Memo aanpassing Jaarstukken 2021.docx

GEMEENTE VELSEN

Memo

Aan Van

Gemeenteraad Jeroen Verwoort

Datum Onderwerp

17-06-2021 Aanpassing Jaarstukken 2021

Naar aanleiding van de vragen van de rekenkamercommissie van 1-6-2021 en de raadssessie van 10-6-2021, hebben wij de raad toegezegd om de onderstaande wijzigingen in de Jaarstukken 2021 aan te brengen. De gewijzigde versie zal worden toegevoegd aan de vergaderstukken in iBabs. Aanpassingen Jaarverslag / Jaarrekening JAARVERSLAG JV tabel pagina 4. Bedrag per saldo onttrekking aan Algemene reserve is aangepast. OUD

Omschrijving Saldo primaire begroting 2020 Saldo 1e Bestuursrapportage Saldo 2e Bestuursrapportage Per saldo onttrekking aan Algemene reserve Saldo begroting per 31 december 2020

Bedragen v/n x € 1.000 3.129 n 4.071 n 6.966 n 14.166 v 0

NIEUW Omschrijving Saldo primaire begroting 2020 Saldo 1e Bestuursrapportage Saldo 2e Bestuursrapportage Per saldo onttrekking aan algemene reserve dekking Saldo begroting per 31 december 2020

Bedragen v/n x € 1.000 3.129 n 4.072 n 2.894 n 10.095 v 0

GEMEENTE VELSEN JV tekst pagina 8 Nadeel grondexploitaties aangepast van € 0,1 mln naar € 0,01 mln.

Per saldo is er sprake van een nadeel op de grondexploitaties van € 0,01 mln. Dit bestaat uit een nadeel grondexploitaties (€ 0,48 mln) en een voordeel van € 0,47 mln wat bestemd is voor de herhuisvesting Pieter Vermeulen Museum. JV tekst pagina 19 Hoofdstuk ‘organisatie een financiën’ is aangepast naar “organisatie en financiën” (een e teveel). JV tabel pagina 22 Tozo regeling uitvoeringskosten is van programma 5 naar programma 2 verplaatst. In de tekst stond de Tozo regeling wel onder het juiste programma. Bedrag (€ 1.000)

nummer Omschrijving

directe relatie met corona

1. Ondernemend en duurzaam Velsen 1 Energietransitie - rijksmiddelen 2 Recreatieschap Spaarnwoude - verhogen bijdrage 2. Sociaal en vitaal Velsen

154 53

ja

3 Verzelfstandiging sport 4 Tozo - regeling uitvoeringskosten Corona subsidie regeling maatschappelijke 5 instellingen 3. Wonen en leven in Velsen

9 704

ja

89

ja

6 Omgevingswet - implementatie

350

7 Inrichting openbare ruimte Blekersduin

64

8 Van grijs naar groen 9 Ideale buitendienst 10 Lokale cultuur / schouwburg 4. Burger en bestuur

26 111 346

ja ja

11 Wijkparticipatie 12 Handhaving illegale bewoning 13 Project duurzaam veilig vitaal recreeren 5. Organisatie en financiën

50 29 50

ja ja

14 15 16 17 18 19

Transitiekosten Outsourcing ICT Corona proof verkiezingen Extra inzet handhaving in coronatijd Kwijtschelding huren (excl. sport en cultuur) Decembercirculaire - compensatie corona Digitale dienstverlening Totaal bedrag

532 69 120 145 47 75 3.023

ja ja ja ja ja

In het hoofdstuk ‘Investeringen’ vanaf pagina 189 zijn bij sommige programma’s de nummering weggevallen. Dit is alleen op de geprinte versie van toepassing . Zie geel gearceerd. n.i.inv.pl. Kredieten niet opgenomen in investeringsplan 1) Afgesloten in 2020 2) Vervallen

Ondernemend en duurzaam Velsen Prog 1

Besch. gesteld

Omschrijving

Begr.jaar

Begr. wijz.nr.

Krediet

Maatregelen MWUA hoogbouw

2019

vrij te geven

375.000

Cum uitg. t/m 2019 0

uitg. 2020

Cum uitg. t/m 2020 0

0

Vrije ruimte 375.000 2)

GEMEENTE VELSEN 1

Ondergrondse containers

2020

vrij te geven

1.000.000

0

0

0

1.000.000

1

Investeringen in duurzaamheid

2020

vrij te geven

400.000

0

0

0

400.000

n.i.inv.pl.

2014100010

60.000

0

0

0

60.000

1.835.000

0

0

0

1.835.000

1

2014

Onderzoek aankoop Averijhaven (voorber.) Totaal 1 Ondernemend en duurzaam Velsen

Vitaal en sociaal Velsen Prog

Besch. gesteld

Omschrijving

Begr.jaar

Begr. wijz.nr.

2

2017

voorber.kst.hersch.onderwijsgeb.Vbroek

2017

2016000034

50.000

27.394

19.773

47.166

2

2017

Sloop Dolfijnzaal en nieuwbouw

2017

2017000050

400.000

54.262

217.879

272.141

2

2018

hersch.onderwijsgeb.Vbroek (Atlant)

2017

2018000035

1.222.552

53.166

1.169.483

1.222.648

-96 1)

2

2018

hersch.onderwijsgeb.Vbroek (Fedra)

2018

2018000035

640.098

118.460

465.292

583.751

56.347 1)

Herschikking Velserbroek

2018

vrij te geven

214.000

0

0

0

214.000 2)

Sloop Dolfijnzaal en nieuwbouw

2018

2018000008

810.000

0

0

0

810.000

1e inrichting (nieuwe) Dolfijnzaal

2018

vrij te geven

50.000

0

0

0

50.000

2 2

2018

2

Krediet

Cum uitg. t/m 2019

uitg. 2020

Cum uitg. t/m 2020

Vrije ruimte 2.834 1) 127.859

2

2020

Sloop Kennemerzaal en nieuwbouw

2018

2020000004

400.000

0

1.684

1.684

398.316

2

2019

Uitbreiding De Zefier

2019

2019000010

225.000

111.199

0

111.199

113.801

2

2019

Aanp.gebouw tbv gebruik Schoolwerkplaats

2019

2019000010

135.000

0

0

0

135.000

2

2019

Schoolwerkplaats 1e inr.leer-en hulpm.

2019

2019000010

65.000

16.036

0

16.036

48.964

Aanv. Investering Dolfijnzaal/Zefier

2020

vrij te geven

625.000

0

0

0

625.000

2 2

2020

vrij te geven

400.000

0

0

0

400.000

2

2020

Sloop Kennemerzaal en nieuwbouw Aanp.De Plataan

n.i.inv.pl.

2020100000

91.737

0

11.003

11.003

80.734

2

2020

Aanp.Brede school V-nrd (sportzaal)

n.i.inv.pl.

2020100000

13.684

0

90

90

13.595

2

2020

Aanp.Brede school V-nrd (soc.cult.accom)

n.i.inv.pl.

2020100000

82.751

0

13.732

13.732

69.018

2

2020

Aanp.Brede school V-nrd (peuterspeelz.)

n.i.inv.pl.

2020100000

16.829

0

110

110

16.718

2

2018

Uitbreiding De Zefier

n.i.inv.pl.

2018000035

400.000

0

0

0

400.000

2

2019

DKV, 2 kunstgrasvelden Zeewijk

n.i.inv.pl.

2019100004

295.000

132.086

177.396

309.482

-14.482 1)

2

2019

Verduurzamen zwembad

n.i.inv.pl.

2019100009

1.124.000

258.958

705.552

964.510

159.490

7.260.650

771.561

2.781.993

3.553.553

3.707.097

uitg. 2020

Cum uitg. t/m 2020

Vrije ruimte

Totaal 2 Vitaal en sociaal Velsen

Wonen en leven in Velsen Prog

Besch. gesteld

Omschrijving

Begr.jaar

Begr. wijz.nr.

Krediet

Cum uitg. t/m 2019

3

2014

Fietsmaatregelen

2011

2014000050

210.000

156.692

0

156.692

53.308

3

2016

Fietsoversteken Velserbroek

2015

2016000050

430.000

139.355

254.335

393.690

36.310

3

2018

Herinr. Kennemerplein en Van Poptaplts.

2016

2018000037

1.023.800

1.023.800

0

1.023.800

0

3

2018

Herinrichting Brederoodseweg

2017

2018000036

1.190.000

924.018

253.525

1.177.543

12.457

3

2017

Herinrichting Brederoodseweg (voorber)

2017

2017000017

60.000

55.985

0

55.985

4.015

3

2017

Herinrichting Pontplein (voorber.)

2017

2017000052

200.000

166.692

33.309

200.000

0

3

2018

Herinrichting Kennemerlaan (voorber.)

2017

2018000003

200.000

42.968

0

42.968

157.032

3

2017

Vervangen lindes centrale route

2017

2017000022

150.000

133.078

16.244

149.322

678 1)

3

2018

Aanschaf hoogwerker

2017

2018000038

180.000

41.667

138.304

179.971

29

3

2017

Skaeve Huse

2017

2017000013

92.000

71.016

20.984

92.000

0 1)

3

2018

Vervanging en afkoppelen riolering 2018

2018

2018000003

2.247.000

1.976.789

270.377

2.247.167

-167 1)

3

2018

Skaeve Huse

2018

2018000007

38.000

0

119.058

119.058

-81.058 1)

3

Reconstructie Pontplein

2018

vrij te geven

2.740.000

0

0

0

2.740.000

3

2020

Camperplaats Pontplein

2018

2020000040

60.000

0

0

0

60.000

3

2018

Renovatie plantsoenen 2018

2018

2018000003

240.000

114.809

51.638

166.447

73.553

3

2018

Vervangen laanbomen 2018

2018

2018000003

300.000

40.898

148.209

189.107

110.893

3

2019

Herinr.groen omgeving KPN locatie

2018

2019000009

100.000

6.500

93.500

100.000

0

3

2019

Hekwerk Duinhof

2018/2019 2019000052

140.000

0

8.170

8.170

131.830

3

2019

Personeelsruimte Duinhof

2019

2019000052

50.000

0

32.987

32.987

17.013

3

2019

Vervanging en afkoppelen riolering 2019

2019

2019000017

2.085.000

0

849.509

849.509

1.235.491

1)

1)

GEMEENTE VELSEN 3

2019

Reconstructie Kennemerlaan

2019

2019000034

1.800.000

8.855

1.053.599

1.062.454

737.546

3

2019

Herinrichting omgeving KPN locatie

2019

2019000009

1.030.000

851.509

172.085

1.023.594

6.407

3

2019

Herinrichting V.d. Vondellaan (voorber)

2019

2019000007

60.000

41.794

18.206

60.000

0

3

2020

Herinrichting V.d. Vondellaan (uitv)

2019

2020000001

865.000

0

856.658

856.658

8.342

3

Kruispunt Stationsweg - Willebrordstraat

2019

vrij te geven

40.000

0

0

0

40.000

3

2019

Renovatie plantsoenen 2019

2019

2019000024

550.000

95.267

193.910

289.177

260.823

3

2019

Vervangen laanbomen 2019

2019

2019000024

200.000

7.882

107.671

115.553

84.447

3

2019

Renovatie speelplekken 2019

2019

2019000018

219.000

136.268

82.594

218.863

3

2019

2019

2019000009

100.000

0

68.853

68.853

3

2019

Herinr.groen omgeving KPN locatie Schouwburg frequentieregelaars/trekkenwand

2019

2019000036

275.000

0

0

0

275.000

Kust Informatie- en Innovatiecentrum (KIIC)

2020

vrij te geven

1.450.000

0

0

0

1.450.000 2)

Schouwburg

2020

vrij te geven

40.000

0

0

0

40.000

Vervanging en afkoppelen riolering 2020

2020

2020000039

2.406.000

0

0

0

2.406.000

3

Reconstructie Pontplein

2020

vrij te geven

3.000.000

0

0

0

3.000.000

3

Kruispunt Stationsweg - Willebrordstraat

2020

vrij te geven

460.000

0

0

0

460.000

3

Kruispunt Rijksweg- Afrit Ijmuiden

2020

vrij te geven

500.000

0

0

0

500.000

3

Velserbroek deelplan A

2020

vrij te geven

60.000

0

0

0

60.000

12.657

12.657

337.343

3 3 3

2020

137 1) 31.147

3

2020

Renovatie plantsoenen 2020

2020

2020000030

350.000

0

3

2020

Vervangen laanbomen 2020

2020

2020000030

400.000

0

0

0

400.000

3

2020

Renovatie speelplekken 2020

2020

2020000003

260.000

0

14.520

14.520

245.481

3

2020

Hekwerk Duinhof aanv.

2020

2020000046

55.000

0

0

0

55.000

3

2010

Bouw- en woonrijpmaken Oud-IJmuiden

n.i.inv.pl.

2010100011

2.050.000

1.828.185

137

1.828.322

221.678

3

2017

Herinrichting Pontplein (voorber.)

n.i.inv.pl.

2017000052

50.000

0

42.479

42.479

7.521

3

2018

Herinr. Kennemerplein en Van Poptaplts.

n.i.inv.pl.

2018000037

238.500

218.901

19.319

238.220

3

2011

Herhuisvesting PVM (voorber.kosten)

n.i.inv.pl.

2011100044

60.000

36.900

0

36.900

23.100

28.254.300

8.119.828

4.932.835 13.052.663

15.201.637

Totaal 3 Wonen en leven in Velsen

Op pagina 49 is de indicator “omvang fijn en grof huishoudelijk restafval (kg)” aangepast. De realisatie is toegevoegd. De streefwaarde voor 2020 is aangepast naar 100. De realisatie cijfers zijn nog niet terug te vinden op www.waarstaatjegemeente.nl. Deze zijn berekend door beleidsadviseur afval. Oud Indicator

Wet / LBHM

Laatste meting

Realisatie 2019

Streefwaarde 2020

Realisatie 2020

Omvang fijn en grof Huishoudelijk restafval (kg)

Wettelijk

2018

nnb

225

nnb

Wet / LBHM

Laatste meting

Realisatie 2019

Streefwaarde 2020

Realisatie 2020

100

235

Nieuw

Omvang fijn en grof Huishoudelijk Wettelijk 2018 248 restafval (kg) #: in dit jaar vindt geen meting plaats of de gegevens zijn (nog) niet beschikbaar.

280 1)

GEMEENTE VELSEN

JV Pagina 136 overzicht weerstandscapaciteit. De algemene reserve grondbedrijf was ten onrechte meegenomen in de algemene reserve. Dit is gecorrigeerd. Ook is de nagekomen boeking van de accountant in het nieuwe overzicht verwerkt. Er was geen effect op de ratio weerstandsvermogen. OUD (bedragen x € 1 mln) Jaarstukk Jaarstukk Begro Jaarstukk Begro en en ot en ot

Weerstandscapaciteit

2018

2019

Algemene reserve

6,9

Algemene reserve grondbedrijf

2020

2020

2021

8,5

6,9

3,2

1,5

0

1,5

1,1

0

-

-5,1

5,7

-5,1

-

-0,2 -

-3,1 -1,6

-3,6 -3,1 -7,0

-0,2 -3,1 -4,1

-

-

-0,6

9,3

9,3

Oormerken A8/A9 Onttrekking Algemene Reserve t.b.v. Stadsschouwburg

-2,1 -

-2,1 -

-2,1 -

-

-

Onbenutte belastingcapaciteit Post onvoorzien Stille reserve

6,4 0,9 4,1

6,6 0,4 4,1

6,6 0,4 4,1

6,9 0,4 4,2

6,9 0,4 4,2

Beschikbare weerstandscapaciteit

17,7

12,2

12,1

17,1

16,8

Ratio weerstandsvermogen

2,1

1,4

1,4

1,5

1,5

* Resultaatbestemming jaarstukken t.g.v./t.l.v. Algemene Reserve * budget overhevelingen * Onttrekking Begrotingsresultaat B2020 * Onttrekking 1e en 2e Bestuursrapportage * Versterken weerstandsvermogen t.g.v Algemene reserve

8,5

NIEUW (bedragen x € 1 mln) Jaarstukken Jaarstukken Weerstandscapaciteit

2018

2019

Begroot

Jaarstukken

Begroot

2020

2020

2021

Algemene reserve

6,9

8,5

6,9

2,3

8,5

Algemene reserve grondbedrijf * Resultaatbestemming jaarstukken t.g.v./t.l.v. Algemene Reserve

1,5

0

1,5

1,1

0

-

-5,1

6,5

-5,1

-

-0,2 -

-3,1

-3,0 -3,1

-0,2 -3,1

-

-

-1,6

-7,0

-4,1

-

-

-0,6

9,3

9,3

Oormerken A8/A9 Onttrekking Algemene Reserve t.b.v. Stadsschouwburg

-2,1 -

-2,1 -

-2,1 -

-

-

Onbenutte belastingcapaciteit Post onvoorzien Stille reserve

6,4 0,9 4,1

6,6 0,4 4,1

6,6 0,4 4,1

6,9 0,4 4,2

6,9 0,4 4,2

Beschikbare weerstandscapaciteit

17,7

12,2

12,1

17,5

16,8

Ratio weerstandsvermogen

2,1

1,4

1,4

1,5

1,5

* budget overhevelingen * Onttrekking Begrotingsresultaat B2020 * Onttrekking 1e en 2e Bestuursrapportage * Versterken weerstandsvermogen t.g.v Algemene reserve

GEMEENTE VELSEN

JAARREKENING JR pagina 86 Overzicht Emu saldo. Na laatste wijziging accountant is het 1. exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves aangepast.

OUD Omschrijving

Volgens rekening 2020

1.

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-7.152

2.

Mutatie (im)materiële vaste activa

-1.347

3.

Mutatie voorzieningen

4.

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

5.

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

-23 -1.274

-4.554

NIEUW

Omschrijving

Volgens rekening 2020

1.

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c)

-6.272

2.

Mutatie (im)materiële vaste activa

-1.347

3.

Mutatie voorzieningen

4.

Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie)

5.

Verwachte boekwinst/verlies bij de verkoop van financiële vaste activa en (im)materiële vaste activa, alsmede de afwaardering van financiële vaste activa

Berekend EMU-saldo

-23 -1.274

-3.674

JR pagina 74 t/m 80 De overzichten incidentele baten en lasten zijn in de afgedrukte versie niet als liggende pagina’s meegenomen. In de digitale versie staat dit wel goed. Dit is al in PDF naar de raad gegaan. JR pagina 87 t/m 99 SISA - regeling is in de afgedrukte versie niet als liggende pagina’s meegenomen. In de digitale versie staat dit wel goed. Dit is al in PDF naar de raad gegaan.