AN_Tweede bestuursrapportage 2024

*24bs00136*

Datum besluitraad Agendapunt Volgnummer Gewijzigd voorstel Portefeuillehouder

: 3 september 2024 : : 24bs00136 / 24.077 : : J. Rooijakkers

Datum oordeelraad Datum B en W Programma begroting Taakveld

: nvt : 16 juli 2024 : Diversen : Diversen

Adviesnota raad

Tweede bestuursrapportage 2024 Beslispunten

1. De afwijkingen en bijstellingen per programma over 2024 (programmabladen) en meerjarige financiële bijstellingen 2025-2027 per programma (financiële recapitulatie) vast te stellen. 2. De mutaties in reserves en voorzieningen 2024-2027 (financiële recapitulatie) vast te stellen. Inleiding Wij bieden u bestuursrapportage II-2024 in digitale vorm aan. Burgers, bedrijven en bestuur kunnen op veldhoven.nl/financien overzichtelijk en gemakkelijk P&Cdocumenten raadplegen. Je kunt ook naar deze pagina gaan met je smartphone of tablet door onderstaande QR-code te scannen.

Deze rapportage is als volgt opgesteld: • Beleidsmatig: In de begroting worden per doelstelling meerdere activiteiten benoemd. In deze rapportage worden deze activiteiten met een stoplicht gemonitord (groen, oranje en rood). Elk stoplicht wordt toegelicht, waarbij oranje en rood uitgebreid en groen kort. • Financieel: De raad is verantwoordelijk voor de lasten en baten op programmaniveau. Elke bijstelling wordt toegelicht waarbij kleinere bijstellingen per programma gepresenteerd worden onder “Overige”. De onderliggende taakveldmutaties worden, ter info, weergegeven op het collegeblad. In deze bestuursrapportage geven we aan of ontwikkelingen tot en met de eerste 6 maanden van 2024 aanleiding geven tot bijstellingen. Bijstellingen kunnen zowel beleidsinhoudelijk als financieel zijn.

Beoogd effect Invulling geven aan de controlerende en sturende rol van de raad, bij het bereiken van de gestelde doelen. Argumenten 1.1 De 2e bestuursrapportage 2024 geeft de bijstelling voor 2024 weer inclusief de meerjarige gevolgen Voor 2024 zijn zowel beleidsinhoudelijke als financiële bijstellingen noodzakelijk om alle (gemeentelijke) taken te volbrengen. Het gaat hier om de afwijkingen die gesignaleerd worden voor 2024 inclusief meerjarige financiële doorwerking. 1.2 en 2.1 De (financiële) bijstellingen zijn de bevoegdheid van de raad. Budgetrecht is het recht om over middelen te beschikken. Het budgetrecht ligt in gemeenten bij de raad. Dit is verankerd in artikel 189 van de Gemeentewet: 'Voor alle taken en activiteiten brengt de raad jaarlijks op de begroting de bedragen die hij daarvoor beschikbaar stelt, alsmede de financiële middelen die hij naar verwachting kan aanwenden'. In hetzelfde wetsartikel is bepaald dat slechts uitgaven mogen worden gedaan tot de bedragen die op de begroting zijn gebracht. De essentie van het budgetrecht is dat de raad door middel van de vaststelling van de begroting het college machtigt tot uitvoering conform de begroting. De begroting is daarmee tevens de basis voor de bedrijfsvoering en de basis voor de verantwoording door middel van de jaarstukken. Het college moet de raad in staat stellen om zijn budgetrecht goed te kunnen invullen.

Het college dient daartoe bij de raad een ontwerp begroting en meerjarenraming in. Deze stukken moeten volgens het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) een zodanig inzicht geven dat een verantwoord oordeel kan worden gevormd over de financiële positie en over de baten en lasten. Om de geplande activiteiten vanuit de begroting rechtmatig uit te voeren, inclusief bijstellingen, is een besluit van uw raad nodig. Kanttekeningen en risico’s 1.1 Financiële terughoudendheid is noodzakelijk Aanhoudend maakt de financiële situatie het noodzakelijk dat terughoudend zal moeten worden omgegaan met besluiten in het kader van investeringen c.q. projecten en de belasting van de exploitatie en reserves.

2/4

Financiën Het financiële vertrekpunt voor deze bestuursrapportage is het meerjarensaldo 20242027 uit de programmabegroting 2024. Hieronder volgt het financiële perspectief 2024-2027 inclusief bijstellingen van deze 2e bestuursrapportage 2024:

-/- = tekort (nadeel) Primitieve begroting 2024-2027 - Amendement voedselbank (€ 24 in 2024 tlv algemene reserve)

2024

2025

2026

2027

105

4.014

1.014

825

0

0

0

0

-74

-79

-79

-43

2.880

3.527

3.024

4.466

24

0

0

0

- Bijstellingen 1e bestuursrapportage 2024

5.581

-1.207

-653

-540

Bijgesteld saldo 2024-2027

8.516

6.254

3.305

4.708

137

-1.283

1.304

1.102

8.653

4.971

4.609

5.810

- Amendement starterleningen - Bijstellingen 3e bestuursrapportage 2023 - Bestemmingsplan Vilderstraat

- Totaal bijstellingen 2e bestuursrapportage 2024 Bijgestelde meerjarenbegroting na burap II 2024

Het financiële perspectief van de begroting 2024 (primitieve begroting 2024) is het uitgangspunt. Daarna zijn de consequenties verwerkt van: • amendement voedselbank; • amendement startersleningen • de 3e bestuursrapportage 2023; • bestemmingsplan Vilderstraat; • de 1e bestuursrapportage 2024. Uw raad stelt met deze bestuursrapportage de programmabladen vast waarin per saldo een positieve bijstelling wordt gepresenteerd van € 137.000 voor het begrotingsjaar 2024 (bijstellingen 2025: € 1.283.000 negatief, 2026: € 1.304.000 positief en 2027 € 1.102.000 positief). Na verwerking van deze bestuursrapportage verwachten we een saldo van € 8.653.000 positief in 2024 (tot € 5.810.000 positief in 2027). Communicatie en samenspraak Informatie aan inwoners en bedrijven over de tweede bestuursrapportage 2024 vindt plaats via de website. Uitvoering / planning Niet van toepassing Bijlagen • Bestuursrapportage II-2024

3/4

Resultaat van de behandeling in de oordeelsvormende raad

Reactie college n.a.v. behandeling in de oordeelsvormende raad

Burgemeester en wethouders van Veldhoven,

J.H.J. Sanders gemeentesecretaris/algemeen directeur

4/4

M.J.A. Delhez burgemeester