raadsvoorstel 2e burap.docx
Tekst van het document
GEMEENTE VELSEN
Raadsvoorstel Onderwerp: 2e Bestuursrapportage 2021 Datum collegevergadering Registratienummer Portefeuillehouder(s)
28 september 2021
Ambtenaar
C. Krab
116468-2021 J. Verwoort
Telefoon
0255 567631 ckrab@velsen.nl
E-mailadres
Voorgesteld raadsbesluit
De 2e Bestuursrapportage 2021 vast te stellen, inclusief: 1. de wijziging van de Begroting 2021 zoals opgenomen in bijlage 1, bestaande uit: autonome ontwikkelingen 2e Bestuursrapportage € 40.555 financiële gevolgen Corona € 880.000 (verwachte) compensatie Corona € 880.000 2. een toevoeging aan de Algemene reserve van € 40.555, zijnde het saldo van de 2e Bestuursrapportage 2021; 3. de mutaties in de reserves zoals aangegeven in overzicht A. Overzicht A reservemutaties: 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7.
Verhoging dotatie reserve statushouders Verhoging onttrekking reserve FLO Onttrekking reserve Winkelfonds Toevoeging aan de reserve Sportaccommodatie Verlaging onttrekking reserve visie op Velsen Verlaging onttrekking reserve Schuldenfonds Verhoging onttrekking reserve Stedelijke vernieuwing
€ € € € € € €
50.000 249.747 126.000 260.000 1.660.000 50.000 285.000
GEMEENTE VELSEN Samenvatting
De 2e Bestuursrapportage is het laatste moment waarop de raad kan bijsturen op de Begroting 2021. Met deze rapportage geeft het college de raad inzicht in de beleidsontwikkelingen, doelstellingen, speerpunten en bedrijfsvoering van het jaar 2021. Het uitgangspunt is het rapporteren op afwijkingen. De rapportage kent een positief resultaat van € 0,04 mln. Het positieve saldo is met name toe te rekenen aan de vrijval van de kapitaallasten (€ 1,1 mln), extra inkomsten jeugd (1,7 mln) en de overige extra inkomsten (€ 0,6). Daartegenover staat een nadeel door toename van de kosten voor Jeugdhulp (€ 2,0 mln), een financiële bijdrage aan Levvel (€ 0,9 mln) en incidentele kosten 2021 voor Jeugdhulp (€ 0,7 mln). Aan de raad wordt voorgesteld het saldo van de 2e Bestuursrapportage toe te voegen aan de Algemene reserve. De coronamaatregelen raken de gemeente financieel, we zien nog steeds de uitgaven stijgen en de inkomsten terug lopen. De financiële effecten van Corona op de begroting van 2021 worden in deze rapportage geschetst. In totaal heeft dit een lasten verhogend effect van € 0,8 mln. De Tozoregeling, om zzp-ers inkomensondersteuning te bieden, is de belangrijkste kostenpost. Deze regeling wordt geheel door het Rijk vergoed. De extra corona-steun is (met uitzondering van de TOZO-regeling) via de algemene uitkering aan de gemeente verstrekt.
Op dit moment worden alle gelden zoveel mogelijk besteed aan het doel waarvoor de gelden zijn ontvangen. Het is nog niet duidelijk of alle gelden in 2021 ook besteed worden; met name de uitgaven voor de TONK-regeling blijven ruim achter op de verstrekte middelen. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2021 kunnen waar nodig voorstellen gedaan worden om nog niet bestede gelden naar 2022 over te hevelen. Inleiding
In de 2e Bestuursrapportage staan de relevante beleidsmatige en/of financiële afwijkingen ten opzichte van de Begroting 2021 en 1e Bestuursrapportage 2021. Dit is in principe het laatste moment waarop de raad kan bijsturen op de Begroting 2021. In deze rapportage worden de financiële effecten van Corona op de begroting weergegeven. Beoogd doel en effect van het besluit
Rapportage van het college aan de raad over de afwijkingen ten opzichte van de Begroting 2021. De besluitvorming over de wijzigingen van de begroting is nodig zodat de afwijkingen uit de 2e Bestuursrapportage rechtmatig zijn. Argumenten
Aan de raad wordt voorgesteld de 2e Bestuursrapportage 2021 vast te stellen. Door het instemmen met de wijziging van de Begroting 2021 past de raad de begroting aan naar de huidige inzichten. Daarmee stuurt de raad de oorspronkelijke voornemens uit de Begroting 2021 bij. Het bijtijds bijsturen is noodzakelijk omwille van de begrotingsrechtmatigheid. Met het besluit worden de activiteiten van het college rechtmatig. Financiële positie Na de besluitvorming over de 1e bestuursrapportage 2021 was het saldo van de Algemene reserve € 1,9 mln. Het financiële resultaat van deze rapportage is € 0,04 mln positief. Voorgesteld wordt dit saldo toe te voegen aan de Algemene reserve. Na deze toevoeging bedraagt het saldo van de Algemene reserve € 1,9 mln.
GEMEENTE VELSEN Het weerstandsratio komt na de besluitvorming uit op 1,2. Dit is boven de door de Provincie gestelde norm van 1,0. Afwijkingen op de Begroting 2021 Deze bestuursrapportage laat een voordeel zien van € 0,04 mln, in het oog springende mutaties zijn: Voordelig: - Vrijval kapitaallasten € 1,1 mln; - Extra inkomsten Jeugd € 1,7 mln; - Extra inkomsten Overig € 0,6 mln; - Opgelegde dwangsom € 0,3 mln; - Vrijval ondersteuning lokale cultuur € 0,3 mln; - Aanpassing prognose grondexploitaties € 0,2 mln. Nadelig: Niet realiseren taakstelling Jeugdhulp € 2,0 mln; Financiële bijdrage Levvel € 0,9 mln; Incidentele kosten 2021 Jeugdhulp € 0,7 mln; Versoberen tegemoetkoming ziektekosten€ 0,1 mln; Licentie en applicatiebeheer € 0,1 mln; GBO – omzetten naar gebruikersoppervlakte € 0,1 mln. Mutaties reserves De bevoegdheid om de middelen van een reserve in te zetten ligt bij de Raad. In deze bestuursrapportage zijn op basis van de huidige prognoses de aanvullend benodigde middelen (onttrekkingen) of de toevoegingen aan de reserve geactualiseerd. Leeswijzer reservemutaties Dit zijn reservemutaties t.o.v. de begroting 2021 en de 1e Bestuursrapportage 2021 die in de besluitvorming zijn genoemd. Verlaging van de onttrekking van een reserve Dit betekent dat er minder uit de reserve wordt opgenomen door bijvoorbeeld lagere kosten.
Verhogen van de onttrekking van een reserve Er wordt meer uit de reserve opgenomen door bijvoorbeeld hogere kosten. Verlaging van de toevoeging van een reserve Er wordt minder in de reserve gestort doordat er minder ontvangsten zijn of de toevoeging niet nodig is. Verhoging van de toevoeging van een reserve Er wordt meer in de reserve gestort dit kan komen door bijvoorbeeld een incidenteel voordeel. Financiële gevolgen Corona De coronamaatregelen raken iedereen; onze inwoners, bedrijven en instellingen, maar ook de gemeente. In deze bestuursrapportage worden de financiële effecten van Corona op de Begroting 2021 geschetst. We zien nog steeds dat de uitgaven stijgen en inkomsten teruglopen. In totaal heeft dit een financieel effect van € 0,8 mln. De extra kosten die de gemeente maakt zijn divers van de inzet op communicatie (€ 15.000), extra capaciteit burgerzaken en bedrijfsvoering (€ 80.000), naar het deels vergoeden van het effect op de jeugdhulp instellingen. (€ 498.000). De Tozo-regeling, om zzp-ers inkomensondersteuning te
GEMEENTE VELSEN bieden, is de belangrijkste kostenpost (€ 600.000). Deze regeling wordt geheel door het Rijk vergoed. Voor de jeugdhulp gaan we uit van een extra bijdrage van het Rijk. De extra corona-steun is (met uitzondering van de TOZO-regeling) via de algemene uitkering aan de gemeente verstrekt. Op dit moment worden alle gelden zoveel mogelijk besteed aan het doel waarvoor de gelden zijn ontvangen. Het is nog niet duidelijk of alle gelden in 2021 ook besteed zullen worden; met name de uitgaven voor de TONK-regeling blijven ruim achter op de verstrekte middelen. Bij het vaststellen van de jaarrekening 2021 kunnen waar nodig voorstellen gedaan worden om nog niet bestede gelden naar 2022 over te hevelen. Alternatieven
Deze 2e Bestuursrapportage 2021 is, in principe, het laatste moment van bijsturen, van beleid(sdoelstellingen) en de daaraan gekoppelde middelen. Dit is noodzakelijk omwille van de begrotingsrechtmatigheid. Met het besluit worden de activiteiten van het college rechtmatig. Alternatief is het achteraf vaststellen van de rechtmatigheid bij het vaststellen van de Jaarstukken 2021. In de Jaarrekening 2021 zal op totaalniveau ook de oorspronkelijke begroting apart worden gepresenteerd, zodat de vergelijkbaarheid met de oorspronkelijke begroting mogelijk is. Risico’s
De peildatum is 1 augustus 2021, waarbij een inschatting is gemaakt van de ontwikkelingen voor de rest van het jaar. De impact van eventuele nieuwe ontwikkelingen is niet in te schatten. Programma
Niet van toepassing. Kader
-
Gemeentewet Besluit Begroting en Verantwoording Provincies en Gemeenten (BBV) Financiële verordening Coalitieakkoord Programmabegroting 2021-2024 1e Bestuursrapportage 2021
Participatie en inspraak
Via website van de gemeente Velsen. Financiële consequenties
Het saldo van de 2e Bestuursrapportage 2021 is € 0,04 mln voordelig. In bijlage 1 is het verloop van Begroting 2021 op programma en autorisatieniveau weergegeven. Uitvoering van besluit
Niet van toepassing. Bijlagen – onderdeel uitmakend van het besluit
Verloopoverzicht Begroting 2021 2e Bestuursrapportage 2021
Bijlagen – bijgevoegd als achtergrondinformatie
Niet van toepassing.
GEMEENTE VELSEN Burgemeester en wethouders van Velsen De secretaris,
De burgemeester,
K.M. Radstake
F.C. Dales
GEMEENTE VELSEN Bijlage: Mutaties begrotingssaldo per programma
Vrijval recreatieschap
€
53.000
Voordeel
Vrijval kapitaallasten
€
57.989
Voordeel
Mutatie vastgoed
€
26.500
Nadeel
Jeugdhulp incidentele kosten 2021
€
669.000
Nadeel
Financiële bijdrage Levvel
€
850.000
Nadeel
Extra inzet coördinatie dossier industrie en gezondheid
€
35.000
Nadeel
Niet realiseren taakstelling Jeugdhulp Deels invullen taakstelling versoberen inzet sportstimulering Verminderen bijdrage ontmoeting in de wijk
€
2.000.000
Nadeel
€
25.000
Nadeel
€
25.000
Nadeel
Verminderen activiteiten ontmoeting volwassenen
€
10.000
Nadeel
PM
Nadeel
Versoberen tegemoetkoming ziektekosten Vervallen buffer bijstandsbudget
€
300.000
Voordeel
Vrijval kapitaallasten
€
186.839
Voordeel
Verlaging budget wijkgericht werken
€
19.000
Voordeel
Vrijval kapitaallasten
€
694.146
Voordeel
PM
Voordeel
260.000
Voordeel
WABO-leges
PM
Nadeel
Oplevering RIS/BIS
PM
Nadeel
Ideale buitendienst Opgelegde dwangsom (WABO)
€
Stoppen met publicatie Info pagina
€
6.000
Nadeel
Niet behaalde bezuiniging Dierenwelzijn
€
22.620
Nadeel
Vrijval kapitaallasten
€
47.579
Voordeel
Inhuur Automatisering
€
67.000
Nadeel
Overschrijding inhuur team informatie
€
45.000
Nadeel
Outsourcing ICT / (applicatie)beheer
€
45.000
Nadeel
Licentie en applicatiebeheer
€
100.000
Nadeel
GBO - omzetten naar gebruikersopp
€
126.000
Nadeel
Krappe Arbeidsmarkt
€
30.000
Nadeel
Verlaging budget wijkgericht werken
€
21.000
Voordeel
Aanpassing grondexploitaties nav laatste prospectie
€
236.530
Voordeel
Dividend deelneming
€
34.000
Nadeel
Inhuur team advies en projecten
€
50.000
Nadeel
Voortgang bezuinigingen
€
16.850
Nadeel
Algemene uitkering - extra inkomsten Jeugd
€
1.689.000
Voordeel
Algemene uitkering - overige extra inkomsten
€
556.000
Voordeel
Neutraal
Neutraal
Algemene uitkering: compensatie specifieke taken Werkzaamheden zwembad
€
82.000
Nadeel
Vrijval kapitaallasten
€
184.443
Voordeel