E6 subsidievaststelling Peuter Centra Velsen 2019.pdf

GEMEENTE VELSEN

Collegebericht Weeknummer: 51

Datum vergadering

15-12-2020

Ambtenaar

K. Schuurman

Zaaknummer

132024-2020

Telefoonnr.

0255 567628

Portefeuillehouder(s)

M. Steijn

E-mailadres

kschuurman@velsen.nl

Bijlagen

-

Onderwerp: Subsidievaststelling Peuter Centra Velsen 2019

Geachte leden van de raad, Peuter Centra Velsen (PCV) biedt peuteropvang en voorschoolse educatie aan in Velsen en ontvangt daarvoor subsidie van de gemeente. PCV heeft de jaarrekening en het inhoudelijk jaarverslag 2019 tijdig op 29 juni 2020 ingediend. Het jaarverslag en de jaarrekening geven een overzicht van de activiteiten verricht in 2019 en een financiële verantwoording. De jaarrekening is voorzien van een goedkeurende accountantsverklaring. Wij hebben besloten de subsidie voor 2019 vast te stellen op € 1.027.717, het niveau waarop de subsidie was verleend. Dit bedrag is ook in 2019 bevoorschot. Resultaat Het resultaat 2019 is uitgekomen op een positief saldo van € 9.500 ten opzichte van een begroot resultaat van € 45.000. Dat het resultaat lager is wordt met name verklaard door (deels) niet geplande inzet van externe inhuur en advieskosten. Het resultaat is toegevoegd aan de egalisatiereserve. Omdat 2019 het eerste boekjaar is van de uit Stichting Welzijn Velsen ontvlochten Peuter Centra bedraagt de egalisatiereserve eind 2019 ook € 9.500. Verscherpt toezicht In het boekjaar 2019 stond PCV onder verscherpt toezicht van het college. Reden hiervan was onder meer dat PCV geen sluitende begroting voor 2019 kon aanleveren. PCV heeft per kwartaal verantwoording afgelegd over de behaalde resultaten.

De toezichthouder heeft diverse keren met de directeur bedrijfsvoering over de jaarrekening overleg gevoerd. De toezichthouder heeft positief geadviseerd op de jaarrekening 2019. Jaarrekening 2019 De jaarrekening heeft een verlengd boekjaar en geeft een verantwoording van de datum van oprichting van PCV (26 november 2018) – 31 december 2019. Dit vertekent de cijfers ten opzichte van een afgerond boekjaar. Daarnaast waren er voor genoemde periode geen begrotingscijfers, anders dan de begrotingscijfers boekjaar 2019, sluitend op een voordelig saldo voor belastingen van € 45.000. PCV is uitgekomen op een positief resultaat van € 9.500. Omdat hierin een aantal incidentele kosten zitten komt het genormaliseerde resultaat uit op € 23.500 positief. Omdat PCV

GEMEENTE VELSEN startte met een eigen vermogen van € 0 was een positief exploitatieresultaat 2019 een harde noodzaak. Inhoudelijk jaarverslag 2019 De toezichthouder geeft aan dat het jaarverslag 2019 voldoende toelichting geeft. Wel acht zij enkele verbeteringen mogelijk om meer duiding te krijgen over de bereikte resultaten versus de voorgenomen resultaten. Deze verbeteringen richten zich op de kengetallen zoals aantallen kinderen, gemiddeld ziekteverzuim en gemiddelde bezettingsgraad. Uit de financiële kengetallen blijkt dat PCV nog in opbouw is en de komende jaren positieve resultaten nodig heeft. Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Velsen