6 b. Bijlage 1 collegevoorstel Tweede Bestuursrapportage 2021

B&W VOORSTEL

Agendapunt

10

1663428 Verlening subsidie 2021 Stichting Sportservice Veenendaal

Zaaknummer Onderwerp

Ambtenaar Afdeling Telefoonnummer

Datum advies

M. van Tubergen Lotgering Maatschappelijke Ondersteuning (0318) 538616

Paraaf afdelingsmanager

O

Paraaf toetser

ef l mber 2020

Registratienummer Kopie aan afdeling Openbaar

MDL/F Ja

Akkoord

Bespreken

Kopie

Burgemeester

Planning behandeling B&W

Weth. Stroobosscher

22-12-2020

Commissie

Weth. Lochtenberg

Raad Weth. Verloop

Weth. Beek

Advies secretaris

Datum vergadering: 22 december 2020 Beslissing

ftQ

* Na aanpassing van de subsidiebeschikking aan de Stichting Sportservice Veenendaal akkoord conform het voorstel.

Voorgestelde beslispunten 1. Aan Stichting Sportservice Veenendaal voor 2021 een subsidie ad€ 6.021 .789,-, te vermeerderen met de BTW ad€ 1.264.576) tot€ 7.286.365,-, te verlenen voor de kosten van de uitvoering van algemene en specifieke sporttaken en de exploitatiekosten die noodzakelijk zijn voor de uitvoering van die taken zoals deze zijn uitgewerkt in prestatieafspraken. 2. Conform het voorstel van Stichting Sportservice Veenendaal de tarieven voor 2021 voor maatschappelijk gebruik op het gebied van sport voor 2021 vast te stellen . 3. Aan de subsidie 2021 de voorwaarde te verbinden dat voor het doteren aan de bestemmingsreserves toestemming van het college nodig is. 4. De definitieve subsidie vast te stellen op basis van de werkelijk gemaakte kosten van de activiteiten waarvoor subsidie is verleend . 5. Aan de subsidie 2021 de voorwaarde te verbinden dat Stichting Sportservice Veenendaal bij de verantwoording van de subsidie over 2021 een accountantsverklaring aanlevert waaruit de scheiding van de financiën van Sportcafé De Vallei B.V. en Stichting Sportservice Veenendaal blijkt.

B&W VOORSTEL van 16 december 2020, Zaaknummer: Onderwerp: Verlening subsidie 2021 Stichting Sportservice Veenendaal Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

Inleiding Vanaf 1 januari 2012 is door de gemeente aan Stichting Sportservice Veenendaal (SSV) subsidie verleend als bijdrage in de kosten voor de uitvoering van de algemene en specifieke sporttaken, en voor de exploitatiekosten die noodzakelijk zijn voor de uitvoering van die taken. Jaarlijks worden daarbij bijbehorende prestatieafspraken, met al dan niet Kritische Prestatie Indicatoren (KPI), gemaakt of aangepast. Naast deze gesubsidieerde activiteiten kan SSV ook andere, op sportgerichte, commerciële activiteiten verrichten. Dergelijke activiteiten dienen zich te verhouden tot de algemene gemeentelijke beleidskaders en de doelstellingen van SSV, zoals opgenomen in hun statuten.

De subsidieaanvraag voor 2021 is voor wat betreft de uit te voeren opdrachten nagenoeg gelijk aan de aanvragen in voorgaande jaren. In de subsidieaanvraag heeft SSV met een indexatie van de loonkosten van 1,5% gerekend, en met betrekking tot de huur houdt SSV ook rekening met een index van 1,5%. SSV vraagt voor 2021 een bedrag aan van€ 6.148.684,- exclusief BTW. Op basis van de gemeentelijke berekening, rekening houdend met de technische richtlijnen voor de begroting 2021 wordt voorgesteld een subsidiebedrag van€ 6.021.789,- te verlenen en deze te vermeerderen met de BTW ad€ 1.264.576 tot een totaalbedrag van€ 7.286.365,-. Hierbij is een indexering toegepast van 1,5% voor de activiteiten en 1,58% voor de huurcomponent. De verklaring voor het verschil tussen het aangevraagde bedrag en het te verlenen bedrag schuilt hem in het feit dat SSV de te verwachten Specifiek Uitkering Stimulering Sport (SPUK)-bijdrage reeds verwerkt heeft in de aanvraag. We kiezen er voor om deze bijdrage uit onze initiële subsidie te laten en op een later moment separaat met SSV af te rekenen. De regelingen 'jeugdsportsubsidie' en 'sportstimuleringsactiviteiten' worden eveneens door SSV uitgevoerd. De kosten op grond van deze subsidieregelingen worden door SSV aan de gemeente gefactureerd.

Beoogd resultaat Met het beschikbaar stellen van de subsidie voor 2021 kan SSV de overeengekomen prestatieafspraken voor 2021 realiseren. Argumenten 1.1 Verlening van de subsidie stelt SSV in staat om de overeengekomen prestaties na te komen SSV voert de volgende producten uit voor de Gemeente Veenendaal: beschikbaar stellen binnensport- en buitensportaccommodaties, breedtesport, sportstimulering en het zwembad. De specifieke prestaties per sportproduct zijn opgenomen in de prestatieafspraken die als bijlagen aan de subsidiebeschikking worden toegevoegd.

De exploitatiekosten van de sportaccommodaties (te weten 1 zwembad, 82 sportvelden, 11 gymzalen, 1 sportzaal en 4 sporthallen) zijn onderdeel van de te verlenen subsidie. Omdat alleen noodzakelijke exploitatiekosten onderdeel van de subsidie uit mogen maken, wordt bij de afrekening van de subsidie hier onderzoek naar gedaan. Door dit specifiek te benoemen kunnen niet noodzakelijke exploitatiekosten worden teruggevorderd {door subsidie lager vast te stellen). 1. 2 Prestatieafspraken zijn geüpdatet De prestatieafspraken voor het subsidiejaar 2021 zijn daar waar nodig geupdate ten opzichte van eerdere jaren. Dit is bijvoorbeeld het geval voor projecten waar al jaren meer deelnemers inschrijven dan dat in de Kritische Prestatie Indicatoren is opgenomen. Verder zijn de doelstellingen en richtlijnen die voortkomen uit het beleidskader sport en bewegen opgenomen. Mede hierom is de opzet van de

2

B&W VOORSTEL van 16 december 2020, Zaaknummer: Onderwerp: Verlening subsidie 2021 Stichting Sportservice Veenendaal Toelichting op de voorgestelde beslispunten :

prestatieafspraken iets veranderd. We gaan in de prestatieafspraken uit van doelstellingen en werkwijzen. We geven SSV de ruimte om voorstellen te doen om de gestelde doelen te halen en gaan met hen in gesprek over de keuzes die zij maken en over de effecten van hun keuzes. Daarmee geven wij SSV de ruimte om haar expertise en netwerk vol in te zetten, terwijl de gemeente stuurt op de outcome van de werkzaamheden en projecten . Naast de ruimte die SSV krijgt om keuzes te maken zijn diverse projecten en regelingen opgenomen die niet tot de vrije keuze-ruimte behoren . We spreken af dat SSV op deze zaken haar bijdrage levert en aangegeven is welke bijdrage dit is . Dit varieert van een adviesrol tot een rol waarbij ze de eindverantwoordelijkheid dragen. 1.3 Voor de indexering is de huidige beleidslijn gehandhaafd Bij de verlening van subsidie voor 2019 aan SSV heeft het college besloten vooralsnog de huidige beleidslijn te handhaven en dat een voorstel zou volgen op welke wijze de indexering in de toekomst zou kunnen worden toegepast. Voor 2021 wordt voorgesteld de huidige beleidslijn te handhaven, omdat de indexering van de subsidie aan SSV wordt meegenomen in het nog op te stellen subsidiebeleid .

Dit betekent dat voor de activiteiten/bedrijfsvoering de indexering voor subsidies wordt toegepast en voor de huurcomponent wordt de indexering toegepast die WSB toepast voor de indexering van de huurprijs. Deze beleidslijn is sinds 2013 toegepast.

In de programmabegroting 2021-2024 is besloten de indexering voor de activiteiten en prijsstijgingen op 1,5% vast te stellen . Sportservice hield in de aanvraag eveneens rekening met deze indexatie. De subsidiëring voor het deel dat betrekking heeft op de huur van de gemeentelijke sportaccommodaties wordt eveneens geïndexeerd. Volgens de opgave van de afdeling WSB stijgen de huren met 1,58%. SSV gaat in de aanvraag voor dit onderdeel uit van een indexering met 1,5%. Dit betekent dat de aanvraag voor de huur wordt gecorrigeerd met +0,08% . 3. 1 Vaststelling van de maatschappelijke tarieven voor sport zijn voor besluitvorming aan het college aangeboden In de statuten van SSV is opgenomen dat 'Tot de specifieke taken van het bestuur behoort: het ontwerpen van een voorstel voor de tarieven casu quo de tariefstructuur voor het gebruik van de gemeentelijke sportaccommodaties, het gemeentelijk zwembad, de sportstimulerings- en ondersteuningsactiviteiten ; dit voorstel dient vervolgens ter goedkeuring te worden voorgelegd aan de gemeenteraad van Veenendaal ' (artikel 12.2 lid a) . Het bestuur van SSV heeft een tarievenvoorstel aangeleverd bij het college.

Bij de behandeling van de Kadernota 2014-2017 heeft de raad besloten dat "de stichting ruimte gegeven wordt voor het zelf vaststellen van de tarieven", hetgeen is uitgewerkt in de door de raad vastgestelde notitie "kaders tarieven sportaccommodaties 2014-2017" . Hiermee heeft SSV de ruimte om binnen gestelde kaders en verantwoording voorstellen te doen voor de tarieven van de gemeentelijke sportaccommodaties in de jaarlijks in het kader van de subsidierelatie met het college te maken afspraken. 3.2 De tarieven voor het maatschappelijk gebruik worden geïndexeerd met 2,0% SSV stelt voor om de maatschappelijke tarieven voor sport te indexeren met 2,0% , met uitzondering van het vrij zwemmen. Het percentage dat SSV hanteert is hoger dan het percentage waarmee de huurprijs voor de sportaccommodaties wordt verhoogd . Deze bedraagt namelijk 1,58% . Wij zien de stijging van de huurprijzen, na enkele jaren zonder indexatie, als acceptabel. Daarom wordt voorgesteld in te stemmen met de voorgestelde maatschappelijke tarieven voor sport.

3

B&W VOORSTEL van 16 december 2020, Zaaknummer: Onderwerp: Verlening subsidie 2021 Stichting Sportservice Veenendaal Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

3.3 Voorwaarde voor aanvraag SPUK is dat het college een bestuurlijk belang heeft door middel van vaststelling van de tarieven voor maatschappelijk gebruik op het gebied van sport In de "Beleidsregels inhoudende de beoordeling van aanvragen van gemeenten voor de Regeling specifieke uitkering stimulering sport" is opgenomen dat er sprake is van een bestuurlijk "als alleen één of meerdere gemeentelijke besturen de tarieven voor maatschappelijk gebruik op het gebied van sport vaststellen die door het sportbedrijf worden gehanteerd". Met het vaststellen van de tarieven wordt voldaan aan het bestuurlijk belang en dus kan er een aanvraag voor SPUK gedaan worden. 4. 1 Hiermee wordt toezicht gehouden op toevoegingen aan de bestaande reserves Sinds 2013 heeft het college voor de bestaande bestemmingsreserves toestemming verleend. Jaarlijks heeft SSV (een deel van) de positieve resultaten bestemd in de bestemmingsreserves. Hierdoor is SSV onder andere in staat geweest om te investeren in de aantrekkelijkheid van het zwembad en het verduurzamen van het sportcomplex (als onderdeel van de Gezamenlijke Sportagenda 2016-2019). De te verlenen subsidie over 2021 wordt verleend voor de specifieke en algemene sporttaken en voor de exploitatiekosten die noodzakelijk zijn voor de uitvoering van die taken, zoals deze zijn uitgewerkt in de prestatieafspraken .

De subsidie over 2021 is niet bestemd voor een dotatie in de bestemmingsreserves, tenzij het college daar toestemming voor verleent. 5. 1 Voorwaarden Sportcafé De Vallei B.V. zijn toegevoegd aan de subsidiebeschikking Bij de goedkeuring voor de oprichting en financiering van Sportcafé De Vallei B.V.heeft het college voorwaarden gesteld. De voor de subsidie direct relevante voorwaarden zijn de volgende drie: • De exploitatie van de horeca in zwembadcomplex De Vallei maakt nu en in de toekomst geen onderdeel uit van de subsidierelatie tussen de gemeente en SSV zoals vastgelegd in de subsidiebeschikking en de daarbij behorende afspraken; • Sportcafé De Vallei B.V. draagt zelf alle kosten, eventuele winst komt ten goede aan de sport in Veenendaal. In de subsidieafspraken met SSV wordt jaarlijks overeengekomen dat een surplus uiteindelijk naar de gemeente Veenendaal komt; • Een eventueel negatief resultaat van Sportcafé De Vallei B.V. wordt niet aangevuld vanuit

ssv Sinds 1 januari 2019 is SSV de (enige) aandeelhouder van Sportcafé de Vallei B.V. In de jaarstukken is SSV verplicht, als aandeelhouder, om een verantwoording op te nemen . Daarnaast vragen wij een accountsverklaring op te nemen over de scheiding van financiën van Sportcafé De Vallei B.V. en de Stichting . Wij gaan ervan uit dat er geen vermenging van financiën is en zien dit graag bevestigd worden door de accountant. Kanttekeningen 1.1 SSV vraagt voor 2021 een hogere subsidie aan dan het bedrag dat verleend wordt SSV vraagt voor het jaar 2021 een subsidie aan van€ 6.148.684,-, exclusief BTW, terwijl op basis van de subsidie van 2020 en de daarop toegepaste indexatie een subsidiebedrag van€ 6.021.789,exclusief BTW te verwachten was . De verklaring voor het verschil schuilt hem in het feit dat SSV de te verwachten SPUK-bijdrage reeds verwerkt heeft in de aanvraag. We kiezen er voor om deze bijdrage uit onze initiële subsidie te laten en op een later moment separaat met SSV af te rekenen . 1.2 De effecten van de Covid-19 crisis zijn onbekend Op het moment van verlenen van deze subsidie is door de regering een lockdown afgekondigd. Deze houdt onder andere in dat de sporthallen, gymzalen en zwembaden gesloten dienen te worden en de buitenaccommodaties minder gebruikt kunnen worden . Tevens is het door de beperking in de

4

B&W VOORSTEL van 16 december 2020, Zaaknummer: Onderwerp : Verlening subsidie 2021 Stichting Sportservice Veenendaal Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

groepsgrootte het moeilijker om mensen aan het bewegen te krijgen en evenementen te organiseren. Het is vooralsnog onduidelijk wat de financiële impact van deze crisis is op de exploitatie van SSV. Er worden, net als afgelopen maanden, veelvuldig ambtelijke en bestuurlijke overleggen gevoerd om de impact in kaart te brengen en tot een minimum te beperken . Aanpak en uitvoering Na de verlening van de subsidie zal de beschikking voor 2021 inclusief de prestatieafspraken naar SSV verstuurd worden . Conform deze beschikking kan door SSV tot uitvoering worden overgaan. Kosten, baten, dekking De subsidieverlening aan SSV bestaat uit een huurcomponent en een bedrijfsvoeringscomponent (loon+ activiteiten). In de gemeentelijke begroting voor 2021 is€ 6.050.788,- beschikbaar gesteld. In de programmabegroting 2021-2024 zijn de technische richtlijnen vastgesteld . Voor de subsidies van activiteiten is de indexering 1,5% en voor de huurcomponent is deze 1,58%.

Berekening subsidie

2020

Indexatie

2021

Subsidie

5.929. 737 ,-

Waarvan loon/activiteiten

2.047.657,-

30.715,-

2.078.372,-

Waarvan huur

3.882 .080,-

61.337,-

3.943.417,-

6.021. 789,-

In de begroting 2020 is € 6.050 .788,- exclusief BTW beschikbaar. Dit betekent dat er sprake is van een voordelig verschil van€ 28 .999,-. De geraamde huurinkomsten voor het gebruik van het vastgoed in 2021 door SSV heeft ook gevolgen voor de huurinkomsten van de gemeentelijke sportaccommodaties en de uitgaven voor het gebruik van deze accommodaties door het basis- en voortgezet onderwijs. Door de hogere indexering heeft dit een positief gevolg voor de huurinkomsten van het vastgoed. De financiële consequenties worden structureel verwerkt in de 1e bestuursrapportage van 2021 . Communicatieaspecten Sportservice zal na besluitvorming direct op de hoogte worden gebracht van de verlening. Desgewenst kan het besluit worden toegelicht tijdens het wekelijkse persgesprek.

Communicatielijn Stichting Sportservice Veenendaal is o.a. verantwoordelijk voor sportstimulering, ondersteunen van sportverenigingen en het duurzaam beheren van sportaccommodaties in Veenendaal. Jaarlijks krijgt Sportservice hiervoor subsidie van de gemeente. Voor de werkzaamheden in 2021 wordt een subsidie verleend van in totaal€ 6.021. 789,- (excl. BTW). Er zijn met Sportservice prestatieafspraken gemaakt, die daar waar nodig zijn omgezet in Kritische Prestatie Indicatoren en een informatieplicht. Aanvullende aandachtspunten Financiële aspecten Niet van toepassing. P&O aspecten Niet van toepassing

5

B&W VOORSTEL van 16 december 2020, Zaaknummer: Onderwerp: Verlening subsidie 2021 Stichting Sportservice Veenendaal Toelichting op de voorgestelde beslispunten:

OR&GO Advies OR: Niet van toepassing Advies GO: Niet van toepassing

Niet van toepassing Juridische aspecten Voor de subsidieverlening gelden de algemene voorwaarden zoals deze zijn vastgelegd in de Algemene Subsidieverordening gemeente Veenendaal. Daarnaast zijn de artikelen vallend onder titel 4.2 Subsidies van de Algemene wet bestuursrecht (Awb) en specifiek de artikelen van afdeling 4.2.8. van de Awb (per boekjaar verstrekte subsidies aan rechtspersonen) van toepassing op deze subsidie . Op basis hiervan kunnen ook de voorgestelde specifieke voorwaarden aan de subsidieverlening worden verbonden Wkpb-plicht Niet van toepassing

Paraaf Wkpb-beheerder:

Informatie- en automatiseringsaspecten Niet van toepassing. Overleg gevoerd met adviesraden Niet van toepassing . Extern I intern overleg gevoerd met Afdelingen MDL/F, MDL/J en WSB . Overige aspecten Niet van toepassing . Bijlagen 1. Subsidieverzoek 2021 2. Concept subsidiebeschikking 2021 3. Prestatieafspraken nieuwe stijl 2021 4. Vastgestelde tarieven sportaccommodaties 2021

6