E15 Septembercirculaire 2021.pdf

GEMEENTE VELSEN Collegebericht Weeknummer: 40

Datum vergadering

07-10-2021

Ambtenaar

C. Krab

Registratienummer

121515-2021

Telefoonnr.

0255 567631

Portefeuillehouder(s)

J. Verwoort

E-mailadres

ckrab@velsen.nl

Bijlagen

-

Onderwerp: Ontwikkeling gemeentefonds - septembercirculaire

Geachte leden van de raad, Een groot deel van de inkomsten van gemeenten is afkomstig van het Rijk via het gemeentefonds. De ontwikkeling van het gemeentefonds bepaalt in belangrijke mate de financiële ruimte van gemeenten. Met de septembercirculaire worden de inkomsten vanuit het Rijk bijgesteld. In dit collegebericht lichten wij het financiële effect voor Velsen voor de jaren 2021 t/m 2025 op hoofdlijnen toe. Algemeen Het gemeentefonds wordt verdeeld naar gemeenten via een algemene uitkering en is gebaseerd op kenmerken van de gemeente (maatstaven), landelijke normbedragen en indexering (accres). Driemaal per jaar actualiseert het Rijk de algemene uitkering, met (aanpassing van de) beleidsvoornemens en bijgestelde prognoses, zoals het effect van de economische ontwikkeling. Dit wordt met een circulaire bekendgemaakt. Uitgangpunt is het ‘samen de trap op, trap af’principe. Dit wil zeggen vallen de inkomsten van het Rijk tegen of dalen de uitgaven dan krimpt het gemeentefonds. Als het Rijk meer uitgeeft of de inkomsten stijgen dan neemt het gemeentefonds toe. In de septembercirculaire worden de effecten van Prinsjesdag verwerkt. Samenvatting Deze septembercirculaire heeft een positief effect, dat wil zeggen extra inkomsten voor de gemeente. De belangrijkste mutaties zijn: • De algemene uitkering neemt flink toe (€ 2 miljoen).

Dit is het gevolg van met name hogere indexering van de rijksbegroting als gevolg van stijgende prijzen die het CBS verwacht. De Begroting 2022 is niet uitgegaan van dit hogere prijsniveau. • Voordeel opschalingskorting voor 2022 ( € 965.000); • In de begroting 2022 hebben we al deels rekening gehouden met deze extra inkomsten (€ 450.000) en ook met het voordeel jeugd (€ 4,5 miljoen). • Extra inkomsten uit het BTW-compensatiefonds voor 2021 (€ 0,8 miljoen); Daarnaast hebben we extra middelen ontvangen voor Coronacompensatie en een aantal specifieke taken.

GEMEENTE VELSEN

Financieel effect circulaire: extra inkomsten Meerjarenperspectief: stijging inkomsten Het algemene deel van de uitkering is bijgesteld met de effecten van Prinsjesdag en de maatstaven zijn geactualiseerd. De inkomsten uit de Algemene uitkering laten een behoorlijke stijging zien. 2022

2023

2024

2025

Stand begroting 2022, incl. beleidsintensivering

€ 170

-€ 528

€ 232

€ 476

Algemene uitkering (accres etc.)

€ 2.022

€ 1.997

€ 1.947

€ 2.190

Opschalingskorting 2022

€ 965

Compensatie kosten jeugd 2020 en 2021

€ 4.848

Al verwerkt in de begroting 2022

-€ 4.950

-€ 700 *)

Geoormerkte budgetten: Corona compensatie

€ 325

Specifieke budgetten

€ 103

€ 64

€ 64

€ 64

Oormerk van de budgetten

-€ 428

-€ 64

-€ 64

-€ 64

Tussenstand meerjarenperspectief

€ 3.055

€ 1.469

€ 2.179

€ 1.966

*) in het meerjarenperspectief van de begroting is rekening gehouden met een stijging van € 700.000

Algemene uitkering De algemene uitkering neemt flink toe (€ 2 miljoen). Dit is het gevolg van met name hogere indexering van de rijksbegroting als gevolg van stijgende prijzen die het CBS verwacht. De Begroting 2022 is niet uitgegaan van dit hogere prijsniveau. Te denken valt aan hogere cao afspraken (van ambtenaren en/of lopende contracten) en de doorwerking van de stijgende brandstofkosten op contracten. Bij het eerst volgende P&C moment (1e Burap 2022 en Perspectiefnota) kan een inschatting worden gemaakt welke impact dit op de begroting heeft. Daarnaast neemt de korting op de OZB waarde toe, als gevolg van stijgende woningprijzen. Ook geeft het Rijk aan dat voor de jaren 2023-2025 75% begroot mag worden voor extra middelen jeugdzorg. Opschalingskorting 2022 Om meer financiële ruimte te creëren voor de jaren 2020 en 2021 is de Algemene uitkering verhoogd door de zogenoemde ‘opschalingskorting’ voor twee jaar te bevriezen. Dat wil zeggen dat de korting in deze jaren niet werd verhoogd. Het kabinet heeft besloten om ook voor het jaar 2022 de opschalingskorting incidenteel te schrappen (€ 965.000). In de begroting 2022 hebben we al deels rekening gehouden met deze extra inkomsten (€ 450.000). Daardoor is nu een voordeel zichtbaar in 2022 van € 515.000. Coranacompensatie Het Rijk compenseert gemeenten voor de financiële effecten van corona: extra kosten en lagere inkomsten.

Het betreft een divers pakket aan maatregelen, zowel specifieke als generieke vergoedingen. Per 1 oktober stopt het Rijk de coronavergoedingen. In deze circulaire zijn nog budgetten toegekend aan de gemeenten voor 2021 voor met name lokale cultuur en voor 2022 voor (re-integratie van) en ondersteuning van bijstandsgerechtigden.

GEMEENTE VELSEN 2021

Bedragen x € 1.000

Tijdelijke Ondersteuning Noodzakelijke Kosten (TONK) (compensatie corona) TONK meegenomen in de 1e Burap Buurt- en dorpshuizen (compensatie corona) Lokale cultuur (compensatie corona) Aanvullend pakket re-integratie bijstandsgerechtigden (compensatie corona) Impuls re-integratie bijstandsgerechtigden (compensatie corona) Gemeentelijk schuldenbeleid (compensatie corona) Bijzondere bijstand (compensatie corona)

2022

€ 692 -€ 620 € 36 € 178 € 43 € 126 € 104 € 52

€ 286

€ 325

Specifieke uitkeringen: nieuwe taken en bijstelling budgetten De onderstaande specifieke budgetten zijn toegekend. Deze middelen worden ‘geoormerkt’ in de begroting. Dit wil zeggen dat in de begroting het budget voor de kosten van deze taken gelijk is aan de ontvangen inkomsten uit de Algemene uitkering. De bedragen voor Gezond in de stad (€ 39.000), voorschoolse voorziening peuters (€ 18.000) en armoedebestrijding kinderen (€ 6.000) zijn geactualiseerd. Vanaf 2022 is er jaarlijks een budget beschikbaar voor de landelijke structuur interventieteams) € 8.000), Toezicht en handhaving gastouderschap (€ 22.000) en Rijksvaccinatieprogramma HPV mannen (€ 10.000). 2022

Bedragen x € 1.000

2023

2024

2025

Gezond in de Stad (DU)

€ 39

€0

€0

€0

Voorschoolse voorziening peuters (DU)

€ 18

€ 18

€ 18

€ 18

Armoedebestrijding kinderen

€6

€6

€6

€6

Landelijke structuur interventieteams

€8

€8

€8

€8

Toezicht en handhaving gastouderschap

€ 22

€ 22

€ 22

€ 22

Rijksvaccinatieprogramma HPV mannen

€ 10

€ 10

€ 10

€ 10

Totaal

€ 103

€ 64

€ 64

€ 64

Effect voor het jaar 2021: extra inkomsten door BTW compensatie De septembercirculaire heeft voor 2021 een positief effect. Het budget neemt toe met € 1,4 mln. Voor € 776.000 vloeit dit voort uit een voorschot van het BTW compensatiefonds over 2021. De aanpak acute problematiek jeugdzorg heeft een extra budget van € 199.000 toegekend gekregen. Daarnaast zijn de kerngegevens aangepast en is de uitkeringsfactor toegenomen. Klimaat en energie Het Rijk heeft een reservering gedaan naar aanleiding van het Klimaatakkoord. Een deel van dit bedrag zal via de gemeenten lopen. Het is aan een nieuw kabinet om een besluit te nemen over de totale uitvoeringskosten. Doorkijk effect Algemene beschouwingen Bij de behandeling van de miljoenennota zijn aanpassingen op de begroting van het Rijk aangebracht. Deze wijzigingen vergroten de uitgaven van het Rijk. Als gevolg van het principe ‘Samen trap op, samen trap af’ zou het gemeentefonds (en daarmee onze algemene uitkering van het Rijk) toenemen. Het Rijk heeft echter hierbij eenzijdig deze interbestuurlijke afspraak naast zich neergelegd door deze extra investeringen niet om te zetten naar een stijging van het gemeentefonds.

GEMEENTE VELSEN Herijking Algemene uitkering Het gemeentefonds wordt ‘herijkt’. Dit betekent dat de wijze waarop het fonds wordt verdeeld naar gemeenten wijzigt. De financiële impact van de herijking voor Velsen is op basis van het verdeelmodel € 1 mln nadelig. In het meerjarenperspectief van de Begroting 2022 -2025 hebben we vanaf 2023 voorlopig rekening gehouden met 75% van dit verwachte nadeel. Begin augustus is de actualisatie van de verdeling afgerond en aangeboden aan de Raad voor het Openbaar Bestuur (ROB). Na definitieve besluitvorming over de invoering van het verdeelvoorstel zal met de dan bekende gegevens nog een actualisatie plaatsvinden naar 1 januari 2023, het beoogde moment van invoering van de nieuwe verdeling.

Het college van burgemeester en wethouders van de gemeente Velsen