RV_Derde Bestuursrapportage 2025

*1047761*

Datum besluitraad: Zaaknummer: Portefeuillehouder: Datum oordeelraad: Datum B en W: Programma begroting: Taakveld:

9 december 2025 1047278 J. Rooijakkers 9 december 2025 18 november 2025 Diversen Diversen

Raadsvoorstel 3e Bestuursrapportage 2025 Beslispunten 1. 2.

De afwijkingen en bijstellingen per programma over 2025 (programmabladen) en meerjarige financiële bijstellingen 2026-2028 per programma (financiële recapitulatie) vast te stellen. De mutaties in reserves en voorzieningen 2025-2028 (financiële recapitulatie) vast te stellen.

Inleiding Wij bieden u bestuursrapportage III-2025 in digitale vorm aan. Burgers, bedrijven en bestuur kunnen op veldhoven.nl/financien overzichtelijk en gemakkelijk P&Cdocumenten raadplegen. U kunt ook naar deze pagina gaan met uw smartphone of tablet door onderstaande QR-code te scannen.

Deze rapportage is als volgt opgesteld: • Beleidsmatig: In de begroting worden per doelstelling meerdere activiteiten benoemd. In deze rapportage worden deze activiteiten met een stoplicht gemonitord (groen, oranje en rood). Elk stoplicht wordt toegelicht, waarbij oranje en rood uitgebreid en groen kort. • Financieel: De raad is verantwoordelijk voor de lasten en baten op programmaniveau. Elke bijstelling wordt toegelicht waarbij kleinere bijstellingen per programma gepresenteerd worden onder “Overige”. In deze bestuursrapportage geven we aan of ontwikkelingen tot en met de eerste zes maanden van 2025 aanleiding geven tot bijstellingen. Bijstellingen kunnen zowel beleidsinhoudelijk als financieel zijn. Beoogd effect Invulling geven aan de controlerende en sturende rol van de raad, bij het bereiken van de gestelde doelen. Argumenten 1.1 Deze bestuursrapportage geeft de bijstelling voor 2025 weer.

Voor 2025 zijn zowel beleidsinhoudelijke als financiële bijstellingen noodzakelijk om alle (gemeentelijke) taken te volbrengen. Het gaat hier om de afwijkingen die gesignaleerd worden voor 2025 mogelijk met structurele doorwerking. 1.2 en 2.1 De (financiële) bijstellingen zijn de bevoegdheid van de raad. Budgetrecht is het recht om over middelen te beschikken. Het budgetrecht ligt in gemeenten bij de raad. Dit is verankerd in artikel 189 van de Gemeentewet: ‘Voor alle taken en activiteiten brengt de raad jaarlijks op de begroting de bedragen die hij daarvoor beschikbaar stelt, alsmede de financiële middelen die hij naar verwachting kan aanwenden’. In hetzelfde wetsartikel is bepaald dat slechts uitgaven mogen worden gedaan tot de bedragen die op de begroting zijn gebracht. De essentie van het budgetrecht is dat de raad door middel van de vaststelling van de begroting het college machtigt tot uitvoering conform de begroting. De begroting is daarmee tevens de basis voor de bedrijfsvoering en de basis voor de verantwoording door middel van de jaarstukken. Het college moet de raad in staat stellen om zijn budgetrecht goed te kunnen invullen. Het college dient daartoe bij de raad een ontwerpbegroting en meerjarenraming in.

Deze stukken moeten volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) een zodanig inzicht geven dat een verantwoord oordeel kan worden gevormd over de financiële positie en over de baten en lasten. Om de geplande activiteiten vanuit de begroting rechtmatig uit te voeren, inclusief bijstellingen, is een besluit van uw raad nodig. Kanttekeningen en risico’s 1.1 Hoog saldo voor 2025 De derde bestuursrapportage bevat een totale bijstelling van € 9 miljoen, waardoor voor 2025 een saldo van € 8,5 miljoen wordt gepresenteerd. Dit hoge saldo is voornamelijk te verklaren door een aantal factoren: • Gemeentefonds: € 3,5 miljoen voordeel als gevolg van de septembercirculaire. Onderdeel hiervan Hierop heeft de gemeente geen invloed; • Exploitatiebudgetten Citycentrum en De Run: Omzetting naar investeringsbudgetten levert een incidenteel voordeel van € 1,8 miljoen in 2025; • Doorschuiven van budgetten (project VerSaaS, omgevingsplan/ -visie, inrichting bassischool Zilverackers, ontwikkelingsprogramma dienstverlening) geeft in 2025 een voordeel van 1,5 miljoen; • Opvang Oekraïners: € 0,9 miljoen extra inkomsten in 2025; • CDOKE-subsidie bijstelling inkomsten met € 0,6 miljoen; • Projecten derden (faciliterend grondbeleid): Bijstelling van € 0,6 miljoen voor 2025.

1.2 Budgetten worden doorgeschoven Er wordt vanuit 2025 totaal € 1,5 miljoen exploitatiebudget doorgeschoven naar 2026 (€ 0,8 miljoen) en 2027 (€ 0,7 miljoen). Voor 2025 resulteert dit in een voordeel maar het heeft een negatief effect op 2026 en 2027. Daarnaast worden er investeringsbudgetten doorgeschoven naar 2026. Dit leidt tot extra werkzaamheden in de toekomst waar de capaciteit niet altijd op toegerust is. Het hoge saldo is grotendeels incidenteel en deels niet beïnvloedbaar. Daarnaast werkt de organisatie aan het verbeteren van het voorspellend vermogen, waardoor sommige budgetten bijgesteld zijn.

2/4

Financiën Het financiële vertrekpunt voor deze bestuursrapportage is het meerjarensaldo 20252028 uit de programmabegroting 2025. Hieronder volgt het financiële perspectief 2025-2028 inclusief bijstellingen van de derde bestuursrapportage 2025:

Het financiële perspectief van de begroting 2025 (primitieve begroting 2025) is het uitgangspunt. Daarna zijn de consequenties verwerkt van: • • • • • • •

Amendement aanleg extra kunstgrasveld Bijstellingen 3e bestuursrapportage 2024 Bijstellingen 1e bestuursrapportage 2025 Vastleggen Beethovendeal voor HOV4 Bijstellingen 2e bestuursrapportage 2025 Programmabegroting 2026-2029 Amendementen begroting 2026: afvalstoffenheffing en bladkorven

Uw raad stelt met deze bestuursrapportage de programmabladen vast waarin per saldo een positieve bijstelling wordt gepresenteerd van € 9.046 voor het begrotingsjaar 2025 (bijstellingen 2026: € 756 positief, 2027: € 611 negatief en 2028 € 232 negatief). Na verwerking van deze bestuursrapportage verwachten we een saldo van € 8.495 positief in 2025 (tot € 2.410 positief in 2028). Communicatie en samenspraak Informatie aan inwoners en bedrijven over de derde bestuursrapportage 2025 vindt plaats via de website. Uitvoering / planning Niet van toepassing. Bijlagen • Bestuursrapportage III-2025 • Raadsadviesnota 25.125

3/4

•

Raadsbesluit 25.126

Burgemeester en wethouders van Veldhoven,

J.H.J. Sanders gemeentesecretaris/algemeen directeur

4/4

M.J.A. Delhez burgemeester