Begroting CNB 2022 eindversie

Begroting 2022

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

Inhoudsopgave

1.

Inleiding ........................................................................................................................................... 3

2.

Organisatie ...................................................................................................................................... 4 2.1 Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied........................................................................ 4 2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam ............................................................................. 4

3.

Beleidsdoelen .................................................................................................................................. 5 3.1 Speerpunten Divisie Havenmeester 2022 ..................................................................................... 5 3.2 Havenafvalstoffenplan .................................................................................................................. 6 3.3 Verplichte paragrafen.................................................................................................................... 7

4.

Financiële begroting ........................................................................................................................ 8 4.1 Totaaloverzicht van Baten en Lasten ............................................................................................ 8 4.2 Detailoverzicht Baten en Lasten .................................................................................................... 8 4.2.1 Toelichting Baten........................................................................................................................ 9 4.2.2 Toelichting Lasten....................................................................................................................... 9 4.3 Activa en Investeringen ............................................................................................................... 10 4.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing ................................................................................. 11

5. Ten slotte ........................................................................................................................................... 13

Begroting 2022

P a g i n a 2 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

1. Inleiding Sinds 1994 werken de zeehavengemeenten Amsterdam, Velsen, Zaanstad en Beverwijk samen in het Centraal Nautisch Beheer (CNB) Noordzeekanaalgebied. Dit samenwerkingsverband is opgericht om een veilige, vlotte en duurzame afwikkeling van het scheepvaartverkeer in het Noordzeekanaalgebied te bevorderen. De uitvoering van deze taak heeft het CNB Noordzeekanaalgebied belegd bij Divisie Havenmeester (DHM) van Port of Amsterdam (PoA). Op grond van de Gemeenschappelijke Regeling (GR) van het CNB Noordzeekanaalgebied wordt jaarlijks een begroting opgesteld. Hierbij ligt de begroting 2022 voor. Deze begroting is gebaseerd op de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording. De toelichting bij de samenstelling van de lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied is gebaseerd op de begroting van PoA 2020-2024, die is samengesteld op basis van de regels van Boek 2 Titel 9 BW. Voorliggende begroting is een begroting op hoofdlijnen, aangezien de begroting van DHM pas in het vierde kwartaal van 2021 wordt vastgesteld als onderdeel van de begroting van PoA. Het Bestuur CNB Noordzeekanaalgebied zal worden geïnformeerd indien de definitieve begroting significant afwijkt van voorliggende begroting. In hoofdstuk 2 wordt de organisatie van het CNB Noordzeekanaalgebied en DHM toegelicht. In hoofdstuk 3 worden de beleidsdoelen voor 2022 op hoofdlijnen toegelicht.

In hoofdstuk 4 wordt de financiële begroting voor 2022 toegelicht.

Begroting 2022

P a g i n a 3 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

2. Organisatie 2.1 Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied Het bestuur van het CNB Noordzeekanaalgebied bestaat uit de havenwethouders van de vier CNBgemeenten. De voorzitter is de Wethouder Haven van de Gemeente Amsterdam. Daarnaast heeft het CNB Noordzeekanaalgebied een adviesraad, bestaande uit een vertegenwoordiger van Zeehaven IJmuiden NV en Tata Steel en een vertegenwoordiger van Rijkswaterstaat. De Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied is tevens Hoofd DHM. Het beheersgebied van het CNB Noordzeekanaalgebied loopt vanaf 12 mijl voor de koppen van de havenhoofden in IJmuiden tot aan de Oranjesluizen in Amsterdam en de daarop uitkomende havenbekkens. Ook de IJ-geul (24 mijl vanaf koppen havenhoofden IJmuiden) in het aanloopgebied is onderdeel van het beheersgebied.

2.2 Divisie Havenmeester van Port of Amsterdam DHM heeft de opdracht om vanuit haar onafhankelijke positie als havenautoriteit de publieke taken uit te voeren namens drie mandaatgevers: het Rijk, het CNB Noordzeekanaalgebied en de Gemeente Amsterdam. Daarnaast is DHM integraal verbonden met PoA en draagt zij vanuit haar nautische deskundigheid bij aan de doelstellingen van PoA. DHM bestaat uit een afdeling Beleid en een afdeling Operatie, die nauw met elkaar samenwerken om de publieke taken uit te voeren.

Begroting 2022

P a g i n a 4 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

3. Beleidsdoelen 3.1 Speerpunten Divisie Havenmeester 2022 Visie Havenmeester 2030 In 2020 is de Visie Havenmeester 2030 opgeleverd. Deze Visie is opgesteld om binnen de mandaten van het Rijk, het CNB Noordzeekanaalgebied en de Gemeente Amsterdam richting te geven aan de keuzes van nu. Bij het opstellen van deze Visie is geïnventariseerd welke ontwikkelingen DHM de komende tien jaar op zich af ziet komen. Vervolgens zijn op vier thema’s (veilig, vlot, duurzaam en digitaal) ambities vastgesteld. Deze ambities zijn uitgewerkt in vier programma’s: Bereikbare Haven, Veilige Haven, Schone Scheepvaart en Data gedreven Havenmeester. De komende 2-3 jaar zullen vanuit deze programma’s acties worden uitgezet om de ambities te realiseren. Dit wordt hieronder op hoofdlijnen toegelicht. Bereikbare haven Het Programma Bereikbare Haven richt zich op een veilige, vlotte, duurzame en toekomstbestendige bereikbaarheid van de zeehavens in het Noordzeekanaalgebied. Vanuit dit programma zullen acties worden ingezet om de vaarweg veilig te stellen, de nautische veiligheid te garanderen en de verbinding met het achterland te waarborgen. Een belangrijke mijlpaal in 2022 is de oplevering van de nieuwe Zeesluis in IJmuiden.

Daarnaast zal DHM nauw betrokken blijven bij ruimtelijke ontwikkelingen in de regio, zoals de inrichting van het IJ, om de nautische belangen namens het CNB Noordzeekanaalgebied te vertegenwoordigen. Tot slot zullen ontwikkelingen op de Noordzee, autonome scheepvaart en klimaatverandering de komende tijd worden gemonitord, zodat hierop tijdig kan worden geanticipeerd. Data gedreven havenmeester Een veilig, vlot en duurzaam scheepvaartproces is gebaat bij data gedreven processen. Dit helpt om een actuele informatiepositie te hebben van de haven, om voorspellingen te kunnen doen en om beoordelingen zoveel mogelijk geautomatiseerd te laten verlopen. Om dit te bevorderen, is het Programma Data Gedreven Havenmeester ontwikkeld. Vanuit dit programma worden acties uitgewerkt langs vier pijlers: data gedreven werken, data delen met partners, slimme scheepvaart faciliteren en ruimte voor innovatie. Dit zal worden toegepast op vijf kernprocessen van DHM: toelating van schepen en beoordeling van scheepsmeldingen, inspecties, verkeersbegeleiding, toezicht en handhaving en incidentmanagement. Veilige haven Veiligheid is één van de kerntaken van DHM en randvoorwaarde voor alle activiteiten in de haven. In 2020 is het Programma Veilige Haven opgeleverd. Vanuit dit Programma is de ambitie vastgesteld om meer data- en risico-gestuurd te gaan werken.

Concreet betekent dit: 1) een goede informatiepositie hebben over veiligheid, zodat op basis hiervan continu verbeteringen kunnen worden doorgevoerd en 2) inzicht hebben in de grootste risico’s in het Noordzeekanaalgebied, zodat activiteiten hierop gericht kunnen worden ingezet.

Begroting 2022

P a g i n a 5 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

Op basis van de nieuwe havenveiligheidsbeoordelingen zal het Havenveiligheidsplan Noordzeekanaalgebied in 2021-2022 worden geactualiseerd. In dit plan zal meer aandacht worden besteed aan actuele veiligheidsvraagstukken zoals cyber, activisme en ondermijning. Schone Scheepvaart Het Programma Schone Scheepvaart zal op basis van het emissiemodel ambities formuleren om emissies te reduceren. Vervolgens zullen acties worden geformuleerd om dit te realiseren. Daarnaast is het streven om in 2022 het veilig bunkeren van nieuwe brandstoffen waaronder waterstof en methanol mogelijk te maken in het Noordzeekanaalgebied. Hiervoor zal onder meer een generieke audittool worden ontwikkeld voor bunkeroperators van nieuwe brandstoffen.

3.2 Havenafvalstoffenplan Haven Afval Plan (Bedragen in EUR)

Realisatie 2020

Budget 2021

Budget 2022

Budget 2023

Budget 2024

Budget 2025

Baten

2.105.865

2.150.000

2.193.000

2.236.860

2.281.597

2.327.229

Lasten

-2.176.550

-2.110.206

-2.152.866

-2.196.390

-2.240.796

-2.286.103

-70.685

39.794

40.134

40.470

40.801

41.127

Saldo ter dekking exploitatiekosten uit het verleden

De baten van het Havenafvalstoffenplan (HAP) bestaan uit de milieuheffingen die worden geïnd van bezoekende zeeschepen. De lasten bestaan uit de vergoedingen die worden betaald voor de inzameling van scheepsafval en de beheerskosten die worden gemaakt voor de uitvoering van het HAP in het Noordzeekanaalgebied. Het HAP dient op de lange termijn saldoneutraal te worden uitgevoerd. Per jaar kan het resultaat echter positief of negatief zijn, doordat geïnde milieuheffingen en uitbetaalde vergoedingen niet altijd volledig op elkaar aansluiten. Dit wordt veroorzaakt door variaties in het aantal bezoekende zeeschepen, het percentage afgevende schepen en de hoeveelheid afgegeven afval. Eventuele exploitatieresultaten worden door middel van tariefbijstellingen over de jaren genivelleerd. In 2021 zullen de interne kosten van het nieuwe HAP-proces opnieuw worden berekend en zal worden bekeken of aanpassing van de tarieven nodig is. DHM rapporteert de resultaten van het HAP en de ingezamelde hoeveelheden jaarlijks aan het Ministerie van Infrastructuur & Waterstaat. In 2019 is de nieuwe Europese richtlijn voor havenontvangstvoorzieningen vastgesteld. Deze moet per 1-1-2022 zijn geïmplementeerd. DHM is in 2020 gestart met het verkennen van de noodzakelijke wijzigingen die in 2021 zullen worden geïmplementeerd.

Naar verwachting zal de nieuwe richtlijn leiden tot hogere afgifterechten/vergoedingen, wat zal worden vertaald in hogere milieuheffingen. Als gevolg hiervan zullen de tarieven moeten worden aangepast alsook de meerjarenbegroting.

Begroting 2022

P a g i n a 6 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

3.3 Verplichte paragrafen Lokale heffingen Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen lokale heffingen. Weerstandsvermogen Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen weerstandsvermogen. De publieke taakuitoefening is door het CNB Noordzeekanaalgebied gemandateerd aan de DHM van PoA. De governance-regels waaraan PoA moet voldoen, onder andere ten aanzien van solvabiliteit en liquiditeit, waarborgen dat onverwachte financiële tegenvallers de publieke taakuitoefening niet in gevaar brengen. Onderhoud kapitaalgoederen Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen kapitaalgoederen. Financiering Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen financiering. Bedrijfsvoering Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft geen eigen bedrijfsvoering. Verbonden partijen Het CNB kent geen verbonden partijen. Grondbeleid Het CNB heeft geen eigen grond.

Begroting 2022

P a g i n a 7 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

4.

Financiële begroting

De begroting van het CNB Noordzeekanaalgebied is gebaseerd op de regels van het Besluit Begroting en Verantwoording. De toelichting bij de samenstelling van de lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied is gebaseerd op de begroting van PoA die is samengesteld op basis van de regels van Boek 2 Titel 9 BW.

4.1 Totaaloverzicht van Baten en Lasten Het CNB Noordzeekanaalgebied heeft de uitvoering van haar publieke taken gemandateerd aan DHM van PoA. De met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten worden gedekt door PoA. Het saldo van Baten en Lasten van CNB Noordzeekanaalgebied bedraagt derhalve per definitie € 0. Dekking Lasten door Havenbedrijf Amsterdam NV (Bedragen in EUR)

Realisatie 2020

Budget 2021

Budget 2022

Budget 2023

Budget 2024

Budget 2025

Baten (Dekking Havenbedrijf Amsterdam NV)

22.982.769

23.628.185

24.820.946

25.890.518

26.878.830

27.457.522

Lasten van Publieke Taakuitoefening

-22.982.769

-23.628.185

-24.820.946

-25.890.518

-26.878.830

-27.457.522

-

-

-

-

-

-

Saldo

Ten opzichte van de afgegeven meerjarenbegroting 2021-2024 (als onderdeel van de begroting 2021) is een iets andere werkwijze gehanteerd. Binnen PoA worden de meerjarenbegroting en detailbegroting van een los jaar niet meer gelijktijdig opgesteld, hierdoor is besloten voor de CNB begroting uit te gaan van de binnen PoA vastgestelde begroting 2021 en deze bedragen voor de opvolgende jaren te indexeren. Deze werkwijze geeft een betrouwbaarder beeld dan de beschikbare meerjarenbegroting omdat er nu wordt uitgegaan van de meest recente detailbegroting. De uiteindelijke afwijking ten opzichte van de vorig jaar afgegeven getallen is overigens beperkt (0 tot 2% per jaar).

4.2 Detailoverzicht Baten en Lasten De baten en lasten van het CNB Noordzeekanaalgebied zijn, als onderdeel van de begroting van PoA, als volgt opgebouwd: Totale kosten van publieke taakuitoefening (Bedragen in EUR)

Realisatie 2020

Budget 2021

Budget 2022

Budget 2023

Budget 2024

Budget 2025

Bedrijfsopbrengsten

2.287.704

2.460.000

2.509.200

2.559.384

2.610.572

2.662.783

Personeelslasten

-15.816.000

-16.622.254

-17.037.810

-17.463.756

-17.900.349

-18.347.858

Exploitatielasten

-5.352.090

-5.345.630

-5.452.543

-5.561.593

-5.672.825

-5.786.282

Operationele Lasten

-21.168.090

-21.967.884

-22.490.353

-23.025.349

-23.573.175

-24.134.140

Toegerekende Indirecte Kosten (overhead)

-2.365.916

-2.223.347

-2.285.052

-2.335.681

-2.387.458

-2.440.410

Afschrijvingen

-1.199.582

-1.107.560

-1.496.045

-1.804.639

-2.162.685

-2.261.192

-536.886

-789.394

-1.058.696

-1.284.233

-1.366.084

-1.284.563

Financieringskosten Bruto kosten van publieke taakuitoefening

-25.270.473

-26.088.185

-27.330.146

-28.449.902

-29.489.402

-30.120.305

Netto kosten van publieke taakuitoefening

-22.982.769

-23.628.185

-24.820.946

-25.890.518

-26.878.830

-27.457.522

Begroting 2022

P a g i n a 8 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

4.2.1 Toelichting Baten De bedrijfsopbrengsten (€ 2,5 mln) bestaan grotendeels uit de opbrengsten van het HAP zoals beschreven in §3.4. Deze opbrengsten zijn voor 2021 begroot op circa €2,1 mln per jaar. De overige inkomsten bestaan uit de vergoeding die DHM ontvangt van de gemeenten Zaanstad, Beverwijk en Velsen voor de uitvoering van operationele taken in deze gemeenten. Het betreft taken die voortvloeien uit de Regionale Havenverordening en de Havenbeveiligingswet. Naar aanleiding van de nieuwe GR is besloten om per 2020 jaarlijks een vast bedrag per gemeente te vragen, op basis van de gemiddelde kosten van de afgelopen vijf jaar. Voor Zaanstad is dit jaarlijks € 11.000,-, voor Beverwijk € 6.000,- en voor Velsen € 36.000,-. Deze bedragen worden jaarlijks geïndexeerd en indien nodig periodiek aangepast. De afspraken hierover zijn vastgelegd in de dienstverleningsovereenkomst die met elke gemeente is afgesloten. Gemeente Amsterdam betaalt geen directe vergoeding aan het CNB Noordzeekanaalgebied, aangezien de kosten voor de Gemeente Amsterdam -conform de afspraken in het Havenmeesterconvenant- worden gedragen door PoA. Tot slot ontvangt DHM een vergoeding voor de verhuur van de simulator en voor het gebruik van een ontwikkelde IT-tool door andere havens.

4.2.2 Toelichting Lasten De totale bruto lasten van de publieke taakuitoefening door het CNB Noordzeekanaalgebied, inclusief toegerekende indirecte kosten, afschrijvingen en financieringslasten, zijn voor 2022 begroot op €27,3 mln. Deze componenten worden hierna toegelicht. Operationele lasten De operationele lasten zijn onder te verdelen in personele lasten en exploitatielasten. De operationele lasten zijn de komende jaren (2022 t/m 2025) begroot tussen de €22,5 en de €24,1 mln. De personeelslasten (salarissen, opleidingskosten en kosten voor inhuur van extern personeel) stijgen in 2022 ten opzichte van 2020 met € 1,2 mln (8 %). Deze stijging komt door: - Een toename van 6,4 fte’s (4%). Dit komt enerzijds doordat in 2020 diverse vacatures langere tijd hebben opengestaan, terwijl deze in de begroting wel voor een volledig jaar zijn opgenomen. Daarnaast zijn er enkele nieuwe functies in de begroting opgenomen, met name om een bijdrage te kunnen leveren aan de nieuwe strategie en digitalisering. Tot slot komt dit doordat bij instroom op bepaalde functies opleidingstijd nodig is voordat kan worden gestart met inzet. Dit betekent dat gedurende de opleiding dubbele capaciteit nodig is. - CAO verhogingen per 1 april 2021 en per 1 april 2022 (beide nog niet bepaald, 3% begroot) De jaren na 2022 is tevens rekening gehouden met te verwachten CAO verhogingen.

De exploitatielasten stijgen in 2022 ten opzichte van 2020 met € 0,1 mln (2%). De exploitatielasten die voor 2022 zijn begroot, zijn gebaseerd op de vastgestelde begroting 2021 van PoA en geïndexeerd met 2%. De voornaamste onderdelen worden hierna toegelicht: - IT-kosten: €2,0 mln, met name voor de applicaties HaMIS, Walradar en Portbase. Deze post kent enige onzekerheid. Omdat er geen eigendom is kunnen de bijdragen voor doorontwikkeling aan deze applicaties niet als investering worden verantwoord en vallen deze posten direct in de exploitatie. Dit kan jaarlijks tot schommelingen leiden in de bijbehorende kosten. PoA is bezig (mede)eigendom te krijgen tijdens lopende en komende Begroting 2022

P a g i n a 9 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

-

contractonderhandelingen, indien dit wordt gerealiseerd zullen de IT-kosten mogelijk dalen. Aan de andere kant zal dit wel leiden tot een toename in investeringen en afschrijvingen. Beheer- en onderhoudskosten Nautisch: € 2,7 mln: € 2,0 mln voor de uitvoer van het HAP (zie §3.4) en € 0,7 mln voor de vaartuigen (onderhoud en brandstof). In deze post zit enige onzekerheid als gevolg van de punten reeds eerder beschreven bij het HAP, alsmede de verwachting dat de vaartuigen de komende jaren worden gehybridiseerd.

Toegerekende indirecte kosten De toegerekende indirecte kosten zijn voor 2022 begroot op €2,3 mln. De toegerekende indirecte kosten bestaan uit een doorbelasting van werkzaamheden van medewerkers van de afdelingen Juridische Zaken, HR en Finance. Daarnaast is er een doorbelasting berekend voor overheadkosten van de afdelingen Algemene Zaken en Facilitaire Zaken. Laatstgenoemde afdeling neemt het grootste deel van de doorbelasting voor haar rekening: € 2,0 mln. Afschrijvingen De afschrijvingen betreffen de afschrijvingen op de materiële (vaartuigen, hardware en huisvesting) en immateriële vaste activa (software) van DHM. Deze afschrijvingen nemen de komende jaren toe, met name door nieuwe investeringen in vaartuigen (hybridiseren van bestaande vaartuigen en een investering in het representatievaartuig), de nieuwbouw aan de Capriweg welke eind 2020 is opgeleverd en de begrote investeringen in digitalisering. Financieringskosten De financieringskosten zijn berekend als vast percentage (7,5%) over de gemiddelde geprognosticeerde boekwaarde van de materiële en immateriële vaste activa van de DHM. Het gehanteerde percentage staat nader toegelicht in het document ‘Administratieve grondslagen voor begroting en verantwoording over de publieke taakuitoefening door het CNB/DHM uit hoofde van het Havenmeesterconvenant’. Berekende Financieringskosten (Bedragen in EUR)

Realisatie 2020

Budget 2021

Budget 2022

Budget 2023

Budget 2024

Budget 2025

Boekwaarde begin

5.985.434

8.331.533

12.718.973

15.512.928

18.733.290

17.695.605

Boekwaarde eind

8.331.533

12.718.973

15.512.928

18.733.290

17.695.605

16.559.413

Gemiddelde Boekwaarde

7.158.484

10.525.253

14.115.951

17.123.109

18.214.447

17.127.509

Financieringskosten (7,5%)

-536.886

-789.394

-1.058.696

-1.284.233

-1.366.084

-1.284.563

De gemiddelde boekwaarde stijgt de komende jaren, met name door de verwachte investeringen.

4.3 Activa en Investeringen Activa De materiële activa van DHM bestaan uit een vloot van vier patrouillevaartuigen, een representatievaartuig, enkele pontons en een pompunit op een ponton. Daarnaast beschikt DHM over 2 eigen panden aan de Capriweg. In 2020 is een volledig nieuw pand opgeleverd waar onder andere Port Office en Meldpunt Haven zijn gehuisvest. In het oude pand zal na de nodige aanpassingen een volledig nieuwe simulator worden gerealiseerd, deze is momenteel nog in het Havengebouw te vinden.

Begroting 2022

P a g i n a 10 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

Investeringen In 2021 en 2022 worden investeringen verwacht in het hybridiseren van bestaande vaartuigen, een investering in het representatievaartuig en een nieuwe simulator. Daarnaast wordt ingezet op investeringen in digitalisering. Daarnaast vinden jaarlijks investeringen plaats voor de ontwikkeling van informatiesystemen (zoals HaMIS, Walradar en Portbase). Deze investeringen staan echter over het algemeen niet op de balans, aangezien PoA vaak geen eigenaar is van deze systemen. Door lopende contractonderhandelingen waarin ook eigendom gespreksonderwerp is, kan deze verantwoording veranderen. In 2022 zal het totale investeringsvolume naar verwachting € 4,3 mln bedragen.

4.4 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Met ingang van 2016 dienen gemeenten en provincies een uniforme basisset van financiële kengetallen op te nemen in de begrotings- en verantwoordingsstukken. In deze paragraaf wordt ingegaan op de waarde van deze kengetallen voor het CNB Noordzeekanaalgebied. 1. Netto schuldquote en netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Het CNB Noordzeekanaalgebied kent geen schuldenlast aangezien PoA de met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt. 2. Solvabiliteitsratio Dit kengetal geeft inzicht in de mate waarin het CNB Noordzeekanaalgebied in staat is aan haar financiële verplichtingen te voldoen. Aangezien PoA de met de publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied volledig dekt, kan het CNB Noordzeekanaalgebied aan alle financiële verplichtingen voldoen. 3. Grondexploitatie De aankoop van grond en ontwikkeling van (toekomstige) woningbouwprojecten is voor het CNB Noordzeekanaalgebied niet van toepassing. 4. Structurele exploitatieruimte De met publieke taakuitoefening gemoeide kosten van het CNB Noordzeekanaalgebied worden structureel volledig gedekt door PoA. 5. Belastingcapaciteit Inkomsten uit belastingen zijn niet van toepassing voor het CNB Noordzeekanaalgebied.

Risicobeheersing Het doel van risicobeheersing en interne controle binnen PoA is om risico’s te identificeren, te beheersen en om hierover te rapporteren. De aanpak is gebaseerd op de internationaal geaccepteerde standaarden van het Committee of Sponsoring Organizations of the Treadway Commission (COSO) 2013. Om de risico’s te beheersen is het three-lines-of-defence model ingericht binnen PoA. De afgelopen jaren zijn verschillende processen van PoA (inclusief DHM) beschreven, risico’s zijn benoemd en beheersmaatregelen zijn geïmplementeerd. Voorbeelden van DHM-processen die op deze manier zijn uitgewerkt zijn het Havenafvalstoffenplan en Scheepvaartverkeer.

Begroting 2022

P a g i n a 11 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

In 2020 is het volledige risicomanagement systeem binnen PoA geëvalueerd. Hierbij zijn alle aspecten van risicomanagement behandeld en is specifiek aandacht besteed aan de mogelijke afwijkingen van DHM ten opzichte van de NV. Dit project wordt in 2021 afgerond. Hierbij zal ook worden gekeken naar de optimale inrichting van beheersmaatregelen, zodat de aard en omvang hiervan aansluit bij de risico’s die moeten worden gemitigeerd. Gelijktijdig met bovenstaand project is ook een nieuwe risicomanagement tool aangeschaft om te ondersteunen bij het vastleggen van de beheersmaatregelen en voortgang. Deze tool wordt integraal binnen PoA uitgerold, waarbij stap voor stap de relevante processen zullen worden opgenomen.

Begroting 2022

P a g i n a 12 | 13

Centraal Nautisch Beheer Noordzeekanaalgebied

5. Ten slotte Bovenstaande begroting 2022 en de toelichting daarop geeft op hoofdlijnen inzicht in de toekomstige activiteiten en de daarbij gemoeide opbrengsten en kosten voor de DHM. In kader van de Wet Normering Topinkomens (WNT) wordt voor de volledigheid vermeld dat de bezoldiging van de bestuurders en de Directeur van het CNB Noordzeekanaalgebied € 0 bedraagt.

Begroting 2022

P a g i n a 13 | 13