C33 Reactie op ontvangen zienswijzen fin jaarstukken Spaarnwoude.pdf

Aan de participanten van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude: Gemeenteraden van Amsterdam, Haarlem, Haarlemmermeer en Velsen Provinciale Staten van Noord-Holland Velsen-Zuid: Uw kenmerk: Ons kenmerk: Projectnummer: Onderwerp: Bijlage(n): Behandeld door: Contactgegevens:

Postbus 2571, 2002 RB Haarlem Genieweg 46a, Velsen-Zuid 023 – 520 28 20 info@recreatienoordholland.nl www.spaarnwoude.nl K.v.K. 34359324

19 augustus 2021 -U20210692 / ch -Reactie op ontvangen zienswijzen financiële jaarstukken Overzicht zienswijzen met reactie Kirsten van der Plas Telefoon 06 125 385 42

Geachte leden van de raad of staten, Onlangs heeft u de jaarrekening 2020, begrotingswijziging 2021 en programmabegroting 2022 van de gemeenschappelijke regeling Recreatieschap Spaarnwoude in uw raad of Staten behandeld. Op 1 juli jongstleden zijn deze financiële stukken in de vergadering van het algemeen bestuur van het recreatieschap vastgesteld. Afgelopen jaar was een bijzonder jaar door de coronacrisis en de negatieve effecten van de lockdown. Dit leidde in de zienswijzen tot verschillende reacties met betrekking tot de verwerking van het negatieve resultaat voor deelgebied SPW in de reserves. Het recreatieschap heeft besloten het negatieve resultaat op te vangen in de reserves en tevens een extra bestuurs-overleg in te lassen dit najaar, waarin de mogelijke samenvoeging van de begroting/reserves en het op peil brengen en houden van het weerstandsvermogen wordt besproken. Hiermee onderzoekt het recreatieschap naar oplossingen voor de kwetsbare financiële positie van deelgebied SPW. In de bijlage vindt u een overzicht van de zienswijzen van alle deelnemende gemeenten en de provincie, en de reactie van het recreatieschap hierop. Hierbij staat ook een reactie op de door u ingediende zienswijze. Met vriendelijke groet, namens het algemeen bestuur van Recreatieschap Spaarnwoude

Elise Bos Eyssen Programmamanager Recreatie Noord-Holland N.V.

Recreatieschap Spaarnwoude is een samenwerkingsverband van de provincie Noord-Holland en de gemeenten Amsterdam, Haarlem, Haarlemmermeer en Velsen. Informatieboerderij Zorgvrij is gevestigd te Velsen-Zuid, Genieweg 50. Recreatie Noord-Holland NV verzorgt in opdracht van het bestuur van Spaarnwoude het beheer en onderhoud van de recreatiegebieden.

Recreatieschap Spaarnwoude, reactie op ontvangen zienswijzen op financiële jaarstukken PARTICIPANT GEMEENTE AMSTERDAM

ZIENSWIJZE

REACTIE RECREATIESCHAP SPAARNWOUDE

De gemeenteraad van Amsterdam heeft op 19 april de jaarrekening 2020, de begrotingswijziging 2021 en de begroting 2022 ontvangen van het algemeen bestuur van het recreatieschap Spaarnwoude. De gemeenteraad maakt met deze brief graag gebruik van de gelegenheid om een zienswijze te geven op de stukken.

Effecten Corona pandemie en samenvoegen reserves naar één begroting

Amsterdam realiseert zich dat de Corona lockdown zwaar is geweest voor het recreatieschap. Door de behoefte aan nabijheid van groen steeg het aantal bezoekers met bijna 30% in 2020, terwijl tegelijkertijd veel inkomsten uit huren, erfpachten en evenementen wegvielen, met name in deelgebied Spaarnwoude Oud (SPW). Het negatieve resultaat van Spaarnwoude leidt niet tot een verzoek om een extra participantenbijdrage voor 2020. Amsterdam blijft het onwenselijk vinden dat het recreatieschap drie deelbegrotingen hanteert voor de drie deelgebieden SPW (Spaarnwoude Oud), SGP (strategisch groenproject) en SMG (Stichting Mainport en groen). De geconsolideerde jaarrekening leidt tot een optimistische conclusie, maar deelgebied SPW heeft een laag weerstandsvermogen. De reserves van de twee andere deelgebieden SGP en SMG zijn voldoende om tekorten in SPW aan te kunnen vullen maar door het gebruik van drie deelbegrotingen is dat niet mogelijk. Amsterdam gaat graag het gesprek aan met het recreatieschap over een oplossing voor deze situatie. Financiële stukken Stand van reserves De algemene reserve van het recreatieschap Spaarnwoude biedt voldoende ruimte voor eventuele toekomstige risico’s en incidentele uitgaven.

Uitsplitsing van de deelgebieden in aparte begrotingen en reserves kan en mag wat Amsterdam betreft niet leiden toe een verhoging van de participantenbijdrage voor het recreatieschap Spaarnwoude in de aankomende jaren. Uitvoeringsprogramma Amsterdam spreekt haar waardering uit voor het Uitvoeringsprogramma Spaarnwoude Park 2040 dat in 2020 is vastgesteld. Wij zijn verheugd dat ontvangstgebied Houtrak als één van de kansrijke projecten is opgenomen die als eerste worden uitgevoerd.

GEMEENTE HAARLEM

Jaarrekening 2020 Het dagelijks bestuur van het Recreatieschap Spaarnwoude heeft op 15 april 2021 de jaarrekening 2020 voorlopig vastgesteld. Het is aan de raden en staten om deze stukken te beoordelen. De gemeenteraad heeft op 24 juni 2021 besloten om een verklaring van geen bezwaar af te geven ten aanzien van de jaarrekening 2020 van het Recreatieschap Spaarnwoude.

Begrotingswijzigingen 2021 en programmabegroting 2022 Op 15 april 2021 heeft het dagelijks bestuur van het recreatieschap de begrotingswijziging 2021 en de programmabegroting 2022 voorlopig vastgesteld. Dit in afwachting van de toetsing van de stukken door de raden en staten. Op 24 juni 2021 heeft de gemeenteraad besloten een verklaring van geen bezwaar af te geven ten aanzien van de begrotingswijziging 2021 en de programmabegroting 2022. Gezien de precaire financiële situatie van met name het gebiedsdeel Spaarnwoude en het risico van aantasting van het weerstandsvermogen dringt de raad er bij uw bestuur op aan om tijdig met voorstellen te komen ter voorkoming van tekorten in dit weerstandsvermogen.

Het algemeen bestuur heeft besloten een extra bestuursoverleg in te lassen dit najaar, waarin het eventueel samenvoegen van de begroting/reserves van de deelgebieden en het op peil brengen en houden van het weerstandsvermogen wordt besproken om te zoeken naar een structurele oplossing voor de kwetsbare financiële positie van deelgebied SPW. Met betrekking tot de opmerking dat de reserves van de andere twee deelgebieden SGP en SMG de tekorten in deelgebied SPW kunnen aanvullen geven wij u het volgende antwoord mee. De reserves van deelgebied SMG en SGP zijn grotendeels geoormerkt voor uitgaven in die gebieden of er is gespaard voor aanstaande uitgaven voor het Uitvoeringsprogramma. De vrije bestedingsruimte is daarmee beperkt en daarmee dus ook de mogelijkheid om ‘gaten’ te vullen. Financiële stukken: stand van reserves De uitsplitsing van de deelgebieden in aparte begrotingen leidt niet tot een verhoging van de participantenbijdrage. Wanneer men besluit de reserves van de drie deelgebieden samen te voegen, zal dit voor de gemeente Amsterdam hoogst waarschijnlijk leiden tot een verhoging van de participantenbijdrage, omdat de gemeente Amsterdam op dit moment alleen voor deelgebied SPW en SGP bijdraagt middels de participantenbijdrage. De inzet in deelgebied SMG wordt via een afkoopsom jaarlijks betaald uit de reserves. Over circa 10 jaar is deze reserve leeg.

Provincie Noord-Holland en de gemeente Haarlemmermeer staan beiden voor 50% aan de lat voor de toekomstige lasten. Vanuit solidariteit betekent dit voor de andere participanten ook de keuze of zij gaan bijdragen aan dit gebied of niet. Financiële stukken: uitvoeringsprogramma Wij zijn verheugd om te horen dat de gemeente Amsterdam haar waardering uitspreekt over het uitvoeringsprogramma. Wat betreft het project ontvangstgebied Houtrak is er een vliegende start gemaakt met de planvoorbereidingsfase.

Jaarrekening 2020 Wij nemen de reactie op de jaarrekening 2020 voor kennisgeving aan.

Begrotingswijzigingen 2021 en programmabegroting 2022 Wij nemen de reactie op de begrotingswijzing 2021 en de programmabegroting 2022 voor kennisgeving aan en zullen de financiële situatie bespreken in een informeel bestuursoverleg die voor het najaar staat gepland.

PARTICIPANT

ZIENSWIJZE

REACTIE RECREATIESCHAP SPAARNWOUDE

GEMEENTE HAARLEMMERMEER

Op 10 juni 2021 heeft de gemeenteraad van Haarlemmermeer kennis genomen van de Ontwerpjaarrekening 2020, de Ontwerpbegrotingswijziging 2021 en de Ontwerpbegroting 2022 en besloten de onderstaande zienswijze kenbaar te maken.

De financiële transitie Wij nemen de reactie op de resultaten van de financiële transitie voor kennisgeving aan. Met betrekking tot de bestemmingsreserves zal het bestuur in overeenstemming moet komen of deze afzonderlijke verdeling blijft bestaan. Voor dit onderwerp wordt in het najaar eerst een informeel overleg gepland.

De financiële transitie die u in afgelopen periode inmiddels volledig heeft doorgevoerd, heeft geleid tot geconsolideerde, compacte en goed leesbare financiële stukken. Overeenkomstig de ook eerder geuite wens van Haarlemmermeer, blijven hierin de afzonderlijke verdelingen van de participantenbijdragen en de bestemmingsreserves voor de drie verschillende deelgebieden van het recreatiegebied Spaarnwoude behouden. Financiële stukken In de ontwerp jaarrekening 2020 zijn de onverwachte, hogere kosten in 2020 als gevolg van de coronacrisis ten laste gebracht van de reserves. Dit leidt er toe dat de reserves voor deelgebied Spaarnwoude-oud, die geringer zijn dan die van de jongere deelgebieden, onder het benodigd weerstandsniveau komen. Haarlemmermeer wil daarom pleiten voor een aanvullende bijdrage van de participanten voor deelgebied Spaarnwoude-oud, voor de dekking van die onverwachte coronakosten, in plaats van deze ten laste te brengen van de reserves voor dit deelgebied. Haarlemmermeer kan zich verenigen met de financiële stukken voor 2021 en 2022. Financieel meerjarenbeeld Wel geven wij u opnieuw mee dat het financieel meerjarenbeeld van onze gemeente zodanig onder druk staat dat wij een heroriëntatie- en ombuigingstraject zijn gestart om die situatie voor de komende jaren te verbeteren.

Wij vragen u daarom, als verbonden partij, actief op zoek te gaan naar financiële besparingsmaatregelen en nieuwe inkomsten, zoals wij dit ook aan andere verbonden partijen vragen.

GEMEENTE VELSEN

De gemeenteraad heeft in haar vergadering besloten de volgende bedenkingen en zienswijze in te dienen: 1. Kennis te nemen van de jaarrekening 2020 van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) Recreatieschap Spaarnwoude, met uitzondering van het voorstel om het nadeel wegens coronaschade in het deelgebied Spaarnwoude ten laste van de reserve beheer Spaarnwoude te brengen. Gelet op de precaire financiële positie van het deelgebied Spaarnwoude wordt voorgesteld een beroep te doen op de participanten om een incidentele extra bijdrage van in totaal € 700.000 beschikbaar te stellen, Velsens aandeel hierin is € 53.200. 2. In te stemmen met de programmabegroting 2022 van de GR Recreatieschap Spaarnwoude; 3. In te stemmen met de begrotingswijziging 2021 van de GR Recreatieschap Spaarnwoude;

PROVINCIE NOORD-HOLLAND

Naar aanleiding van de behandeling van de financiële stukken van uw recreatieschap op 28 juni jl. door Provinciale Staten, delen wij u mede dat wij kunnen instemmen met uw financiële stukken en daarbij geen zienswijzen indienen. Provinciale Staten hebben als volgt besloten: besluiten: 1) In te stemmen met de concept jaarrekeningen 2020, begrotingswijzigingen 2021en begrotingen 2022 van: Recreatieschap Spaarnwoude, Recreatieschap Alkmaarder- en Uitgeestermeer, Recreatieschap Twiske-Waterland, Recreatieschap Groengebied Amstelland, Plassenschap Loosdrecht e.o. 2) Geen zienswijzen in te dienen op de bovengenoemde financiële stukken van recreatieschappen. Wij wensen u verder veel succes met de uitvoering van uw taken.

Financiële stukken Het dagelijks bestuur heeft besloten om de nadelige gevolgen van de corona pandemie voor het schap op te vangen in de reserves. Hiermee komt deelgebied SPW onder het benodigde weerstandsvermogen. In dit deelgebied ligt ook het zwaartepunt van het uitvoeringsprogramma van de visie Spaarnwoude Park 2040, waardoor dit deelgebied een kwetsbare toekomst tegemoet gaat. De jongere deelgebieden SGP en SMG zijn weerbaarder voor onvoorziene omstandigheden. Het bestuur zal in gezamenlijkheid moeten besluiten of een incidentele bijdrage ter compensatie van de coronaschade op dit moment wenselijk is. Financieel meerjarenbeeld Wij nemen de reactie m.b.t. het financieel meerjarenbeeld voor kennisgeving aan en zijn ons zeer bewust van de impact die corona heeft op de gemeentelijke begrotingen. Het beleid van RNH is erop gericht om het beheer efficiënt uit te voeren door op een slimme manier werk met werk te maken en door een efficiënt personeelsbeleid te voeren. Nieuwe manieren voor het verwerven van inkomsten nemen wij mee in de financiële strategie voor het uitvoeringsprogramma.

Het algemeen bestuur heeft besloten een extra bestuursoverleg in te lassen dit najaar, waarin het eventueel samenvoegen van de begroting/reserves en het op peil brengen en houden van het weerstandsvermogen wordt besproken, om te zoeken naar een structurele oplossing voor de kwetsbare financiële positie van deelgebied SPW.

Wij nemen de reactie van de Provincie Noord-Holland op de financiële stukken ter kennisgeving aan.