RV_1e bestuursrapportage 2025

*620732*

Datum besluitraad: Zaaknummer: Portefeuillehouder: Datum B en W: Datum besluitvormende raad: Programma begroting: Taakveld:

13 mei 2025 620721 J. Rooijakkers 22 april 2025 13 mei 2025 Diversen Diversen

Raadsvoorstel Eerste Bestuursrapportage 2025 Beslispunten 1.

2.

De afwijkingen en bijstellingen per programma over 2025 (programmabladen) en meerjarige financiële bijstellingen 2026-2028 per programma (financiële recapitulatie) vast te stellen. De mutaties in reserves en voorzieningen 2025-2028 (financiële recapitulatie) vast te stellen.

Inleiding Wij bieden u bestuursrapportage I-2025 in digitale vorm aan. Burgers, bedrijven en bestuur kunnen op veldhoven.nl/financien overzichtelijk en gemakkelijk P&Cdocumenten raadplegen. U kunt ook naar deze pagina gaan met uw smartphone of tablet door onderstaande QR-code te scannen.

Deze rapportage is als volgt opgesteld: • Beleidsmatig: In de begroting worden per doelstelling meerdere activiteiten benoemd. In deze rapportage worden deze activiteiten met een stoplicht gemonitord (groen, oranje en rood). Elk stoplicht wordt toegelicht, waarbij oranje en rood uitgebreid en groen kort. • Financieel: De raad is verantwoordelijk voor de lasten en baten op programmaniveau. Elke bijstelling wordt toegelicht waarbij kleinere bijstellingen per programma gepresenteerd worden onder “Overige”. In deze bestuursrapportage geven we aan of ontwikkelingen tot en met de eerste 3 maanden van 2025 aanleiding geven tot bijstellingen. Bijstellingen kunnen zowel beleidsinhoudelijk als financieel zijn. Beoogd effect Invulling geven aan de controlerende en sturende rol van de raad, bij het bereiken van de gestelde doelen. Argumenten 1.1 Deze bestuursrapportage geeft de bijstelling voor 2025 weer.

Voor 2025 zijn zowel beleidsinhoudelijke als financiële bijstellingen noodzakelijk om alle (gemeentelijke) taken te volbrengen. Het gaat hier om de afwijkingen die gesignaleerd worden voor 2025 mogelijk met structurele doorwerking. 1.2 en 2.1 De (financiële) bijstellingen zijn de bevoegdheid van de raad. Budgetrecht is het recht om over middelen te beschikken. Het budgetrecht ligt in gemeenten bij de raad. Dit is verankerd in artikel 189 van de Gemeentewet: ‘Voor alle taken en activiteiten brengt de raad jaarlijks op de begroting de bedragen die hij daarvoor beschikbaar stelt, alsmede de financiële middelen die hij naar verwachting kan aanwenden’. In hetzelfde wetsartikel is bepaald dat slechts uitgaven mogen worden gedaan tot de bedragen die op de begroting zijn gebracht. De essentie van het budgetrecht is dat de raad door middel van de vaststelling van de begroting het college machtigt tot uitvoering conform de begroting. De begroting is daarmee tevens de basis voor de bedrijfsvoering en de basis voor de verantwoording door middel van de jaarstukken. Het college moet de raad in staat stellen om zijn budgetrecht goed te kunnen invullen. Het college dient daartoe bij de raad een ontwerp begroting en meerjarenraming in.

Deze stukken moeten volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) een zodanig inzicht geven dat een verantwoord oordeel kan worden gevormd over de financiële positie en over de baten en lasten. Om de geplande activiteiten vanuit de begroting rechtmatig uit te voeren, inclusief bijstellingen, is een besluit van uw raad nodig. Kanttekeningen en risico’s 1.1 Financiële terughoudendheid is noodzakelijk Financiële terughoudendheid is noodzakelijk om de begroting structureel in balans te brengen. Aan de hand van een afwegingskader moeten scherpe keuzes worden gemaakt om de begroting sluitend te krijgen. Conform richtlijn provincie om onder repressief toezicht te blijven moet ten minste het eerste of het laatste jaar van de meerjarenbegroting sluitend zijn. Het college vindt het belangrijk om hiervoor een Bestuursopdracht te geven. Deze Bestuursopdracht houdt in dat een extern bureau het financiële gedeelte van het afwegingskader uitvoert. Daarnaast moet er aanvullend onderzoek gedaan worden naar hoe de organisatie meer grip gaat krijgen op het voorspellend vermogen. De financiële consequenties van de inhuur van het extern bureau worden verwerkt in Burap II. Op 22 april 2025 vindt er een extra beeldvormende raad plaats, zodat het college meer context kan geven aan de bijstellingen opgevoerd in de 1e bestuursrapportage 2025.

Er zijn positieve geluiden, dat het kabinet van 2025 tot 2027 € 3 miljard extra gereserveerd heeft voor jeugdzorg en het ravijnjaar in de Voorjaarsnota. Deze middelen helpt gemeenten hun taken beter uit te voeren en inwoners beter te ondersteunen, maar een precieze inschatting van de effecten is nog niet te maken.

Financiën Het financiële vertrekpunt voor deze bestuursrapportage is het meerjarensaldo 20252028 uit de programmabegroting 2025. Hieronder volgt het financiële perspectief 2025-2028 inclusief bijstellingen van de 1 e bestuursrapportage 2025:

2/4

Het financiële perspectief van de begroting 2025 (primitieve begroting 2025) is het uitgangspunt. Daarna zijn de consequenties verwerkt van: • Amendement aanleg extra kunstgrasveld • Bijstellingen 3e bestuursrapportage 2024 Hieronder is het verwachte saldo meerjarig weergeven:

Uw raad stelt met deze bestuursrapportage de programmabladen vast waarin per saldo een negatieve bijstelling wordt gepresenteerd van € 2.069 voor het begrotingsjaar 2025 (bijstellingen 2026: € 6.117 negatief, 2027: € 3.218 negatief en 2028 € 2.130 negatief). Na verwerking van deze bestuursrapportage verwachten we een saldo van € 244 negatief in 2025 (tot € 311 positief in 2028). Communicatie en samenspraak Informatie aan inwoners en bedrijven over de eerste bestuursrapportage 2025 vindt plaats via de website. Uitvoering / planning Niet van toepassing Bijlagen • Bestuursrapportage I-2025

3/4

Reactie college n.a.v. behandeling in de oordeelsvormende raad

Burgemeester en wethouders van Veldhoven,

J.H.J. Sanders gemeentesecretaris/algemeen directeur

4/4

M.J.A. Delhez burgemeester