6. Bijlage doorrekening septembercirculaire in het meerjarenperspectief

Verwerking septembercirculaire doorkijk 2030-2034

Bij de commissievergadering van de programmabegroting 2026-2029 is door de VVD de technische vraag gesteld om de septembercirculaire 2025 te verwerken in het meerjarige begrotingsresultaat en het verloop van de algemene reserve. In deze memo geven wij uitvoering aan de gestelde vraag. De raad is via een raadsinformatiebrief geïnformeerd over de effecten van de septembercirculaire 2025. Voor een inhoudelijke toelichting verwijzen wij dan ook naar deze raadsinformatiebrief. Het financieel meerjarenperspectief inclusief de ontwikkelingen vanuit de septembercirculaire resulteert in een positief saldo in het jaar 2025 van € 4.428.000, van € 771.000, - in 2026, van € 580.000, - in 2027, van € 532.000, in 2028 en van € 462.000, - in 2029 en verder. Het saldo 2029 van de septembercirculaire 2025 nemen wij als structureel mee in de jaren 2030 en verder. De uitwerking en effect op de exploitatie ziet u in onderstaand tabel; Resultaat exploitatie begroting Doorwerking 2026-2029 Investeringen na 2030 Sept circulaire 2025 Stijging baten Verwacht resultaat doorrekening Meerjarenbegroting saldo PB 26-29 Geprognotiseerd meerjaren saldo

2030 -2,50 0,00 0,46 0,30

2031 -2,10 -1,20 0,46 0,70

2032 -1,50 -2,30 0,46 1,00

2033 -0,70 -3,50 0,46 1,30

2034 0,00 -4,70 0,46 1,70

-1,74

-2,14

-2,34

-2,44

-2,54

0,78

0,78

0,78

0,78

0,78

-0,96

-1,36

-1,56

-1,66

-1,76

De volgende effecten heeft het op de ontwikkeling van de algemene reserve; Algemene reserve Stand PB26-30 Nieuwe beginstand AR Toevoeging resultaat sept circ. Saldo na sept circ.

2026

2027

2028

2029

34,6

34,3 39,5

34,2 40,0

34,1 40,4

5,2 39,8

0,6 40,1

0,5 40,5

0,5 40,9

Op basis van de uitgangspunten zoals die in de programmabegroting zijn opgenomen, zal de algemene reserve zich als volgt ontwikkelen; Algemene reserve Stand PB26-30 Nieuwe beginstand AR Toevoeging resultaat sept circ. Saldo na sept circ.

2030

2031 31,1 37,9

2032 28,1 35,4

2033 25,1 32,9

2034 22,1 30,4

19,1 27,9

0,5

0,5

0,5

0,5

0,5

38,4

35,9

33,4

30,9

28,4

De eindstand per jaar is de cumulatieve toevoeging van voorgaande jaren inclusief huidig jaar en beginstand PB26-30. We moeten ons realiseren dat we het hebben over lange-termijn effecten die op ons af (kunnen) komen met alle onzekerheden die deze veronderstellingen met zich meebrengen. We kunnen immers niet in de toekomst kijken. Met dit voorbehoud hebben we getracht zo goed en compleet als mogelijk het verloop van het exploitatiesaldo en algemene reserve vanaf 2030 inzichtelijk te maken.