RV_Vaststellen Jaarstukken 2025 nieuw

*1189541*

Datum besluitraad: Zaaknummer: Portefeuillehouder: Datum oordeelraad: Datum B en W: Programma begroting: Taakveld:

7 juli 2026 1184640 / 26.043 J. Rooijakkers 16 juni 2026 26 mei 2026 alle alle

Raadsvoorstel Jaarstukken 2025 Beslispunten 1. 2.

De Jaarstukken 2025 vast te stellen Het gerealiseerde resultaat van de jaarrekening 2025 (afgerond) als volgt vast te stellen: Baten: € 197.085.000,Lasten: € 189.961.000,Voordelig saldo: € 7.123.000,Balans debet: Balans credit:

3.

€ 304.361.000,€ 304.361.000,-

Vanwege het voordelige saldo van € 7.123.000 waarmee 2025 afsloot: • € 5.940.000 te storten in de algemene reserve; en • € 1.183.000 te storten in de reserve Woningbouwstimulans.

Inleiding Wij bieden u Jaarstukken 2025 in digitale vorm aan. Inwoners, bedrijven en bestuur kunnen op veldhoven.nl/financiën overzichtelijk en gemakkelijk P&C documenten raadplegen. Je kunt ook naar deze pagina gaan met je smartphone of tablet door onderstaande QR-code te scannen.

Volgens de Gemeentewet is het de bevoegdheid van de raad om de Jaarstukken 2025 vast te stellen. De jaarstukken 2025 zijn momenteel nog onderwerp van controle door de accountant. Op het moment van aanbieden van dit voorstel zijn de controlewerkzaamheden nog niet afgerond. Hierdoor ontbreekt in de voorliggende jaarstukken nog de controleverklaring van de accountant. Ook is op dit moment nog niet bekend welke strekking de controleverklaring zal hebben.

De raad zal zo spoedig mogelijk worden geïnformeerd over de uitkomsten van de accountantscontrole. Het jaar 2025 sluit af met een positief saldo van €7.123.000. Dit is € 1.372.000 nadeliger dan werd verwacht bij de 3e bestuursrapportage 2025. Dit verschil bestaat uit meerdere voor- en nadelen. In de samenvatting in de Jaarstukken 2025 staat een nadere verklaring. En in de programma’s hebben we de voor- en nadelen uitgebreider aangegeven en toegelicht. In de jaarstukken zetten we de realisatie af tegen de Begroting 2025 inclusief wijzigingen, dit is de 3e bestuursrapportage 2025. Beoogd effect Verantwoording afleggen aan alle belanghebbenden/ stakeholders van onze gemeente over het gevoerde beleid, de bereikte resultaten en de daarvoor ingezette middelen. Ook wordt invulling gegeven aan de wettelijke bepaling om uiterlijk 15 juli 2026 de Jaarstukken 2025 bij de provincie (Gedeputeerde Staten) aan te leveren. Argumenten 1.1

Aanpassingen van de accountant zijn verwerkt Tijdens het controleproces heeft de accountant een aantal fouten geconstateerd. Deze zijn grotendeels aangepast en verwerkt.

1.2

Voorgenomen controleverklaring De accountantscontrole op de jaarstukken 2025 is op het moment van opstellen van dit voorstel nog niet afgerond. De controleverklaring van de accountant maakt nog geen onderdeel uit van deze jaarstukken en zal separaat worden aangeleverd zodra deze beschikbaar is. Het is daarom op dit moment nog niet bekend of de accountant een goedkeurende controleverklaring zal afgeven. De uitkomsten van de controle, inclusief eventuele bevindingen en de uiteindelijke controleverklaring, worden na afronding met uw raad gedeeld.

2.1

Vaststelling door de raad Met dit beslispunt stelt de raad alle baten, lasten en balansmutaties vast die hebben geleid tot het saldo en het balanstotaal.

3.1

Raadsbesluit is noodzakelijk Het is gebruikelijk dat het voordelig resultaat in de algemene reserve wordt gestort. Met deze jaarstukken wordt daarvan gedeeltelijk afgeweken. Dit is omdat het Rijk via de SPUK-systematiek middelen aan de gemeenten beschikbaar stelt voor iedere betaalbare woning (€7.000) waarvan de bouw start in de periode 2025 t/m 2029. Hiermee wordt beoogd om landelijk de woningbouwproductie structureel te verhogen met 100.000 nieuwe woningen per jaar, waarvan 2/3 betaalbaar en 30% sociaal. Over het jaar 2025 verwachten we een bedrag van € 1.183.000 toegekend te krijgen. Dit is ook in de jaarstukken verwerkt. Door dit bedrag te storten in een nieuwe bestemmingsreserve kan het later worden besteed aan de doelstelling van de regeling. Hiervoor wordt in 2026 een bestedingsplan opgesteld en aan de raad voorgelegd. Het overige van het voordelige resultaat € 5.940.000 wordt toegevoegd aan de algemene reserve. Dat is conform de BBV richtlijnen (artikel 42) en conform het uitgangspunt van de nota reserves en voorzieningen (artikel 3.2.1.3). Bovendien is een goede reservepositie wenselijk om toekomstige begrotingstekorten incidenteel te kunnen dekken. Een raadsbesluit is hiervoor nodig.

2/4

Kanttekeningen en risico’s 1.1

De accountant heeft ook opmerkingen Wij zullen de aandachtspunten, genoemd in het accountantsverslag, in 2026 ter hand nemen om de kwaliteit van de jaarstukken te verbeteren.

1.2

Er is nog geen accountantsverklaring Ten tijde van het opstellen van dit advies is de controleverklaring nog niet ontvangen.

Financiën Het voorstel voor bestemming van het jaarresultaat 2025 van € 7.123.000 om dit toe te voegen aan de reserves, wordt verwerkt in 2026.

Communicatie en samenspraak Over deze jaarstukken wordt gecommuniceerd via de gemeentelijke website.

Uitvoering / planning Na vaststelling van de jaarstukken, zullen we deze verzenden aan Gedeputeerde Staten.

Bijlagen Voorloopnotitie jaarstukken 2025 Raadsbesluit 26.044 Resultaat van de behandeling in de oordeelsvormende raad Bespreekstuk (alle fracties behalve HvV) Openstaande vragen: • Op blz. 22 staan hogere kosten netwerk van 140.000 euro. Een deel daarvan heeft betrekking op het herstellen van de back-up. Wat waren hiervoor de exacte kosten, waarom moest er een back-up hersteld worden, en welke maatregelen zijn genomen om herhaling te voorkomen? • Er zijn veel doelen, KPI's, en getallen genoemd, maar de samenhang is vaak moeilijk te ontdekken. Kunnen we daar in de komende raadsperiode aan werken? • De veiligheid in het verkeer en de veiligheid omtrent het aantal inbraken is anders dan we beogen. Is daar bijstelling nodig qua prioritering? • We produceren in Veldhoven meer afval dan we dachten. Is de oorzaak daarvan bekend, en wat kunnen we doen als raad om daar iets aan te doen?

Reactie college n.a.v. behandeling in de oordeelsvormende raad • Een bedrag van € 80.000 van de hogere netwerkkosten is gebruikt voor het herstellen en verbeteren van de back-up voorziening. Uit controles bleek dat deze back-up niet goed genoeg was ingericht en dat we niet met voldoende zekerheid konden aantonen dat herstel bij een grote storing goed zou werken. Er zijn geen gegevens verloren gegaan. Het werk was nodig om de back-up zelf te herstellen en om meer zekerheid te krijgen dat systemen en gegevens bij problemen snel en goed kunnen worden teruggezet.

3/4

Om herhaling te voorkomen zijn technische verbeteringen uitgevoerd. Ook zijn extra testen gedaan om te controleren of herstel goed werkt. De monitoring is verbeterd en de afspraken met de leverancier over controle, rapportage en opvolging zijn duidelijker gemaakt. •

•

•

Het college herkent het beeld dat de huidige set aan doelen, KPI’s en cijfers niet altijd in samenhang wordt gepresenteerd. Tegelijkertijd willen we benadrukken dat deze opbouw in de afgelopen jaren juist is gegroeid vanuit de wens om transparanter en completer te rapporteren. Dat neemt niet weg dat we zien dat de huidige omvang en diversiteit aan indicatoren de leesbaarheid en bestuurlijke bruikbaarheid onder druk zet. Het college is daarom bereid om in de komende raadsperiode gericht stappen te zetten om de samenhang en inzichtelijkheid te verbeteren. We blijven werken aan het op peil houden en verbeteren van de verkeersveiligheid in Veldhoven. In 2025 geven de ongevallenstatistieken aan dat er geen dodelijke ongevallen waren. De geregistreerde ongevallen met materiele schade, maar ook de ongevallen met letsel zijn in 2025 afgenomen ten opzichte van het jaar ervoor. Dit blijkt uit de getallen zoals opgenomen in de meetindicatoren van programma 2. Wat betreft diefstallen zien we een lichte stijging in de cijfers (in 2024 van 46, naar 71 in 2025). Vermoeden bestaat dat de komma bij de meetindicatoren verkeerd staat (Het moet 1,492 zijn ipv 14,92). Toch hebben we vanaf september 2026 een medewerker Veiligheid aangenomen, die zich bezig gaat houden met preventie, waaronder dus ook preventie bij inbraken. De doelstelling is 100 kilo restafval per inwoner.

In de afgelopen jaren bleef dit rond de 120 kilo. In 2025 is dit gedaald naar 116,65 kilo per inwoner. Dit is een eerste stap in de goede richting. Om het restafval verder te verminderen, voeren we verschillende acties uit. Hiermee willen we stap voor stap dichter bij de doelstelling komen.

Burgemeester en wethouders van Veldhoven,

J.H.J. Sanders gemeentesecretaris/algemeen directeur

4/4

M.J.A. Delhez burgemeester