RIB2023.58 Raadsinformatiebrief meicirculaire 2023

RAADSINFORMATIEBRIEF Documentnummer

2023/2056726

Van

Gemeenteraad College van burgemeester en wethouders

Datum

3 juli 2023

Onderwerp

Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds

Aan

Inleiding Recent is de meicirculaire 2023 ontvangen. Deze meicirculaire is gebaseerd op de Voorjaarsnota van het rijk. De meicirculaire bevat, naast de gebruikelijke algemene en – taakmutaties, ook informatie over de actualisatie van het accres op basis van de Voorjaarsnota 2023.

Nadere toelichting Voor de effecten en een nadere toelichting van de uitkomsten van de meicirculaire 2023 wordt verwezen naar bijgevoegd collegevoorstel.

Verwerking financiële gevolgen De uitkomsten vanuit de meicirculaire 2023 worden verwerkt in de 2e Bestuursrapportage 2023 en Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027.

Bijlage

BW-voorstel meicirculaire 2023

1

B&W voorstel Zaaknummer Onderwerp

Agendapunt

2056726 Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds

Paraaf afdelingsmanager

Telefoonnummer

O. de Jong/H. Timmerman Team Financiën (0318) 538906 en 538770

Datum advies

27 juni 2023

Paraaf toetser

Ambtenaar Team

Registratienummer Kopie aan team Openbaar

BEWI, Fin, MOB, PP, SCB Ja

Akkoord

Bespreken

Kopie

Burgemeester

Planning behandeling B&W

Weth. Stroobosscher

27-6-2023

Commissie

Weth. Lochtenberg

Raad Weth. Verloop

Weth. Beek

Advies secretaris

Datum vergadering 27 juni 2023 Beslissing

Akkoord conform voorstel.

Voorgestelde beslispunten 1. In te stemmen met de budgettaire uitkomsten van de meicirculaire 2023 en deze in de 2e bestuursrapportage 2023 en Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 te verwerken en daarmee: a) De algemene mutaties (accressen en technische mutaties) te verrekenen met de algemene middelen; b) De taakmutaties budgettair te verwerken binnen het doel waarvoor ze worden ontvangen. 2. Dit besluit via een raadsinformatiebrief aan te bieden aan de raad.

B&W VOORSTEL van 27 juni 2023, Zaaknummer 1913341, Onderwerp: Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

Inleiding Over het algemeen verschijnen jaarlijks drie circulaires. In mei, september en december. De meicirculaire geeft de vertaling van de Voorjaarsnota van de rijksoverheid, de septembercirculaire geeft de vertaling van de Miljoenennota en de decembercirculaire rondt het uitkeringsjaar zoveel mogelijk af. De meicirculaire 2023 is op 31 mei 2023 verschenen. Deze circulaire bevat informatie over de actualisatie van het accres op basis van de Voorjaarsnota 2023 en een structurele rijksbijdrage vanaf 2027. Accressen Sinds de meicirculaire 2022 is het accres gesplitst in een volume- en een nominaal deel, waarbij het nominale deel ter compensatie is van loon- en prijsstijging en het volumedeel ter compensatie van bevolkingstoename en reëel accres. In de meicirculaire 2023 zijn de LPO-accressen voor de jaren 2023 tot en met 2027 bijgewerkt en is sprake van een opwaartse bijstelling voor alle jaren. Structurele rijksbijdrage vanaf 2027 Vooruitlopend op een nieuwe financieringssystematiek heeft het kabinet in de septembercirculaire 2022 in 2026 eenmalig € 1 miljard beschikbaar gesteld. In de meicirculaire 2023 wordt met ingang vanaf het jaar 2027 structureel 1 miljard beschikbaar gesteld. Nieuwe financieringssystematiek In de meicirculaire 2023 is een beschrijving van de hoofdlijnen van een nieuwe financieringssystematiek opgenomen.

De nieuwe financieringssystematiek houdt in dat de volumeontwikkeling van het gemeentefonds vanaf 2027 wordt gebaseerd op een historisch gemiddelde van de ontwikkeling van het bruto binnenlands product (bbp). Hiervoor is in de Voorjaarsnota 2023 een budget gereserveerd van € 150 miljoen in 2027 en € 300 miljoen in 2028. In de meicirculaire 2023 is de nieuwe financieringssystematiek nog niet verwerkt. Daarnaast is rekening gehouden met de uitkomsten van het principeakkoord over het financiële kader voor de Hervormingsagenda Jeugd. Vanaf 2025 wordt het Wmo abonnementstarief afgeschaft en vanaf 2026 wordt de inkomensafhankelijke eigen bijdrage Wmo heringevoerd. Beoogd resultaat Een actueel inzicht in het financiële meerjarenperspectief. Argumenten 1.1 De informatie vanuit de meicirculaire heeft invloed op het financieel meerjarenperspectief De Eerste Bestuursrapportage 2023 en de Kaderbrief 2024-2027 bevatten het tot nu toe meest recente financieel meerjarenperspectief van de gemeente Veenendaal voor 2023 en volgende jaren. Dat perspectief was voornamelijk gebaseerd op de september- en decembercirculaire 2022 en de voorjaarsnota. Nu de meicirculaire 2023 is verschenen, dient het meerjarenperspectief aangepast te worden aan de actuele gegevens. Bij argument 1.6 vindt u de vertaling van de consequenties van deze circulaire voor het financieel meerjarenperspectief.

1.2 De meicirculaire bevat verschillende soorten mutaties in het gemeentefonds De middelen in de algemene uitkering en de integratie-uitkeringen zijn algemene middelen en hebben geen bestedingsverplichting. Wijzigingen in de omvang van het gemeentefonds hebben echter wel verschillende achtergronden. Algemene mutaties hebben invloed op het begrotingssaldo van de gemeente (zie argument 1.3). Taakmutaties zijn mutaties in de algemene uitkering die gerelateerd zijn aan een extra taak of uitbreiding van een taak. Het is gebruikelijk in Veenendaal om het extra geld te reserveren voor de

2

B&W VOORSTEL van 27 juni 2023, Zaaknummer 1913341, Onderwerp: Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

taakvelden waarop ze betrekking hebben. Daarmee verlopen ze budgettair neutraal oftewel: ze hebben geen invloed op het begrotingssaldo (zie argument 1.4). 1.3 In de algemene uitkering is een aantal algemene mutaties opgenomen. De meicirculaire bevat een aantal algemene mutaties. Tegenover deze mutaties staan geen extra taken. Accressen: Via de normeringsystematiek ‘samen trap op en samen de trap af’ wordt de algemene uitkering van het gemeentefonds geïndexeerd, ook wel het accres genoemd. De accressen voor de loon- en prijsontwikkeling (LPO accres) zijn van 2023 tot en met 2027 bijgewerkt. De mutaties ten opzichte van de stand van septembercirculaire 2022, inclusief de prijsbijstelling 2022 zijn als volgt: Per jaar Cumulatief - 2023: Bijstelling accres 2022 € 127 miljoen - 2023: € 145 miljoen € 272 miljoen - 2024: € 338 miljoen € 610 miljoen - 2025: € 411 miljoen € 1.020 miljoen - 2026: € 208 miljoen € 1.100 miljoen - 2027: € 78 miljoen € 1.147 miljoen Voor de gemeente Veenendaal leidt de aanpassing van de accressen tot een verhoging van de algemene uitkering met € 992.000 in 2023, € 2.239.000 in 2024, € 3.733.000 in 2025, € 4.016.000 in 2026 en € 4.187.000 in 2027. Structurele rijksbijdrage vanaf 2027 Vooruitlopend op een nieuwe financieringssystematiek heeft het kabinet in de septembercirculaire 2022 in 2026 eenmalig € 1 miljard beschikbaar gesteld.

In de meicirculaire 2023 wordt met het ingang vanaf het jaar 2027 structureel 1 miljard beschikbaar gesteld. Voor de gemeente Veenendaal heeft deze bijdrage een voordelig effect op de algemene uitkering van € 3.371.000 in 2027. Jeugd coalitieakkoord Het Rijk en de VNG hebben 18 april dit jaar een financieel principeakkoord bereikt voor de Hervormingsagenda Jeugd. In de meicirculaire 2023 wordt voor jeugdzorg, onder voorbehoud van omzetting naar een definitief akkoord op de Hervormingsagenda, voor 2024 € 1.454 miljoen en voor 2025 € 954 miljoen beschikbaar gesteld. Van de extra middelen wordt een deel vanuit de begroting van het ministerie van Volksgezondheid, Welzijn en Sport (VWS) ingezet voor de investeringen en uitvoeringskosten van de Hervormingsagenda. Voor 2024 gaat het om een bedrag van € 91 miljoen en voor 2025 € 95 miljoen. Per saldo wordt hierdoor voor 2024 € 1.363 miljoen en voor 2025 € 859 miljoen aan de algemene uitkering toegevoegd. Voor de jaren 2026 en verder blijven de middelen gereserveerd en zal toevoeging aan de algemene uitkering plaatsvinden na het advies van de deskundigencommissie en besluitvorming daarover. Verder is één van de financiële afspraken in het principeakkoord dat de huidige besparingsreeks van € 374 miljoen voor 2023, € 463 voor 2024, € 570 voor 2025 voor 2023 tot en met 2025 bevroren is op het niveau van € 374 miljoen.

Voor 2026 staat de besparing, zoals voorzien, op € 961 miljoen en loopt op tot iets meer dan € 1 miljard voor 2027. Ook zijn afspraken gemaakt over de aanvullende besparing van € 100 miljoen voor 2024, waarbij de Rijksoverheid de verantwoordelijkheid heeft om deze besparing in te vullen met (wettelijke) maatregelen. Voor 2024 geldt dat de geraamde extra besparing van € 100 miljoen vanwege een vertraging in de totstandkoming van de Hervormingsagenda Jeugd is vervallen. Het vervallen van de extra korting voor 2024 heeft geen

3

B&W VOORSTEL van 27 juni 2023, Zaaknummer 1913341, Onderwerp: Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

budgettair effect. Het verloopt budgettair neutraal, omdat gemeenten in de begroting voor Jeugdzorg rekening moeten houden met de voorgenomen besparing en een lagere raming voor de uitgaven. In de cijfers hadden we reeds rekening gehouden met de aanvullende inkomsten vanwege het Jeugd Coalitieakkoord. Echter het bevriezen van de besparingen van 2024 en 2025 op het niveau van 2023 heeft een voordelig effect voor de algemene uitkering van € 299.000 in 2024 en € 659.000 in 2025. Technische mutaties en WOZ-waarde De ontwikkeling van de uitkeringsbasis wordt voornamelijk beïnvloed door de hoeveelheidsverschillen. De hoeveelheden zijn voor meerdere maatstaven in deze circulaire gewijzigd op basis van de meest actuele gegevens. De WOZ-waarden zijn in deze circulaire tevens aangepast naar de waardestijging 2022. De aanpassing van de rekentarieven van de verdeelmaatstaf ozb is afgestemd op de WOZ tijdvakken. Daarnaast zijn de rekentarieven voor de WOZ aangepast op onder meer de inflatie in 2022. Per saldo leidt de technische mutatie en WOZ-waarde aanpassing voor Veenendaal tot een verhoging van de algemene uitkering van € 984.000 in 2023, € 1.113.000 in 2024, € 1.127.000 in 2025, € 1.083.000 in 2026 en € 1.105.000 in 2027.

Samengevat geven de algemene mutaties het volgende beeld: Tabel 1 Algemene mutaties in het gemeentefonds bij de meicirculaire 2023 (bedragen x € 1.000) Inkomsten Gemeentefonds Accressen 2023 t/m 2027 Afrekening BCF 2022 Financieringssystematiek ( 1 miljard) Jeugd coalitieakkoord

i i i i

Technische mutaties: - Ontwikkeling uitkeringsbasis, WOZ, hoeveelheidsverschillen, uitekeringsfactor i

Subtotaal effect van de meicirculaire 2023

2023

2024

2025

2026

2027

992 -11 -

2.239 299

3.733 659

4.016 -

4.187 3.371

984

1.113

1.127

1.083

1.105

1.965

3.651

5.519

5.099

8.663

De uitkomsten van de meicirculaire 2023 leveren een voordelig effect op in 2023 (€ 1.965.000), 2024 (€ 3.651.000), 2025 (€ 5.519.000), 2026 (€ 5.099.000) en 2027 (€ 8.663.000). 1.4 De meicirculaire bevat mutaties in de algemene uitkering die gerelateerd zijn aan extra taken Taakmutaties zijn mutaties in de algemene uitkering die gerelateerd zijn aan een extra taak of uitbreiding van een taak. Het is gebruikelijk in Veenendaal om het extra geld te reserveren voor de taakvelden waarop ze betrekking hebben. Daarmee verlopen ze budgettair neutraal oftewel: ze hebben geen invloed op het begrotingssaldo. In de meicirculaire zijn de volgende taakmutaties opgenomen: - Verdeling structurele en incidentele middelen Wet goed Verhuurderschap In het Coalitieakkoord is afgesproken dat gemeenten meer mogelijkheden krijgen om malafide verhuurderschap en discriminatie op de huurmarkt gerichter aan te pakken. Deze afspraken worden uitgevoerd in de vorm van het wetsvoorstel Goed Verhuurderschap. Het wetsvoorstel introduceert een landelijke basisnorm voor goed verhuurderschap, in de vorm van algemene regels, waaraan verhuurders en verhuurbemiddelaars zich dienen te houden. Het Rijk stelt middelen ter beschikking om gemeenten financieel te ondersteunen bij de implementatie en uitvoering van het wetsvoorstel.

De financiering bestaat uit een incidentele bijdrage van € 9,2 miljoen voor de eenmalige kosten die gemeenten maken als gevolg van de invoering van de landelijke regels en het instellen van het meldpunt. Daarnaast bestaat de financiering uit een structurele bijdrage van € 12,4 miljoen voor de structurele kosten als gevolg van de handhaving van de landelijke algemene regels en het meldpunt. De structurele middelen zijn

4

B&W VOORSTEL van 27 juni 2023, Zaaknummer 1913341, Onderwerp: Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

echter al in de decembercirculaire 2022 verwerkt, maar hierin zat een verdelingsfout, welke in deze circulaire is gecorrigeerd. De gemeente Veenendaal ontvangt hiervoor een bedrag van € 29.000 in 2023, € 16.000 in 2024 en € 17.000 vanaf 2025. -

Flankerend beleid energiearmoede Het kabinet stelt in totaal incidenteel € 200 miljoen voor de jaren 2022 tot en met 2024 beschikbaar om een stapeling van sociale en maatschappelijke problemen als gevolg van de hoge inflatie te voorkomen. Van dit bedrag wordt in 2023 in totaal € 50 miljoen via het gemeentefonds aan gemeenten beschikbaar gesteld voor de verwachte extra inzet die nodig zal zijn op het gebied van vroegsignalering en om gemeenten tegemoet te komen in het verwachte extra beroep op bijzondere bijstand. In een latere circulaire wordt de gemeente geïnformeerd over de middelen voor 2024 en de verdeling daarvan. Voor Veenendaal bedraagt de uitkering € 150.000 in 2023.

-

Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden Voor de Aanpak Geldzorgen, Armoede en Schulden, die in juli 2022 aan de Tweede Kamer is gepresenteerd, heeft het kabinet in 2023 in totaal € 118 miljoen beschikbaar gesteld. Van deze middelen wordt € 40 miljoen via het gemeentefonds aan gemeenten beschikbaar gesteld als investering in betere dienstverlening door gemeenten op het gebied van armoede en schulden. Gemeenten kunnen deze middelen inzetten om aan de slag te gaan met de prioriteiten van de Aanpak geldzorgen, armoede en schulden, zoals het verdubbelen van het gebruik van de schuldhulpverlening en het tegengaan van kinderarmoede Voor Veenendaal bedraagt de uitkering € 120.000 in 2023.

-

Integraal Zorgakkoord In het Integraal Zorgakkoord is afgesproken dat gemeenten per 2025 € 110 miljoen per jaar extra krijgen voor Wmo-voorzieningen. Waar de nieuwe passende eigen bijdrage moet zorgen voor een minder groot beroep op de huishoudelijke hulp, zorgt deze afspraak in het Integraal Zorgakkoord ervoor dat er per 2025 structureel meer geld beschikbaar komt voor (overige) Wmo-voorzieningen, zoals aanpassingen in huis, een traplift of dagbesteding voor ouderen. Voor Veenendaal bedraagt deze uitkering € 385.000 in 2025, € 377.000 in 2026 en met ingang van 2027 € 378.000.

-

Afschaffen Wmo abonnementstarief en herinvoering eigen bijdrage Het abonnementstarief in de Wmo 2015 wordt afgeschaft (geraamde opbrengst € 95 miljoen vanaf 2025 en in plaats daarvan wordt de inkomensafhankelijke eigen bijdrage in de Wmo 2015 heringevoerd (geraamde opbrengst € 225 miljoen vanaf 2026). Daarbij is het uitgangspunt dat zoveel mogelijk wordt aangesloten bij de vormgeving zoals die voorheen was met oog voor inkomenseffecten en het beroep dat wordt gedaan op de Wmo. Anders dan beoogd in het Coalitieakkoord verdwijnt het abonnementstarief niet alleen voor de huishoudelijke hulp, maar voor alle Wmo-voorzieningen waarop het abonnementstarief nu van toepassing is. Hiervoor wordt een wetsvoorstel voorbereid. Het huidige wetsvoorstel voor invoering van de passende eigen bijdrage huishoudelijke hulp (waarvan de inwerkingtreding per 2025 werd voorzien) wordt ingetrokken. Voor Veenendaal betekent dit een verhoging van € 340.000 in 2025, een verlaging van € 443.000 in 2026 en met ingang van 2027 € 445.000.

-

Brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoach Met het beschikbaar komen van de Brede SPUK-regeling voor sport en bewegen, gezondheidsbevordering, cultuurparticipatie en de sociale basis worden de middelen van de brede impuls combinatiefuncties-buurtsportcoach anders gefinancierd. De gelden voor deze taken komen daarmee niet meer via de decentralisatie uitkering maar via een specifieke

5

B&W VOORSTEL van 27 juni 2023, Zaaknummer 1913341, Onderwerp: Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

uitkering beschikbaar. Voor Veenendaal betekent dit een verlaging van € 200.000 van de decentralisatie uitkering. -

Leerlingenvervoer Oekraïne Eind januari 2023 zijn er meer dan 88.000 vluchtelingen uit Oekraïne naar Nederland gekomen en ingeschreven in de basisregistratie personen (BRP), onder wie circa 18.000 kinderen en jongeren. Scholen en gemeenten spannen zich in om deze leerlingen onderwijs te bieden. Hier hoort in sommige gevallen ook het vervoer naar de school bij. Gemeenten hebben de regie en verantwoordelijkheid voor het leerlingenvervoer aan leerlingen uit Oekraïne. De decentralisatie-uitkering Leerlingenvervoer Oekraïne is een tegemoetkoming aan gemeenten voor de kosten die zij hiervoor hebben gemaakt, en maken. De decentralisatie uitkering ziet toe op de periode van januari 2023 tot en met 31 juli 2023. De bedragen, in totaal € 21,4 miljoen, die worden toegekend aan een gemeente zijn gebaseerd op het aantal geregistreerde kinderen uit Oekraïne, met peildatum 23 januari 2023. Voor Veenendaal is hiervoor in 2023 € 60.000 beschikbaar.

-

Taal voor ontheemden uit Oekraïne Ontheemden uit Oekraïne hebben nu beperkte mogelijkheden om de Nederlandse taal op vrijwillige basis te leren. Om een hogere arbeidsparticipatie te stimuleren, het mogelijk te maken voor Oekraïners om werk te doen dat past bij hun vaardigheden en opleiding en om deel te kunnen nemen aan de Nederlandse maatschappij, is het leren van de Nederlandse taal essentieel. Deze middelen (€ 15 miljoen) hebben tot doel het gemeentelijke aanbod van taalonderwijs aan volwassen ontheemden uit Oekraïne te stimuleren. Dit kunnen ontheemden zijn die daar behoefte aan hebben, die dat nodig hebben om werk te vinden of die werk willen vinden dat beter past bij hun vaardigheden, werkervaring en onderwijsachtergrond. Er zal gebruik gemaakt worden van een verdeelsleutel op basis van data van het Centraal Bureau voor de Statistiek (CBS) over het aantal opgevangen ontheemden uit Oekraïne per Gemeente. Voor Veenendaal is hiervoor in 2023 € 34.000 beschikbaar. -

Overige Hieronder vallen enkele kleine en/of reeds bekende taakmutaties, zijnde: GDI voorzieningen 2022 (verlaging € 30.000 in 2023); Wet nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslag (verhoging € 12.000 in 2023 oplopend naar € 14.000 vanaf 2024); Handhaving energielabel C kantoren (verhoging € 1.000 vanaf 2023); Voorschoolse educatie (verhoging € 7.000 in 2023 en vanaf 2024 € 3.000); Inburgering: leerbaarheidstoets (verhoging € 17.000 in 2023/2024 vanaf 2025 € 18.000); Armoedebestrijding kinderen (verlaging van € 5.000 vanaf 2024); Jeugdcontributie bibliotheken (verhoging € 6.000 in 2023); Maatschappelijke begeleiding (verhoging € 26.000 in 2023); Einde lening Inburgeringsplicht (ELIP) (verhoging € 10.000 in 2023); Participatie (incl. loon- en prijsbijstelling) (verhoging € 450.000 in 2023, € 429.000 in 2024, € 412.000 in 2025, € 370.000 in 2026 en € 336.000 in 2027); Voogdij 18+ (incl. loon- en prijsbijstelling) (verhoging € 45.000 in 2023, € 221.000 in 2024 en € 233.000 in 2025); Jeugdhulp loon- en prijsbijstelling (verhoging € 331.000 in 2023 en € 196.000 in 2024).

Door bovenstaande mutaties ontvangt Veenendaal € 720.000 in 2023, € 810.000 in 2024, € 1.396.000 in 2025, € 133.000 in 2026 en € 98.000 in 2027.

6

B&W VOORSTEL van 27 juni 2023, Zaaknummer 1913341, Onderwerp: Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

Samengevat geven de taakmutaties het volgende beeld: Tabel 2 Taakmutaties in het gemeentefonds bij de meicirculaire 2023 (bedragen x € 1.000) Inkomsten Gemeentefonds Algemene mutaties Taakmutaties Totaal gemeentefonds

2023

2024

2025

2026

2027

i i i

720 720

810 810

1.396 1.396

133 133

98 98

Wet nieuwe procedure vaststelling verkiezingsuitslag u GDI voorzieningen 2022, u Handhaving energielabel C kantoren u Verdeling structurele middelen Wet goed Verhuurderschap u Flankerend beleid energiearmoede u Dienstverlening gemeenten aanpak armoede en schulden u Integraal Zorgakkoord (WMO abonnementstarief) u Terugdraaien abonnementstarief /invoer inkomensafhankelijke eigen bijdrage u Voorschoolse educatie u Brede impuls combinatiefuncties/buurtsportcoaches (DU) u Armoedebestrijding kinderen (DU) u Wet Goed Verhuurderschap u Leerlingenvervoer Oekraïne u Jeugdcontributie bibliotheken u Taal voor ontheemden uit Oekraïne u Maatschappelijke begeleiding u Einde lening Inburgeringsplicht (ELIP) u Participatie (IU) u Compensatieregeling voogdij 18+ / Loon- en prijsbijstelling u Loon- en prijsbijstelling 2023 participatie u Loon- en prijsbijstelling 2023 AP Jeugdhulp u Totaal taakmutaties u

12 -30 1 15 150 120

13

14

14

14

1 16

1 17

-1 17

-1 17

3 -200 -5

385 340 3 -200 -5

377 -443 3 -200 -5

378 -445 3 -200 -5

387 233 25 196 1.396

370

336

720

407 221 22 331 810

1 133

1 98

0

0

0

0

0

Uitgaven Taakmutaties

Subtotaal effect taakmutaties meicirculaire op het begrotingssaldo

7 -200 14 60 6 34 26 10 430 45 20

1.5 De Tweede Bestuursrapportage 2023 en de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027 zijn de geschikte momenten waarop de mutaties verwerkt kunnen worden. De financiële effecten van de meicirculaire bestaan uit de mutaties bij het gemeentefonds en de mutaties op de taakvelden. De mutaties bij het gemeentefonds bestaan uit de optelsom van de algemene mutaties (argument 1.3) en de taakmutaties in de algemene uitkering (argument 1.4). 1.6 Het financieel perspectief van de Programmabegroting 2023 en de Kaderbrief 2024-2027 wordt in de meerjaren raming positief beïnvloed door de meicirculaire 2023. De Programmabegroting 2023 (inclusief de 1e bestuursrapportage 2023) en de Kaderbrief 2024-2027 bevatten het meest recente financieel meerjarenperspectief van de gemeente Veenendaal. Nu het rijk de meicirculaire heeft uitgebracht, kan dit perspectief worden geactualiseerd. Prijs- en loonstijgingen Opgemerkt dient te worden dat de hogere uitkering voornamelijk het gevolg is van hogere prijs- en loonstijgingen, zoals die door het CPB zijn geprognosticeerd. Dit gedeelte van de aanvullende uitkering uit deze circulaire zal nodig zijn voor de prijs- en loonstijging in de aankomende jaren. Vandaar dat deze gelden worden gereserveerd voor de dekking van deze prijs- en loonstijging.

Deze ontwikkelingen zullen, net als alle overige ontwikkelingen, meegenomen worden bij de opstelling van de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027. Samengevat geven de mutaties het volgende meerjarenperspectief: Tabel 3 Financieel meerjarenperspectief na verwerking meicirculaire 2023 (bedragen x € 1.000)

2023

2024

2025

2026

2027

Saldo na verwerking 1e bestuursrapportage 2023 en voor Kaderbrief 2024-2027 Saldo meicirculaire 2023 Subtotaal Saldo loon- prijsstijgingen

1.965 1.965 -992

1.671 3.651 5.322 -2.239

3.423 5.519 8.942 -3.733

-7.130 -12.367 5.099 8.663 -2.031 -3.704 -4.016 -4.187

973

3.083

5.209

-6.047

7 Saldo meerjarenperspectief na meicirculaire 2023

-7.891

B&W VOORSTEL van 27 juni 2023, Zaaknummer 1913341, Onderwerp: Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat het financieel meerjarenperspectief door de ontwikkelingen vanuit de meicirculaire resulteert in een positief saldo in 2023 van € 973.000, in 2024 van € 3.083.000, in 2024 € 5.209.000, en een negatief saldo in 2026 van € 6.047.000 en in 2027 van € 7.891.000. 2.1 De raad heeft de informatie over de meicirculaire nodig bij de behandeling van de Programmabegroting 2024-2027. De integrale afweging over de inzet van de beschikbare middelen vindt plaats bij de besluitvorming over de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027.Voor een goede beoordeling van de financiële positie is het belangrijk de gevolgen van deze circulaire mee te laten wegen. Kanttekeningen Aanpak en uitvoering De financiële effecten van de meicirculaire verwerken wij bij de 2e bestuursrapportage 2023 en de Programmabegroting 2024 en meerjarenraming 2025-2027. Kosten, baten, dekking In onderstaand overzicht is samenvattend het budgettaire effect van meicirculaire 2023 opgenomen. Tabel 4 Totaal budgettaire effect meicirculaire 2023 (bedragen x € 1.000) Inkomsten Gemeentefonds Accressen 2023 t/m 2027 Afrekening BCF 2022 Financieringssystematiek ( 1 miljard) Jeugd coalitieakkoord Technische mutaties: - Ontwikkeling uitkeringsbasis, WOZ, hoeveelheidsverschillen, uitekeringsfactor

Subtotaal effect van de meicirculaire op het begrotingssaldo

2023

2024

2025

2026

2027

i i i i

992 -11 -

2.239 299

3.733 659

4.016 -

4.187 3.371

i

984

1.113

1.127

1.083

1.105

1.965

3.651

5.519

5.099

8.663

De uitkomsten van de meicirculaire 2023 leveren een voordelig effect op in de aankomende jaren. Wel dient, zoals eerder aangegeven, rekening gehouden te worden met de prijs- en loonstijgingen zoals die door het CPB zijn geprognosticeerd en in deze circulaire zijn verwerkt in het accres. Tabel 5 Meerjarenperspectief na verwerking meicirculaire 2023 (bedragen x € 1.000)

2023

2024

2025

Saldo na verwerking 1e bestuursrapportage 2023 en voor Kaderbrief 2024-2027 Saldo meicirculaire 2023 Subtotaal Saldo loon- prijsstijgingen

1.965 1.965 -992

1.671 3.651 5.322 -2.239

3.423 5.519 8.942 -3.733

-7.130 -12.367 5.099 8.663 -2.031 -3.704 -4.016 -4.187

973

3.083

5.209

-6.047

Saldo meerjarenperspectief na meicirculaire 2023

2026

2027

-7.891

Uit bovenstaand overzicht blijkt dat het financieel meerjarenperspectief door de ontwikkelingen vanuit de meicirculaire resulteert in een positief saldo in 2023 van € 973.000, in 2024 van € 3.083.000, in 2024 € 5.209.000, en een negatief saldo in 2026 van € 6.047.000 en in 2027 van € 7.891.000. In de Kaderbrief 2024-2027 hebben we reeds inzicht gegeven in een bijgesteld financieel meerjarenperspectief tot en met 2030. Hierin is het voorlopig effect van de voorjaarsnota 2023 van in totaal € 3.790 miljoen in 2027 verwerkt. Op basis van de vertaling van de voorjaarsnota naar de meicirculaire is dit effect in 2027 € 3.371 miljoen. Het verschil komt door een toevoeging aan het BCF in 2027. Het hierboven genoemde saldo meerjarenperspectief na meicirculaire 2023 (tabel 5) bevat

8

B&W VOORSTEL van 27 juni 2023, Zaaknummer 1913341, Onderwerp: Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

dus nog niet de effecten van de onderdelen A, C, D, E en F uit de tabel Bijgesteld financieel meerjarenperspectief tot en met 2030 in de Kaderbrief 2024-2027. Het bijgestelde financieel meerjarenperspectief tot en met 2027 zit er na verwerking van de meicirculaire als volgt uit: Tabel 6 Meerjarenperspectief voorlopig saldo inclusief ontwikkelingen Kaderbrief 2024-2027. (bedragen x € 1.000)

2024

2025

2026

2027

Meerjarenperspectief voor kaderbrief 2024 - 2027 B Effect meicirculaire 2023 Saldo meerjarenperspectief na meicirculaire Ontwikkelingen, nog geen besluit A Ontwikkelingen kosten jeugdhulp C Gevolgen Majeure zaken Raadsakkoord D Noodzakelijke uitgaven E Uitgaven ambities en politieke keuzen F. Incidentele uitgaven Groslijst 2022 ten laste van de Algemene Reserve brengen

1.671 1.412 3.083

3.423 1.786 5.209

-7.130 1.083 -6.047

-12.367 4.476 -7.891

Voorlopig saldo meerjarenperspectief inclusief ontwikkelingen Kaderbrief 2024-2027

-3.500 -3.500 -3.800 -3.800 -364 -541 -197 1.093 p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. p.m. 2.266 2.031 155 1.485

3.199

-9.889

-10.598

Communicatieaspecten De gevolgen van de meicirculaire 2023 komen aan de orde in de reguliere persbijeenkomst. Aanvullende aandachtspunten De grootste aandachtspunten/risico’s bij de gemeentefondsuitkering zijn de uitwerking van de nieuwe financieringssystematiek, de werkelijke realisatie van de besparingsmaatregelen van de Hervormingsagenda jeugd en wel/of geen afschaffing opschalingskorting. Financiële aspecten Niet van toepassing P&O aspecten Niet van toepassing OR & GO Advies OR: niet van toepassing Advies GO: niet van toepassing Juridische aspecten Niet van toepassing Wkpb-plicht Niet van toepassing

Paraaf Wkpb-beheerder:

Informatie- en automatiseringsaspecten Niet van toepassing Overleg gevoerd met adviesraden Niet van toepassing Extern / intern overleg gevoerd met Diverse teams Overige aspecten Niet van toepassing

9

B&W VOORSTEL van 27 juni 2023, Zaaknummer 1913341, Onderwerp: Meicirculaire 2023 van het gemeentefonds Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

Bijlagen - Meicirculaire 2023 - Raadsinformatiebrief

10