; 6. De kredieten, genoemd in overzicht C, langer ter beschikking te stellen; tot en met 31 december 2021; 7. De in de jaarstukken geactualiseerde grondexploitaties vast te stellen.

Overzicht A Doelstelling reserve Herhuisvesting Pieter Vermeulen museum Het doel van de reserve Herhuisvesting Pieter Vermeulen museum is het beschikbaar houden van het gereserveerde bedrag ten behoeve van de herhuisvesting van het Pieter Vermeulen Museum. Dit gereserveerde bedrag was opgenomen in de inmiddels gesloten grondexploitatie Stadspark. Het Pieter Vermeulen museum was gehuisvest in het Stadspark maar moest ten behoeve van de gebiedsontwikkeling verhuizen. Overzicht B Bestemming van het gerealiseerde resultaat van 2020 Mutaties overeenkomstig regulier beleid (€ 4.438.300) 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.

Toevoeging aan reserve Openbare ruimte € 478.000 Toevoeging aan reserve Statushouders € 210.000 Toevoeging aan reserve Participatie € 575.000 Toevoeging aan reserve Herhuisvesting Pieter Vermeulen museum € 470.100 Onttrekking aan reserve FLO € 276.000 Onttrekking aan reserve Sportaccommodaties € 42.000 Toevoeging aan reserve Beleidsspeerpunten € 3.023.200

Bestemming resterende resultaat (€ 2.014.600) 8. Toevoeging aan de Algemene reserve

€ 2.014.600

GEMEENTE VELSEN

Overzicht C Kredieten voor het jaar 2021 beschikbaar stellen De onderstaande kredieten een jaar langer ter beschikking te stellen: 2010 Bouw- en woonrijp maken Oud-IJmuiden

€

221.678

2011 Herhuisvesting Pieter Vermeulen Museum (voorbereiding)

€

23.100

2014 Onderzoek aankoop Averijhaven (voorbereiding) Fietsmaatregelen

€ €

60.000 53.308

2016 Fietsoversteken Velserbroek

€

36.310

2017 Sloop Dolfijnzaal en nieuwbouw Herinrichting Brederoodseweg (inclusief voorbereiding) Herinrichting Pontplein (voorbereiding)

€ € €

127.859 16.472 7.521

2018 Sloop Dolfijnzaal en nieuwbouw Herinrichting Kennemerlaan (voorbereiding) Renovatie plantsoenen 2018 Vervangen laanbomen 2018 Uitbreiding De Zefier

€ € € € €

810.000 157.032 73.553 110.893 400.000

2019 Uitbreiding De Zefier Aanpassing gebouw t.b.v. gebruik Schoolwerkplaats Schoolwerkplaats 1e inrichting leer- en hulpmiddelen Verduurzamen zwembad Hekwerk Duinhof Personeelsruimte Duinhof Vervanging en afkoppelen riolering 2019 Reconstructie Kennemerlaan Herinrichting omgeving KPN locatie Renovatie plantsoenen 2019 Vervanging laanbomen 2019 Herinrichting groen omgeving KPN locatie Schouwburg frequentieregelaars/trekkenwand Restauratie kroonluchters Stadhuis

€ 113.801 € 135.000 € 48.964 € 159.490 € 131.830 € 17.013 € 1.235.491 € 737.546 € 6.407 € 260.823 € 84.447 € 31.147 € 275.000 € 86.156

Samenvatting

Jaarlijks legt het college aan de raad verantwoording af in de jaarstukken over het gevoerde beleid. De jaarstukken 2020 worden in twee delen gepubliceerd; het jaarverslag en de jaarrekening. In de web-versie van de jaarstukken zijn deze twee geïntegreerd. De web-versie is terug te vinden op https://financien.velsen.nl . In het jaarverslag rapporteert het college over de resultaten op de diverse beleidsterreinen verdeeld over de programma’s. In de jaarrekening wordt financiële verantwoording afgelegd. Het gerealiseerde resultaat 2020 bedraagt € 6,4 mln positief. Van dit resultaat wordt € 4,4 mln toegevoegd aan bestemmingsreserves. Het resterende saldo € 2,0 mln wordt toegevoegd aan de Algemene reserve. Hierdoor wordt de financiële positie verstevigd.

GEMEENTE VELSEN

Inleiding

De jaarstukken 2020 worden in twee delen gepubliceerd; het jaarverslag en de jaarrekening. In de web-versie van de jaarstukken zijn deze twee geïntegreerd (https://financien.velsen.nl). Het jaarverslag geeft informatie over het door het college uitgevoerde beleid. Deze verantwoording is in de vijf programma’s per hoofddoelstelling toegelicht. De meer specifieke en/of overstijgende onderwerpen zijn in de paragrafen toegelicht. In de jaarrekening is de financiële verantwoording per programma opgenomen. De accountant geeft op basis van zijn controlebevindingen een verklaring af bij de jaarrekening. Conform het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV) wordt het resultaat van de jaarrekening gepresenteerd zonder de mutaties van reserves (het gerealiseerde saldo van baten en lasten, punt B2 uit het besluit) en inclusief de mutaties in de reserves (het gerealiseerde resultaat, punt B3 uit het besluit).

Beoogd doel en effect van het besluit

Inzicht in de beleidsmatige en financiële resultaten van het jaar 2020

Argumenten

De door de raad vastgestelde Jaarstukken 2020 moeten vóór 15 juli 2021 zijn ingediend bij de provincie Noord-Holland. Dit is vastgelegd in de gemeentewet. Accountantsverklaring De accountant heeft bij de jaarstukken een goedkeurende verklaring afgegeven, zowel voor de getrouwheid als de rechtmatigheid. Besluitvorming In het besluit worden een tweetal voorstellen gedaan. Het betreft: A. Bestemmingsreserves B. Kredieten voor het jaar 2021 beschikbaar stellen Ad A Bestemmingsreserves Realisatie ten opzichte van de Begroting 2020 Het gerealiseerde resultaat ten opzichte van de gewijzigde begroting 2020 is € 6,4 mln voordelig. Het positieve resultaat wordt grotendeels veroorzaakt door een voordeel op de overige baten en lasten (2,4 mln), (water) toeristenbelasting (0,4 mln), omgevingswet (0,3 mln), bouwleges (0,3 mln) en diverse verschillen corona gerelateerd. Daartegenover staat een nadeel van (€ 1,4 mln) op de algemene inkomsten doordat de inkomsten lager zijn dan we bij de 2e Bestuursrapportage hadden ingeschat, WMO (0,3 mln), brandweer (0,3 mln). Gerealiseerd resultaat over het 2020 Het gerealiseerde resultaat over het jaar 2020 bedraagt € 6,4 mln. voordelig. Dit zijn (A) mutaties in de reserves voortkomend uit de reguliere bedrijfsvoering, die nog niet in de begroting 2020 waren opgenomen.

Daarnaast is het gebruikelijk een bedrag te reserveren (B) ten laste van het resultaat van nog niet volledig uitgegeven begrotingsbedragen.

GEMEENTE VELSEN A) Mutaties uit reguliere bedrijfsvoering In dit voorstel zijn de volgende mutaties uit reguliere bedrijfsvoering opgenomen:. 1. Toevoeging aan reserve Openbare ruimte € 478.000 Een aanvullende dotatie van ontvangen bijdragen/afkoop onderhoud van diverse projecten en de onderschrijding op planmatig onderhoud 2020. 2. Toevoeging aan reserve Statushouders Door uitstel van invoering van de wet is niet het gehele budget besteed.

€ 210.000

3. Toevoeging aan reserve Participatie € 575.000 De stijging van het aantal bijstandsgerechtigden is lager dan de compensatie die we van het Rijk hebben ontvangen. 4. Toevoeging aan reserve Herhuisvesting Pieter Vermeulen museum € 470.000 Het budget is vrijgevallen .Voorgesteld wordt om voor de herhuisvesting van het Pieter Vermeulen museum een reserve te vormen. 5. Onttrekking aan reserve FLO € 276.000 Door een aantal wijzigingen in de landelijk wet- en regelgeving in 2020 zijn de kosten hoger uitgevallen dan begroot. 6. Onttrekking aan reserve sportaccommodatie € 42.000 Er is meer uitgegeven dan gedekt wordt door de begrote uit name uit de reserve. Na verwerking van deze mutaties is het resterende resultaat € 2.014.600. Voorgesteld wordt om dit resultaat toe te voegen aan de Algemene reserve. B) Ten laste van het resultaat reserveren van niet bestede middelen Niet bestede incidentele begrotingsposten kunnen onder voorwaarden worden gereserveerd om de activiteit in het volgend begrotingsjaar af te kunnen ronden. De posten zijn op basis van de volgende uitgangspunten gewogen (in volgorde van afnemend belang voor het opnemen):  Geoormerkte gelden;  Specifieke besluiten/ geen ruimte in andere budgetten  Geen verplichting aangegaan  Ruimte in eigen budget.

Voorgesteld wordt om ten laste van de algemene reserve de volgende posten te reserveren om activiteiten in 2021 te kunnen afronden: 1. Energietransitie - rijksmiddelen 2. Recreatieschap Spaarnwoude – verhogen bijdrage 3. Verzelfstandigen sport 4. Tozo-regeling uitvoeringskosten 5. Corona subsidie regeling maatschappelijke instellingen 6. Omgevingswet – implementatie 7. Inrichting openbare ruimte Blekersduin 8. Van grijs naar groen 9. Ideale buitendienst 10. Lokale cultuur / schouwburg

€ € € € € € € € € €

154.000 53.000 9.200 704.000 89.000 350.000 64.000 26.000 111.000 346.000

GEMEENTE VELSEN 11. Wijkparticipatie 12. Handhaving illegale bewoning 13. Project duurzaam veilig vitaal recreëren 14. Transitiekosten Outsourcing ICT 15. Corona proof verkiezingen 16. Extra inzet handhaving in coronatijd 17. Kwijtschelding huren (excl. Sport en cultuur) 18. Decembercirculaire – compensatie corona 19. Digitale dienstverlening

€ 50.000 € 29.000 € 50.000 € 532.000 € 69.000 € 120.000 € 145.000 € 47.000 € 75.000

De volgende posten zijn niet in het besluit opgenomen: Regenboogsteden Armoedevisie: Schuldhulpverlening Groenstructuurplan

€ 19.000 € 65.000 € 13.000

In de bijlage is een overzicht opgenomen van alle posten die in aanmerking kwamen voor reservering met daarbij het argument waarom de post wel of niet is opgenomen. Na verwerking van deze mutaties is het resterende resultaat € 2.014.600. Voorgesteld wordt om dit resultaat toe te voegen aan de Algemene reserve. Effect op het weerstandsvermogen: Het positieve resultaat (€ 2.014.600) over 2020 na resultaat bestemming werkt door op het ratio van het weerstandsvermogen; de financiële buffer om onze risico’s op te kunnen vangen. De norm voor dit ratio is door de raad vastgesteld op 1,4. De provincie hanteert een minimale norm van 1,0. De Algemene reserve bepaalt voor een belangrijk deel de omvang van deze financiële buffer. Het positieve resultaat uit de Jaarstukken 2020 verhoogt het saldo van deze reserve naar € 5,2 mln. Door deze stijging stijgt ook de ratio van het weerstandsvermogen van 1,3 naar 1,5.

AD B kredieten voor 2021 beschikbaar te stellen Kredieten die meer dan 2 jaar geleden door de raad beschikbaar zijn gesteld, dienen volgens de nota investeren en afschrijven opnieuw aan de raad te worden voorgelegd indien het gewenst is deze langer beschikbaar te houden. Voor de genoemde projecten geldt dat voor de uitvoering van de werkzaamheden in 2021 de middelen nog benodigd zijn. Alternatieven

geen

Risico’s

geen Programma

Kader

Gemeentewet, Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV), kadernota Rechtmatigheid.

GEMEENTE VELSEN

Participatie en inspraak

n.v.t. Financiële consequenties

Na vaststelling door de raad wordt een bedrag van € 2.014.600 gedoteerd aan de Algemene reserve.

Uitvoering van besluit

n.v.t.

Bijlagen – onderdeel uitmakend van het besluit

-

Jaarverslag 2020 Jaarrekening 2020 Meerjarenprognose grondzaken

Bijlagen – bijgevoegd als achtergrondinformatie

Reeds in bezit van de raad: - Begroting 2020 - 1e en 2e Bestuursrapportage 2020

Burgemeester en wethouders van Velsen, De secretaris,

De burgemeester,

K.M. Radstake

F.C. Dales