Financiële positie Velsen 2020-2021R 030921R.pdf

Raadssessie Financieel beeld Gemeente Velsen Rein-Aart van Vugt Bob Leeuwenkamp Arjan Schutgens 9 september 2021

- Financieel beeld - Financiële positie verleden en begroot - Vergelijking lasten en baten per taakveld

- Financieel beeld

Samenvatting financiële positie gemeente Velsen 2019-2020 Lokale lasten voor de burger

Reserves van de gemeente

Lokale lasten 2019-2021 (meerpersoonshuishouden) Gemeente Velsen 2021 Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2021: Plaats op de Coelo-lijst:

4

Voorraad gronden (per inwoner) Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

3

Reserves (per inwoner) € 849 € 805 € 803 € 811 nr. 212

nr. 120 € 52 € 71 € 304 € 402

Percentage investeringen gefinancierd met Schulden Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

2

nr. 289 € 2.285 € 2.226 € 1.376 € 1.938

nr. 325 79% 76% 35% 52%

1

Reserves en voorzieningen per inwoner Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019: Weerstandsvermogen 2020 Risicoprofiel: Weerstandscapaciteit: Weerstandsratio:

Lasten voor de toekomst van de gemeente Lasten van investeringen nog te dekken in de toekomst (per inwoner) Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

Schulden van de gemeente

5

nr. 294

Ontwikkeling netto schulden (per inwoner)

€ 571 € 662 € 1.322 € 1.095

Gemeente Velsen 2015-2020: Gemeente Velsen 2015-2019: Landelijk gemiddelde 2015-2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2015-2019:

nr. 323 € 658 € 749 € 1.676 € 1.421

Bruto schulden (per inwoner) Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

nr. 229 € 2.761 € 2.649 € 2.344 € 2.931

€ 11.300.000 € 17.500.000 1,5

Debt ratio Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

nr. 308 81% 78% 56% 66%

Netto schulden (per inwoner) Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

nr. 272 € 2.359 € 2.321 € 1.476 € 2.174

Risicoprofiel per inwoner Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

Nr. 124 € 165 € 255 € 204 € 207

Weerstandscapaciteit per inwoner Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijke gemiddelde 2019: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

Nr. 282 € 255 € 255 € 576 € 458

Ontwikkeling reserves (per inwoner) Gemeente Velsen 2015-2020: Gemeente Velsen 2015-2019: Landelijk gemiddelde 2015-2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2015-2019:

1

nr. 238 € -272 € -181 € -3 € 26

Nr. 177

2

2

€ 89 € 51 € 43 €1

Colofon: Ongunstiger dan landelijk gemiddelde Gemiddeld Beter dan landelijk gemiddelde *Landelijk gemiddelde 2019 is exclusief de G4.

Samenvatting financiële positie gemeente Velsen 2019-2020

Lasten voor de toekomst van de gemeente Kengetal grondexploitaties Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

Reserves van de gemeente nr. 307 2% 3% 11% 13%

Schulden van de gemeente

Solvabiliteit - Eigen vermogen/balanstotaal Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

nr. 290 17% 19% 34% 26%

Solvabiliteit - (EV + VRZ)/balanstotaal Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

nr. 308 19% 22% 44% 34%

Netto schuldquote Gemeente Velsen 2020: Gemeente Velsen 2019: Landelijk gemiddelde 2019*: Gemiddelde 50K-100K gemeenten 2019:

nr. 298 79% 90% 54% 75%

- Financiële positie verleden en begroot

Ontwikkeling BBV kengetallen gemeente Velsen Kengetal

Netto Schuldquote

1

Landelijk Norm Norm geOnvol2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 middelde Goed doende 2019 Begroot 95% 117% 97% 107% 97% 103% 107% 110% 111% 54% < 90% > 130% Werkelijk

98%

97%

92%

90%

79%

Begroot

17%

18%

22%

17%

17%

2

Werkelijk

22%

22%

23%

19%

17%

Structurele exploitatieruimte

Begroot

0%

0%

2%

1%

3

Werkelijk

Grond-exploitatie

Begroot

2% 15%

2% 4%

1% 5%

Werkelijk

13%

5%

Begroot

108%

Werkelijk

107%

Solvabiliteit

Belastingcapaciteit

Overhead

12%

10%

9%

8%

34%

> 50%

< 20%

0%

-3%

-3%

-3%

-3%

N.b.

> 0%

< 0%

-1% 3%

-2% 2%

1%

0%

0%

0%

11%

< 20%

> 35%

4%

3%

105%

105%

108%

2% 109%

n.b.

n.b.

n.b.

n.b.

100%

< 95% > 105%

Begroot

105% 10%

103% 10%

110% 11%

109% 11%

n.b.

n.b.

n.b.

n.b.

10%

N.v.t.

Werkelijk

10%

10%

10%

10%

N.v.t.

Ontwikkeling BBV kengetallen gemeente Velsen

Kern: - Schuldquote relatief aan de hoge kant, maar in 2020 goed. Verder neemt de schuldquote volgens de begroting de komende jaren toe. - Solvabiliteit is aan de lage kant. In de begroting wordt een verdere afname van de solvabiliteit verwacht. - Schuldquote en Solvabiliteitsratio zijn bij de jaarrekeningen vanaf 2016 gunstiger dan begroot. De solvabiliteit is in 2020 gelijk aan de begroting. - De lokale lasten zijn licht hoger dan het landelijk gemiddelde.

Financiële positie (verleden en prognose) gemeente Velsen

Kengetal (x 1 mln)

1 Saldo van baten en lasten 2 Vaste activa Voorraad grond

3 Reserves Voorzieningen

4 Schulden

2016

2017

2018

2019

B 2019

2020

B 2020

B 2021

B 2022

B 2023

B 2024

1,8

0,1

-2,2

-11,1

-4,2

-6,2

-7,1

-5,6

-4,8

-5,5

-5,7

206,6

222

209,1

205,1

221

202

258,9

225

290

290

225

22

8,1

6,5

4,9

5,5

3,6

3,5

1,7

0,3

0

0

58,7

58,8

56,6

45,5

42,9

39,2

42,0

30,8

27,1

23,8

20,9

6

5,2

5,9

6

4,2

5,9

4,5

5,6

5,8

5,6

4,3

202

199,1

184

181,9

212,5

189,5

212,4

171,1

172,5

174,3

177,6

Ontwikkeling baten en lasten gemeente Velsen

Kern: - Saldo van baten en lasten in 2016 en 2017 positief. In de daarop volgende jaren, voor zowel rekening als begroting negatief. Het saldo is in de begroting jaarlijks op ongeveer € 5 miljoen negatief. - Reserves nemen zowel in begroting als op de rekening af vanaf 2016. - Schulden laten vanaf 2016 een wisselend beeld zien. Schulden nemen wel af in de begroting vanaf 2021. - Vaste activa ligt van 2016 – 2020 tussen de 205 en 220 miljoen. Neemt in de begroting sterk toe tot € 290 miljoen in 2023. - Voorraad gronden neemt vanaf 2016 af en zal volgens de begroting vanaf 2023 € 0 bedragen.

Ontwikkeling weerstandsvermogen gemeente Velsen

Kengetal (x € 1.000) 2016

2017

Begroting 2019

2018

Begroting 2020

2019

Norm Onvoldoende

Landelijk Norm Begroting gemiddel 2021 de 2019 Goed

2020

Risico’s

9.730

8.700

8.300

7.600

9.000

8.900

11.300

11.400

9.600

N.v.t.

N.v.t.

Weerstandscapaciteit

27.300

16.600

17.700

16.600

17.500

14.800

17.500

16.800

23.550

N.v.t.

N.v.t.

2,8

1,9

2,1

2,2

1,9

1,6

1,5

1,4

4,1

>2

<1

Weerstands-ratio

- Vergelijking lasten en baten per taakveld

Samenvatting baten en lasten van taakvelden 2021 met grootste afwijkingen ten opzichte van IFLO gemeenten

Taakvelden (lasten) 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.8 Overige baten en lasten 0.10 Mutaties reserves 1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid 2.1 Verkeer en vervoer 2.5 Openbaar vervoer 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.6 Media 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 187.2 Riolerin 7.3 Afval 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen

Velsen 55 24 317 -27 16 57 4 93 1 41 132 0 16 6 97 2 36 125 405 75 40 11 225 247 56 3 128 15 7 67

Gemiddelde IFLO 67 32 348 10 8 15 56 68 22 140 7 52 18 63 22 109 334 172 32 43 197 237 90 101 87 52

Verschil -12 -8 -31 -37 8 42 -52 25 19 -8 -7 -36 -12 34 14 16 71 -97 8 -32 28 10 -34 27 -72 15

Gemiddelde Taakvelden (baten) Velsen IFLO Verschil 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 45 11 34 0.4 Overhead 9 23 -14 0.5 Treasury 15 33 -18 0.61 OZB woningen 126 145 -19 4 0.62 OZB niet-woningen 116 83 33 0.63 Parkeerbelasting 4 13 -9 0.64 Belastingen overig 43 15 28 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 5 1.523 1.650 -127 0.11 Resultaat van de rekening van bat.. 0 7 -7 2.4 Economische havens en waterwegen 9 2 7 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 14 52 -38 3.4 Economische promotie 15 29 -14 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken 32 19 13 5.2 Sportaccommodaties 47 18 29 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6 13 -7 6.3 Inkomensregelingen 300 250 50 6.4 Begeleide participatie 0 8 -8 7.2 Riolering 82 116 -34 6 7.3 Afval 174 123 51 7 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 11 87 -76

Samenvatting baten en lasten van taakvelden 2021 die afwijken ten opzichte van IFLO Sociaal domein

Taakvelden lasten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18Sociaal Domein

Gemiddelde IFLO

Velsen 125 37 405 75 40 11 225 247 1 31 1.197

109 42 334 172 32 43 197 237 6 36 1.209

Verschil 16 -5 71 -97 8 -32 28 10 -5 -5 -12

Taakvelden baten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18Sociaal Domein

Gemiddelde IFLO

Velsen 6 0 300 0 0 0 4 0 0 0 290

13 0 250 8 1 2 7 1 3 0 177

Verschil -7 0 50 -8 -1 -2 -3 -1 -3 0 53

Totaaloverzicht lasten van taakvelden 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten

Taakvelden 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van bat.. Bestuur en ondersteuning

Velsen

Gemiddelde IFLO Verschil 55 67 -12 24 32 -8 20 16 4 317 348 -31 -27 10 -37 16 8 8 1 2 -1 0 0 0 0 4 -4 0 0 0 57 15 42 0 0 0 4 56 -52 0 1 -1 467 559 -92

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Veiligheid

93 41 134

68 22 90

25 19 44

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

132 2 0 7 0 141

140 7 3 5 7 162

-8 -5 -3 2 -7 -21

3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Economie

15 16 5 11 47

14 52 6 11 82

1 -36 -1 0 -35

Gemiddelde IFLO Verschil 3 8 58 60 57 55 118 123

-5 -2 2 -5

5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct.. 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr.. Sport, Cultuur en recreatie

6 97 28 3 4 36 91 265

18 63 31 8 5 22 92 238

-12 34 -3 -5 -1 14 -1 27

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18Sociaal Domein

125 37 405 75 40 11 225 247 1 31 1.197

109 42 334 172 32 43 197 237 6 36 1.209

16 -5 71 -97 8 -32 28 10 -5 -5 -12

7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en Milieu

40 56 128 41 6 271

38 90 101 40 9 278

2 -34 27 1 -3 -7

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen

36 15 67

31 87 52

5 -72 15

Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

118

170

-52

Taakvelden 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

Velsen

Totaaloverzicht baten van taakvelden 2021 ten opzichte van IFLO gemeenten Taakvelden 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van bat.. Bestuur en ondersteuning

Velsen

Gemiddelde IFLO Verschil 0 2 -2 13 12 1 45 11 34 9 23 -14 15 33 -18 126 145 -19 116 83 33 4 13 -9 43 15 28 1.523 1.650 -127 12 11 1 0 0 0 101 99 2 0 7 -7 2.056 1.861 -98

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Veiligheid

0 2 1

1 1 3

-1 1 0

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

6 0 0 9 0 4

5 1 1 2 1 10

-3 -1 -1 7 -1 1

3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Economie

0 14 4 15 4

1 52 3 29 78

-1 -38 1 -14 -52

Taakvelden 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

Velsen

Gemiddelde IFLO Verschil 0 5 -3 0 4 -4 32 19 13 18 23 6

5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct.. 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media

0 47 1 0 0 0

2 18 3 1 0 1

1 29 -2 -1 0 -1

5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr.. Sport, Cultuur en recreatie

10 36

4 25

6 31

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18Sociaal Domein

6 0 300 0 0 0 4 0 0 0 290

13 0 250 8 1 2 7 1 3 0 177

20 0 50 -8 -1 -2 -3 -1 -3 0 53

7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en Milieu

0 82 174 3 5 251

0 116 123 2 7 241

3 -34 51 1 -2 18

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen

0 11 29

4 87 28

-4 -76 1

Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

182

240

-80