5. Jaarverslag en jaarrekening 2022 GR-SWZOU

Gemeenschappelijke Regeling Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht (GR IW4) Jaarrapport 2022

xx maart 2023

Jaarrapport GR IW4 2022 p.0

Inhoudsopgave A.

Jaarverslag 2022

Voorwoord Hoofdstuk 1

3 Bestuur

4

Inleiding Organisatie en structuur Samenstelling bestuur Bestuursvergaderingen Verbonden partijen

4 4 5 5 6

Hoofdstuk 2 Doelstelling, beleid en uitvoering Wsw

7

1.1 1.2 1.3 1.4 1.5

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5

Beleid Participatiewet Doelstelling Wsw Doelstelling GR IW4 Beheer NV Cliëntenraad Werk & Inkomen

Hoofdstuk 3 Organisatie 3.1 3.2 3.3. Hoofdstuk 4 4.1 4.2

4.3 4.4 4.5

7 7 8 8 8 9

Organisatieontwikkeling Informatievoorziening Resultaten

9 9 9

Financiële positie en resultaten

11

Financiële resultaten Treasury-paragraaf 4.2.1 Kasgeldlimiet 4.2.2 Renterisiconorm 4.2.3 Schatkistbankieren Financiering Weerstandsvermogen en risicobeheersing Risico´s

11 11 11 12 13 13 13 13

Jaarrapport GR IW4 2022 p.1

B. Jaarrekening 2022

Jaarrekening 2022 Balans per 31 december 2022 Overzicht van baten en lasten 2022 Toelichting algemeen Toelichting op de balans Niet in de balans opgenomen activa en verplichtingen Wet Normering Topinkomens Toelichting op het Overzicht van baten en lasten Controleverklaring van de onafhankelijke accountant

16 17 18 23 26 26 27 29

Bijlagen (niet behorende bij de jaarrekening) 1. 2. 3.

Verantwoording indicatoren 2022 WSW Jaarovereenkomst GR - NV Verdeling gemeentelijke bijdrage

Vaststellingsbesluit Algemeen Bestuur

32 33 35 36

Jaarrapport GR IW4 2022 p.2

Voorwoord dhr. C.M. Verloop voorzitter

Jaarrapport GR IW4 2022 p.3

1

BESTUUR

1.1

Inleiding

Voor u ligt de jaarverantwoording van het Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht, de gemeenschappelijke regeling (GR) voor de uitvoering van de Wet sociale werkvoorziening (Wsw) van de gemeenten Rhenen, Renswoude en Veenendaal. Dit document bestaat uit een beknopt jaarverslag en de jaarrekening over 2022. In de jaarrekening wordt verslag gedaan van de gerealiseerde resultaten. De uitkomsten worden vergeleken met de vastgestelde begroting over 2022 en belangrijke afwijkingen worden toegelicht. In een jaarverslag worden onder meer de beleidsmatige ontwikkelingen en de personele resultaten opgenomen. Hierop wordt in het algemene jaarverslag van IW4 Beheer NV uitvoerig ingegaan. Voor een toelichting op de bedrijfsmatige gang van zaken wordt verwezen naar het algemene jaarverslag van IW4 Beheer NV over 2022. Dit jaarverslag wordt, evenals het jaarverslag van IW4 Beheer NV, alleen in digitale vorm uitgebracht. 1.2

Organisatie en structuur

De GR IW4 voert namens de deelnemende gemeenten de Participatiewet onderdeel Wet sociale werkvoorziening uit. Alle bedrijfsactiviteiten van de GR zijn per 1 januari 1997 overgenomen door de op 22 januari 1998 opgerichte onderneming IW4 Beheer NV. De uitvoering van de Wsw is door middel van een aanwijzingsbesluit overgedragen aan IW4 Beheer NV. De GR treedt op als formeel werkgever van het Wsw-personeel. In een Sociaal Economisch Contract en een daarop gebaseerde jaarovereenkomst wordt vervolgens de detachering en de taakstelling van de GR van het Wsw-personeel bij de NV geregeld. Binnen IW4 is voor de GR (Wsw) een aparte financiële, personeels- en loonadministratie ingericht, welke door de NV wordt uitgevoerd. De uitgangspunten voor het sociale beleid worden bepaald door het Algemeen Bestuur van de GR, terwijl de verantwoordelijkheid voor het bedrijfseconomisch handelen in handen ligt van de directie en de Raad van Commissarissen van IW4 Beheer NV. De leden van de Raad van Commissarissen worden door de Algemene Vergadering benoemd op voordracht van de Raad van Commissarissen, waarvan één op voordracht van de OR. De directie en de Raad van Commissarissen van IW4 Beheer NV zijn verantwoordelijk voor de bedrijfsvoering en de uitvoering van het geformuleerde sociaal en economisch beleid.

De controle van de jaarrekening van de NV en de GR wordt uitgevoerd door Coöperatie Confirm U.A.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.4

1.3

Samenstelling bestuur

In 2022 hebben het algemeen bestuur (AB) en het dagelijks bestuur (DB) niet afzonderlijk vergaderd. Leden dagelijks bestuur GR: Namens de gemeente Veenendaal

dhr. C.M. Verloop, voorzitter

Namens de gemeente Rhenen

dhr. D. Poortinga, plv. voorzitter

Namens de gemeente Renswoude

dhr. J.A.M. Dirven, secretaris

Leden algemeen bestuur GR: Namens de gemeente Veenendaal

dhr. C.M. Verloop, voorzitter dhr. E. Stroobosscher, lid dhr. M.R. Beek, lid

Namens de gemeente Rhenen

dhr. D. Poortinga, plv. voorzitter dhr. H. Boerkamp, lid

Namens de gemeente Renswoude

dhr. J.A.M. Dirven, secretaris dhr. H.H. van der Schoor, lid

Ambtelijk secretaris

1.4

mw. R. Rense

Bestuursvergaderingen

Het bestuur is in 2022 vier keer in reguliere vergaderingen bijeen gekomen. In deze bestuursvergaderingen zijn o.a. volgende onderwerpen aan de orde geweest: -

Brief provincie Utrecht (inzake repressief toezicht) Jaarstukken GR 2021 Jaarstukken NV 2021 Begroting GR 2023 Meerjarenraming Vergaderschema AVG Marap Afronding Transitieplan IW4 Governance Huisvestingsplan Samenwerking tussen IW4 en EW Jaarovereenkomst Wsw 2023

Er is in het verslagjaar tussen het algemeen bestuur en de Raad van Commissarissen van de NV twee keer overleg gevoerd, eenmaal in de Algemene Vergadering en eenmaal in de gecombineerde vergadering bestuur GR – RvC. Er heeft periodiek informeel overleg plaatsgevonden tijdens ontbijt- en Jaarrapport GR IW4 2022 p.5

lunchbijeenkomsten tussen de voorzitter van het bestuur, de voorzitter van de RvC en de algemeen directeur. De voorzitter van het bestuur had tevens regelmatig contact over diverse onderwerpen met de algemeen directeur. De rol van de ambtelijk secretaris wordt structureel vervuld door een ambtenaar in dienst van de gemeente Veenendaal. De ambtelijk secretaris voert overleg met de algemeen directeur en indien gewenst met de controller en andere MT-leden van IW4. De vergaderingen van het bestuur van de GR worden voorbereid door de ambtelijk secretaris, in overleg met het bestuur en in samenwerking met de algemeen directeur van IW4.

1.5

Verbonden partijen

Verbonden partijen zijn derde rechtspersonen waarmee de Gemeenschappelijke Regeling van IW4 een bestuurlijke en financiële band heeft. Onder bestuurlijk belang wordt verstaan een zetel in het bestuur van een participatie of het hebben van stemrecht. Van financieel belang is sprake wanneer de GR middelen ter beschikking heeft gesteld en die kwijt is in geval van faillissement van de verbonden partij en/of als schulden van de verbonden partij verhaald kunnen worden op de GR. De Gemeenschappelijke Regeling Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht - GR IW4 - te Veenendaal heeft slechts één verbonden partij, te weten IW4 Beheer NV, gevestigd te Veenendaal aan de Transformatorstraat 1. IW4 Beheer NV geeft een eigen jaarverslag en jaarrekening uit. De Gemeenschappelijke Regeling van IW4 heeft een deelneming van € 5.342.000 in IW4 Beheer NV. De omvang van het Eigen Vermogen van IW4 Beheer NV bedraagt per 31 december 2022: € 5.465.000 (1 januari 2022: € 4.825.000). Het Vreemd Vermogen van IW4 Beheer NV bestaat uit langen kortlopende schulden en overlopende passiva en bedraagt per 31 december 2022: € 2.789.000 (1 januari 2021: € 1.042.000). IW4 Beheer NV heeft over 2022 een positief resultaat behaald van afgerond € 640.000.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.6

2

DOELSTELLING, BELEID EN UITVOERING WSW

2.1

Participatiewet

In januari 2015 is de Participatiewet in werking getreden. De Participatiewet heeft de Wsw (Wet Sociale Werkvoorziening), de WWB (Wet Werk en Bijstand) en een groot deel van de Wajong (Wet Arbeidsongeschiktheidsvoorziening Jongeren) vervangen. Het doel van de Participatiewet is dat meer mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt een baan vinden. De gemeente biedt ondersteuning om aan het werk te gaan. Als dat niet lukt, kan een beroep worden gedaan op een uitkering vanuit de Participatiewet. Voor IW4, die tot januari 2015 automatisch verzekerd was van instroom vanuit de Wsw, had deze wetswijziging grote gevolgen: de nieuwe instroom stopte. Als er niets zou gebeuren dan zou IW4 krimpen. Tegelijkertijd beschikt IW4 juist over kennis en infrastructuur om mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt naar werk te begeleiden. En kan het bedrijf een verlengstuk zijn voor de gemeente om hen te ondersteunen bij de uitvoering van de Participatiewet. In het najaar van 2018 hebben de gemeenten Veenendaal, Rhenen en Renswoude een besluit genomen om deze infrastructuur te benutten en IW4 door te ontwikkelen naar een werkleerbedrijf voor de brede doelgroep van de Participatiewet: variant 1+. Op basis van dit besluit van onze drie gemeenten is een transitieplan opgesteld.

In een periode van drie jaar hebben we toegewerkt naar een bedrijf waar iedereen die hulp nodig heeft bij het vinden en behouden van werk, terecht kan. Eind 2021 rondden we deze transitieperiode af. De eindrapportage, waarin we de diverse maatregelen evalueerden, werd medio 2022 door het bureau Iroko beoordeeld. Zij concludeerden in hun rapportage dat IW4 de transitie op positieve wijze heeft afgerond. De kernactiviteiten van IW4 zijn: 1.

Het deels zelf en deels in samenwerking met ondernemers invullen van beschutte werkplekken (op basis van de Wsw zolang als nodig en op basis van Nieuw Beschut volgens de Participatiewet);

2.

Het ontwikkelen en bemiddelen van kandidaat-werknemers met een afstand tot de arbeidsmarkt naar betaald werk bij reguliere werkgevers;

3.

Het (mede) vormgeven van de inclusieve arbeidsmarkt in de arbeidsmarktregio.

Deze drie pijlers vormen uitgangspunt van al onze activiteiten en maatregelen die we nemen om onze organisatie optimaal in te richten om onze doelstelling te behalen.

2.2

Doelstelling Wsw

IW4 Beheer NV voert namens de in de gemeenschappelijke regeling deelnemende gemeenten het onderdeel Wsw van de Participatiewet uit. Door deze wet kunnen mensen met een arbeidshandicap Jaarrapport GR IW4 2022 p.7

werk doen dat past bij hun mogelijkheden en beperkingen, bij voorkeur in een zo regulier mogelijke omgeving. Onder arbeidshandicap wordt verstaan dat men vanwege een lichamelijke, psychische of verstandelijke beperking, of een combinatie hiervan, niet zelfstandig in een gewone baan kan werken en/of een volwaardige arbeidsprestatie kan leveren. Een baan in het kader van de sociale werkvoorziening is aangepast aan de mogelijkheden en beperkingen van de Wsw-medewerkers. Men ontvangt op basis van de CAO Wsw een gewoon salaris (functieloon) en ook anderszins gelden normale arbeidsvoorwaarden. In de sociale werkvoorziening werken is alleen mogelijk met een indicatie Wsw. Vanaf 2015 worden geen nieuwe indicaties meer uitgevoerd. Wsw-medewerkers die na 1998 een indicatie hebben gekregen worden wel periodiek ge-herïndiceerd. Personen die per 1 januari 2015 een indicatie hadden, maar op de wachtlijst stonden, zijn opgenomen in het doelgroepenregister en vallen onder de verantwoordelijkheid van de gemeenten. Een deel van hen is inmiddels in een extern dienstverband geplaatst, met ondersteuning van loonkostensubsidie.

2.3

Doelstelling GR

Het doel van de gemeenschappelijke regeling IW4 i.c. het Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht is ‘het handhaven, vergroten of herstellen van de arbeidsgeschiktheid van personen die tot arbeid in staat zijn, maar voor wie, in belangrijke mate, ten gevolge van bij hen gelegen factoren, gelegenheid om onder normale omstandigheden arbeid te verrichten niet of nu niet aanwezig is’ (art. 3.1 GR). Het Instituut heeft tevens tot doel ‘het handhaven van en zorgdragen voor voorzieningen die sociale activering en een zelfstandige bestaansvoorziening bevorderen van in het rechtsgebied als bedoeld in artikel 2 woonachtige langdurige werklozen, uitkeringsgerechtigden en jongeren’ (art. 3.2 GR). Het Instituut kan de in de lid 1 en 2 van artikel 3 genoemde delen uitbesteden op contractbasis. Ter uitvoering van het in artikel 3 genoemde, dragen de deelnemende gemeenten hun bevoegdheden en verplichtingen uit de Wsw over aan het Instituut. Het Instituut heeft daartoe als feitelijk met de uitvoering belast orgaan aangewezen: IW4 Beheer NV (art. 4 GR).

2.4

IW4 Beheer NV

Het statutaire doel van IW4 Beheer NV luidt als volgt (gewijzigde statuten d.d. 29 november 2019; artikel 2): “De vennootschap heeft ten doel het voeren van ondernemingen door de vennootschap dan wel dochtervennootschap van de vennootschap met het oog op de ontwikkeling van mensen met een afstand tot de arbeidsmarkt, waaronder personen die geïndiceerd zijn voor de Wet sociale werkvoorziening, waardoor zij beter in staat zijn een al dan niet aangepaste functie op de arbeidsmarkt te vervullen, en de plaatsing van deze personen in een functie in een beschutte of reguliere omgeving….” De bedoeling was zoveel mogelijk mensen met een Wsw-indicatie een dienstverband aan te bieden, mits dit bezien vanuit de bedrijfsvoering verantwoord is. Door de invoering van de Participatiewet heeft er vanaf 1 januari 2015 geen instroom van nieuwe Wsw-medewerkers meer plaatsgevonden. Wel zijn enkele Wsw-medewerkers vanuit andere gemeenten wegens verhuizing bij IW4 in dienst gekomen.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.8

2.5

Cliëntenraad Werk & Inkomen

Vanaf 2015 vormen de Wsw-geïndiceerden een onderdeel van het brede aandachtsgebied van de Cliëntenraad Werk & Inkomen. De Cliëntenraad vervult haar rol nu voor de gemeenten Veenendaal, Rhenen en Renswoude. Eenmaal per jaar voert de Cliëntenraad overleg met de algemeen directeur van IW4.

3

ORGANISATIE

3.1

Organisatieontwikkeling

In een periode van drie jaar hebben we toegewerkt naar een bedrijf waar iedereen die hulp nodig heeft bij het vinden en behouden van werk, terecht kan. Eind 2021 rondden we deze transitieperiode af. De eindrapportage, waarin we de diverse maatregelen evalueerden, werd medio 2022 door het bureau Iroko beoordeeld. Zij concludeerden in hun rapportage dat IW4 de transitie op positieve wijze heeft afgerond. Gesterkt door deze conclusie zijn we vol vertrouwen verder gegaan op de ingeslagen weg. Het afgelopen jaar is vooral benut om processen nog verder te optimaliseren en uit te bouwen. Daarnaast was er uiteraard aandacht voor nieuwe mogelijkheden en initiatieven zowel in ons Werkbedrijf als de dienstverlening vanuit Arbeidsontwikkeling. Op deze manier blijven we ons aanpassen aan actuele ontwikkelingen.

3.2

Automatisering

In 2021 is IW4 overgegaan naar een cloudbased ICT-omgeving. Er zijn geen eigen servers meer. Dit vereenvoudigt het thuis- en op meerdere locaties werken. De beheersbaarheid, flexibiliteit en beveiliging zijn hierdoor sterk toegenomen. Het afgelopen jaar is verder gewerkt aan de optimalisatie van Afas, ons ERP-systeem om informatie via cockpits nog sneller en eenvoudiger toegankelijk te maken.

3.3

Resultaten

Het resultaat van de Gemeenschappelijke Regeling bedraagt nihil, zoals begroot. Het resultaat van de 100% deelneming IW4 Beheer NV bedraagt afgerond € 640.000 positief (begroot € 447.000). Dit positieve resultaat wordt veroorzaakt door de verkoop van een perceel grond aan de gemeente Veenendaal. Voor 2022 was een winst begroot van € 447.000. Wanneer we het operationeel resultaat van IW4 over 2022 vergelijken (€ -21k) met de begroting (€ -234k), zien we dat dit k€ 213 beter is dan begroot. Het samengevoegd resultaat bedraagt een winst van € 640.000. Aan het Algemeen Bestuur van het Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht is voorgesteld om het exploitatieresultaat als volgt in de jaarrekening 2022 te verwerken: een toevoeging van € 640.000 aan de Algemene reserve. Dit voorstel is al in de jaarrekening GR verwerkt.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.9

4

FINANCIELE POSITIE EN RESULTATEN

4.1

Financiële resultaten

Het financiële resultaat van de GR over 2022 was afgerond nihil. Het financiële resultaat van IW4 Beheer NV is € 640.000 voordelig. De raad van commissarissen heeft voorgesteld dit aan de algemene reserves van IW4 Beheer NV toe te voegen.

4.2

Treasury-paragraaf

In 2000 is door het algemeen bestuur van de GR een treasury-statuut vastgesteld, dat is opgemaakt volgens de voorschriften van de provincie Utrecht en de door het Ministerie opgestelde ‘Handreiking Treasury’, rekening houdend met de wettelijke kaders. Dit statuut is in 2010 geactualiseerd. Hierin worden organisatorische randvoorwaarden van de treasury-functie weergegeven, met het accent op de helderheid over de verdeling van taken, bevoegdheden en verantwoordelijkheden. De diverse risico’s worden gecomprimeerd in beeld gebracht middels drie rapportagemodellen: het overzicht kasgeldlimiet, in het overzicht renterisiconorm en het kredietrisico op verstrekte gelden. Vanaf 2009 is de wettelijke verplichting voor het verstrekken van een kwartaalrapportage over de liquiditeit aan de Provincie Utrecht afgeschaft. De bewaking rust nu bij de gemeenten / het bestuur.

(bedragen x € 1.000)

4.2.1 Kasgeldlimiet 2022 1e 2e 3e 4e kw.2022 kw.2022 kw.2022 kw.2022

(stand per begin van ieder kwartaal) Omvang van de kostenbegroting per 1 januari 2021

13.309

13.309

13.309

13.309

Toegestane % kasgeldlimiet

8,20%

8,20%

8,20%

8,20%

Toegestane kasgeldlimiet in €

1.091

1.091

1.091

1.091

A. Vlottende schulden

0

0

0

0

B. Vlottende middelen

1.484

2.192

8.422

9.569

Saldo A minus B: vlottend kwartaalgemiddelde

-1.484

-2.192

-8.422

-9.569

Toets kasgeldlimiet Saldo vlottend kwartaalgemiddelde

-1.484

-2.192

-8.422

-9.569

Toegestane kasgeldlimiet

1.091

1.091

1.091

1.091

Ruimte (overschot)

2.575

3.283

9.513

10.690

Jaarrapport GR IW4 2022 p.10

Toelichting Toetsing geschiedt op basis van de wettelijke norm volgens de wet FIDO. Het percentage is bij ministeriële regeling vastgesteld op 8,2%. De omvang van de begroting betreft uitsluitend de GR-begroting (totaal der kosten). De (korte) vordering NV op GR is met € 568.000 afgenomen door boekingen via rekening-courant. Onder vlottende vorderingen zijn opgenomen BNG r/c rentecompensabele rekeningen en Schatkistbankieren.

4.2.2 Renterisiconorm 2022 (bedragen x € 1.000)

IW4 Beheer NV en Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht (GR)

Berekening renterisico op vaste schuld Renteherziening op vaste schuld o/g Renteherziening op vaste schuld u/g 1. Netto renteherziening op vaste schuld Nieuw aangetrokken vaste schuld Nieuw verstrekte lange lening

0 9.000 9.000

2. Netto nieuw aangetrokken vaste schuld

0

3. Betaalde aflossingen

56

4. Herfinanciering (laagste van 2 en 3)

0

A. Renterisico op vaste schuld (1 + 4)

0

Berekening renterisiconorm 1. Omvang van de kostenbegroting per 1 januari = grondslag 2. Bij ministeriële regeling vastgesteld percentage

13.309 20%

B. Renterisiconorm

2.662

Toets renterisiconorm

Renterisiconorm (B) Renterisico op vaste schuld (A)

2.662 0

Ruimte (+) / overschrijding (-)

2.662

Jaarrapport GR IW4 2022 p.11

Een aflossingsvrije lening met een looptijd van vijf jaar, hoofdsom € 2.650.000 en een vaste rente van -/- 0,10% is afgesloten met lening nummer 40.113677 en ingegaan op 12 maart 2020. Deze lening vervangt de per deze datum afgeloste lening voor hetzelfde bedrag. Om de bouw van het nieuwe bedrijfspand te financieren, zijn in juli 2022 een tweetal leningen afgesloten. Beide leningen hebben een looptijd van 40 jaar. Lening 1 heeft een rentevaste periode van 10 jaar en een rentevoet van 2,33%. Lening 2 heeft een rentevaste periode van 40 jaar en een rentevoet van 2,49%. Onder dezelfde voorwaarden heeft IW4 Beheer NV deze bedragen geleend van de GR, per 31-12-2022 is van deze € 9.000.000 pas € 1.837.000 door IW4 opgenomen en € 56.000 afgelost.

4.2.3 Schatkistbankieren Vanaf 2014 geldt de Regeling schatkistbankieren decentrale overheden. Voor de GR betekent dit dat alle liquide middelen die in een kwartaal gemiddeld het drempelbedrag van € 250.000 overstijgen, afgeroomd moeten worden naar een daartoe geopende werkrekening Schatkistbankieren (SKB), waarna de Bank Nederlandse Gemeente (BNG) het doorstort naar ’s Rijks schatkist.

4.3

Financiering

De GR maakt gebruik van kredietfaciliteiten bij de Bank Nederlandse Gemeenten. IW4 Beheer NV heeft geen eigen bankkrediet en maakt hierom gebruik van de kredietfaciliteiten van de GR. De onderlinge geldstromen lopen via een rekening-courantverhouding GR/NV, waarover een rentevergoeding berekend wordt.

4.4

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

De weerstandscapaciteit binnen de GR bestaat uit een vrij aanwendbaar deel van de algemene reserve, de egalisatiereserve. De egalisatiereserve bedraagt ultimo 2021 € 1.195.000 (na resultaatverdeling). De bestemmingsreserve, groot € 975.000, is ontstaan door vrijval van de arbeidsgerelateerde voorzieningen voor de Wsw-doelgroep.

Kengetallen netto schuldquote netto schuldquote gecorrigeerd voor verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Jaarrapport GR IW4 2022 p.12

2022 -25,6% 83,1% 13,8 0,0

2021 -25,0% -25,0% 31,3 0,0

4.5

Risico’s

Risico’s zijn de effecten van onzekerheden op het behalen van de doelstellingen. Aan de hand van onderstaande categorieën worden de voornaamste risico’s en de wijze waarop deze worden beheerst toegelicht. Kostenstijgingen In 2022 bedroeg de inflatie ruim 10% en naar verwachting blijft deze ook in 2023 relatief hoog. Het effect hiervan op zowel de loonkosten als de andere kostensoorten is moeilijk in te schatten. Het is echter wel zeker dat deze fors zullen stijgen. Energieprijzen De energieprijzen zijn zeer sterk gestegen en het verdere verloop hiervan is onzeker. Dit is van invloed op de kosten van IW4, niet alleen direct, maar ook indirect door prijsstijgingen bij leveranciers. Medewerkers Een aantal SW-medewerkers vervullen reguliere functies binnen ons bedrijf. Het vertrek van één of meerdere van deze medewerkers kan betekenen dat de functie door een reguliere kracht moet worden ingevuld. Dit leidt dan tot een stijging van de loonkosten.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.13

Gemeenschappelijk Regeling Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht Jaarrekening 2022

Opmaakdatum maart 2023

Jaarrapport GR IW4 2022 p.14

Balans per 31 december 2022 Activa

(bedragen x € 1.000)

Vaste activa Financiële vaste activa Deelneming Rekening-courant lang IW4 Beheer NV

31/12/2022

31/12/2021

5.342 1.837

5.342 0

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar: Schatkistbankieren Te vorderen Lage-inkomensvoordeel (LIV) Vordering op deelnemende gemeenten Vordering op niet-deelnemende gemeenten Vordering op Pensioenuitvoerder Te vorderen netto loon

7.608 141 0 0 0 0

Liquide middelen Banksaldi Totaal activa

300 95 0 0 0 0 7.749

395

376

1.221

15.304

6.958

31/12/2022

31/12/2021

Passiva Vaste passiva Eigen vermogen Egalisatiereserve Bestemmingsreserve Gerealiseerd resultaat

1.195 913

Vaste schulden met een rentetypische looptijd > 1 jaar Onderhandse leningen binnenlandse bank

1.195 975 2.108

2.170

11.594

2.650

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd korter < 1 jaar Schatkistbankieren Deelnemende gemeenten Niet-deelnemende gemeenten Overlopende passiva Totaal passiva

Jaarrapport GR IW4 2022 p.15

0 0 0

0 0 0 0 1.602

0 2.138

15.304

6.958

Overzicht van baten en lasten over 2022 (bedragen x € 1.000)

Opbrengsten

Realisatie

Begroting

Realisatie

2022

2022

2021

(nov.21)

Gemeentelijke bijdrage Totaal opbrengsten

0

255

314

0

255

314

0

0

0

3

3

3

-24

-12

-19

-40

-52

-40

0

0

0

0

-255

-314

-64

-316

-370

-61

-61

-56

-8.038

-8.136

-8.380

8.225

7.800

8.353

8.038

8.136

8.380

-8.225

-7.800

-8.353

0

0

0

Gerealiseerd totaal saldo van baten en lasten

-61

-61

-56

Onttrekking Bestemmingsreserve Onttrekking Egalisatiereserve

61

61

56

0

0

0

Gerealiseerd resultaat

0

0

0

Kosten Afschrijvingskosten Rente lening o/g Betaalde rente r/c Overige kosten GR Overige personeelskosten Bijdrage aan NV inz. Subsidietekort Totaal kosten Totaal saldo van baten en lasten Loonkosten Wsw-personeel Rijksbijdrage Inleenvergoeding NV Subsidiebijdrage NV Subsidieresultaat

Jaarrapport GR IW4 2022 p.16

TOELICHTING ALGEMEEN Algemeen Deze jaarrekening heeft betrekking op de periode 1 januari tot en met 31 december 2022. De jaarrekening is opgesteld conform het Besluit Begroting en Verantwoording. Wsw-kosten Het Wsw-personeel is in dienst van de Gemeenschappelijke Regeling (GR). Alle loonkosten van het Wsw-personeel komen ten laste van de GR. De in de GR deelnemende gemeenten ontvangen van het ministerie SZW rijkssubsidie. Deze subsidie wordt doorgeschoven naar de GR. Loonkosten en subsidie worden vanaf 2008 vervolgens doorgeschoven naar IW4 Beheer NV. Het nadelig subsidieresultaat, het verschil tussen subsidie en Wsw-loonkosten, evenals de overige Wsw-kosten komen derhalve vanaf 2008 ten laste van de NV. Deze afspraak zorgt ervoor, dat de GR geen invloed ondervindt van subsidieschommelingen als gevolg van niet te beïnvloeden externe factoren, zoals wetgeving en regeringsbeleid. Hiertegenover staat, dat op bestuurlijk niveau een gemeentelijke bijdrage is afgesproken ter dekking van het subsidietekort. De financiering van loonkosten en activiteiten, evenals de gemeentelijke bijdrage is geregeld in het Sociaal Economisch Contract tussen de Gemeenschappelijke Regeling en de NV en de daarop gebaseerde jaarovereenkomsten.

GRONDSLAGEN VAN WAARDERING Inleiding Onderstaande samenvatting van de grondslagen, waarop de waardering van activa en passiva en de resultaatbepaling is gebaseerd, is bedoeld als leidraad voor een juiste interpretatie van de financiële overzichten. De jaarrekening voldoet aan het Besluit Begroting en Verantwoording (BBV 2004). BBV 2004 Met ingang van 1 januari 2004 is het ‘Besluit Begroting en Verantwoording Gemeenten’ (BBV 2004) in werking getreden. Het BBV kent een gemodificeerd stelsel van baten en lasten. Dit betekent onder meer, dat er voorschriften gelden voor wat betreft rubricering en verslaggeving. Algemeen De waardering van de activa en passiva en de bepaling van het resultaat vinden plaats op basis van historische kosten. Tenzij bij de desbetreffende balanspost anders vermeld, worden de activa en passiva opgenomen tegen nominale waarde. Immateriële vaste activa Deze worden gewaardeerd tegen verkrijgingprijs, verminderd met de jaarlijkse afschrijvingen. De afschrijvingsduur voor het activeren van de kosten van het (over)sluiten van geldleningen en disagio is maximaal gelijk aan de looptijd van de lening.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.17

Financiële vaste activa Deelnemingen De deelneming wordt gewaardeerd tegen verkrijgingprijs of lagere marktwaarde. Het resultaat uit de deelneming wordt verantwoord onder Resultaat uit gewone bedrijfsuitoefening van het Overzicht van baten en lasten. Rekening-courant lang IW4 Beheer NV Om de bouw van het nieuwe bedrijfspand van IW4 te financieren, zijn in juli 2022 een tweetal leningen afgesloten bij de BNG. Beide leningen hebben een looptijd van 40 jaar. Lening 1 heeft een rentevaste periode van 10 jaar en een rentevoet van 2,33%. Lening 2 heeft een rentevaste periode van 40 jaar en een rentevoet van 2,49%. Onder dezelfde voorwaarden heeft IW4 Beheer NV deze bedragen geleend van de GR, per 31 december 2022 heeft IW4 € 1.837.000 opgenomen.

Vlottende activa Uitzettingen en overlopende activa De uitzettingen worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Voor oninbaarheid van uitzettingen, met name vorderingen, wordt zo nodig een voorziening getroffen. Het begrip uitzettingen is overgenomen van de Wet FIDO en heeft betrekking op vorderingen en rekening-courantverhoudingen met niet financiële instellingen. Het betreft de volgende onderdelen: − vorderingen op deelnemende en niet-deelnemende gemeenten − rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen − overige vorderingen − overige uitzettingen. Liquide middelen De liquide middelen zijn tegen nominale waarde opgenomen en omvatten, indien van toepassing, bank-, giro- en kassaldi. Schatkistbankieren Op 11 december 2013 is het wetsvoorstel aangenomen door de Tweede Kamer om schatkistbankieren mogelijk te maken. Voor de GR betekent dit dat alle liquide middelen die in een kwartaal gemiddeld het drempelbedrag van € 250.000 overstijgen, afgeroomd moeten worden naar een daartoe geopende werkrekening Schatkistbankieren (SKB), waarna de Bank Nederlandse Gemeente (BNG) het doorstort naar ’s Rijks schatkist. Buiten 's Rijks schatkist werden de volgende bedragen aangehouden: kwartaal 1

kwartaal 2

kwartaal 3 kwartaal 4

Op dagbasis buiten 's Rijks schatkist gehouden middelen

€ 310.475

€ 180.434

€ 3.738.695

€ 821.081

Drempelbedrag

€ 250.000

€ 250.000

€ 250.000

€ 250.000

€ 69.566

€

Ruimte onder drempelbedrag Overschrijding van het drempelbedrag

€ 60.475

Jaarrapport GR IW4 2022 p.18

0

€ 3.488.695

€

0

€ 571.081

In de tweede helft van jaar is het door de diverse transacties m.b.t. de nieuwbouw, gecombineerd met transactielimiet van € 250.000 per dag voor Schatkistbankieren, niet mogelijk gebleken om onder het drempelbedrag te blijven. Ook voor volgend boekjaar zal dit een probleem zijn.

Vaste passiva Eigen Vermogen Het eigen vermogen bestaat uit: Egalisatiereserve en bestemmingsreserve De Egalisatiereserve dient als algemene bufferfunctie voor calamiteiten en onvoorziene incidentele uitgaven en risico’s binnen de sociale werkvoorziening. Het gehele bedrag van het eigen vermogen dient onderbouwd te zijn met bestuursbesluiten van het algemeen bestuur dan wel opgenomen te zijn in het voorliggende voorstel tot resultaatbestemming. Het eigen vermogen van de GR heeft een tweeledig doel, te weten 1e Egalisatiereserve voor algemene bufferfunctie en onverwachte tekorten. 2e Bestemmingsreserve voor personeelsgerelateerde verplichtingen. De verplichting aan het personeel wordt elk jaar geactualiseerd. De reserve kan door een besluit van het algemeen bestuur ook worden aangewend voor andere doeleinden. De bestemming van de reserves wordt vastgelegd in de Nota Reserves en Voorzieningen. Zie ook onder ‘Niet uit de balans blijkende verplichtingen’. Gerealiseerde resultaat Het gerealiseerde resultaat is het resterende resultaat na reeds bestemde mutaties in de reserves. Het gerealiseerde resultaat wordt toegevoegd aan de Egalisatiereserve. Vaste schulden De vaste schulden worden gewaardeerd tegen de nominale waarde, verminderd met de reeds gedane aflossingen. Het betreft schulden met een looptijd van één jaar of langer.

Netto vlottende passiva De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen nominale waarde. Deze verplichtingen omvatten de binnen een jaar vervallende schulden.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.19

GRONDSLAGEN VAN RESULTAATBEPALING Algemeen Voor zover het BBV niet anders voorschrijft, zijn de baten en lasten toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Winsten worden slechts opgenomen voor zover zij op de balansdatum zijn gerealiseerd. Verliezen en risico’s die hun oorsprong vinden voor het einde van het begrotingsjaar, worden in acht genomen indien zij voor het opmaken van de jaarrekening bekend zijn geworden. Lonen en sociale lasten Wsw-personeel Hieronder zijn begrepen de aan Wsw-medewerk(st)ers uitbetaalde brutolonen, vakantiegeld en eindejaarsuitkering, vermeerderd met sociale lasten en pensioenpremie.

Bijdragen Rijksbijdrage Het betreft de Rijksbijdrage van het Ministerie van Sociale Zaken en Werkgelegenheid, conform de meicirculaire van het Gemeentefonds. Overige bedrijfskosten Alle kosten zijn in het resultaat opgenomen voor de historische aanschafprijs. Algemene dekkingsmiddelen De algemene dekkingsmiddelen bestaan in hoofdzaak uit het saldo van de financiële baten en lasten en het resultaat uit deelnemingen. De rentebaten betreffen onder meer de opbrengsten uit deposito’s en andere uitzettingen, indien van toepassing. De rentelasten bestaan uit de rentelast van de bank bij debetsaldi. Financieringspositie De financiering van vervangingsinvesteringen van de NV geschiedt uit eigen middelen van de NV, dat wil zeggen er wordt hiervoor geen extra krediet aan de GR onttrokken. Indien de NV toch behoefte heeft aan geldmiddelen van de GR dan loopt dit bij voldoende saldo via de rekening-courant verhouding GR/NV. Om de bouw van het nieuwe bedrijfspand van IW4 te financieren, zijn in juli 2022 een tweetal leningen afgesloten bij de BNG. Beide leningen hebben een looptijd van 40 jaar. Lening 1 heeft een rentevaste periode van 10 jaar en een rentevoet van 2,33%. Lening 2 heeft een rentevaste periode van 40 jaar en een rentevoet van 2,49%. Onder dezelfde voorwaarden heeft IW4 Beheer NV deze bedragen geleend van de GR.

Winstbestemming deelneming Door de Algemene Vergadering van Aandeelhouders van IW4 Beheer NV is volgens staand beleid besloten het resultaat van de NV over het jaar 2022 ten bedrage van € 625.000 volledig ten gunste van het eigen vermogen van de NV te brengen. Dit voorstel is al in de jaarrekening verwerkt.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.20

Resultaat Gemeenschappelijke Regeling Het resultaat van de Gemeenschappelijke Regeling bedraagt nihil. De Egalisatiereserve is gevormd om schommelingen in het exploitatieresultaat te kunnen opvangen. Hiermee wordt voorkomen, dat bij tegenvallende exploitatieresultaten een (niet voorzien) beroep op de deelnemende gemeenten moet worden gedaan. De uitvoering van de Wsw is geheel overgedragen aan de NV en het nadelig subsidieresultaat (loonkosten minus rijkssubsidie) en overige Wsw-kosten vallen in de NV, in plaats van in de GR. Tussen raad van commissarissen en bestuur van de GR is afgesproken om eventuele winst van de NV te benutten voor het vormen van een algemene reserve binnen de NV. De opbouw van weerstandsvermogen binnen de NV, tot een nog nader vast te stellen maximum, is slechts mogelijk indien het resultaat van de GR ca € 0 bedraagt en derhalve geen substantieel beroep gedaan hoeft te worden op de egalisatiereserve GR. In het resultaat 2022 van de GR is de subsidie opgenomen op basis van de septembercirculaire van het Gemeentefonds 2022, tegen het gemiddelde subsidiebedrag van € 30.233. Zie ook het vaststellingsbesluit van het Algemeen Bestuur, wat als bijlage is opgenomen bij dit jaarverslag.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.21

Toelichting op de balans Activa

(bedragen x € 1.000)

Vaste activa Financiële vaste activa Deelneming ( 100% ) in IW4 Beheer NV Saldo op 1 januari en 31 december

31-12-2022

31-12-2021

5.342

5.342

De waardering van de deelneming is tegen verkrijgingsprijs en deze blijft ongewijzigd. Rekening-courant lang IW4 beheer

1.837

0

7.608

300

Te vorderen Lage-inkomensvoordeel (LIV) Te vorderen Lage-inkomensvoordeel (LIV)

141

95

Vordering op deelnemende gemeenten Vordering op deelnemende gemeenten

0

0

Vlottende activa Uitzettingen met een rentetypische looptijd < 1 jaar Schatkistbankieren Uitzetting in Rijks Schatkist

Jaarrapport GR IW4 2022 p.22

Toelichting op de balans Activa

(bedragen x € 1.000)

31-12-2022

31-12-2021

Saldo op 1 januari

0

0

Bij: mutatie lopend boekjaar inzake subsidie

0

0

Af: mutatie / ontvangen

0

0

Saldo op 31 december

0

0

Totaal uitzettingen

0

0

376

1.221

Vordering op niet-deelnemende gemeenten

Liquide middelen BNG bank r/c

De liquide middelen staan ter vrije beschikking van IW4. Betreft twee bankrekeningen van de BNG. De kredietlimiet voor de twee rentecompensabele rekeningen-courant bedraagt € 2.268.901.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.23

Toelichting op de balans Passiva

(bedragen x € 1.000) 31-12-2022

31-12-2021

1.195

1.195

913

975

0

0

2.108

2.170

2.650

2.650

4.472

0

4.472

0

11.594

2.650

0

0

0

0

0

0

0

0

219

228

0

0

1.291

1.858

92

52

1.602

2.138

1.602

2.138

Eigen vermogen Egalisatiereserve Bestemmingsreserve Gerealiseerd resultaat Totaal Eigen vermogen

Langlopende schulden Langlopende lening 40.113677 Langlopende lening 40.115846 Langlopende lening 40.115854

Vlottende passiva Netto vlottende schulden met een rentetypische looptijd < 1 jaar Deelnemende gemeenten Niet-deelnemende gemeenten Schatkistbankieren

Overlopende passiva Loonheffing, pensioenpremie en sociale verzekeringspremies Rente langlopende leningen o/g BNG Rekening courant NV Overige Schulden

Totaal vlottende schulden

Jaarrapport GR IW4 2022 p.24

NIET IN DE BALANS OPGENOMEN ACTIVA EN VERPLICHTINGEN Vakantiegeld Per balansdatum bedroeg het totaalbedrag aan opgebouwd vakantiegeld voor Wsw-personeel in dienst van de GR, inclusief sociale lasten € 306.213 (ultimo 2021 € 320.994) Verloftegoeden Per balansdatum bedroeg het totaalbedrag aan opgebouwde verlofdagen voor Wsw-personeel in dienst van de GR, inclusief sociale lasten € 307.637 (ultimo 2021 € 332.659)

Publicatie in het kader van de Wet normering Topinkomens Naam Topfunctionaris

Functie

dhr. C.M. Verloop

voorzitter

dhr. D. Poortinga

plv. voorzitter

dhr. J.A.M. Dirven

secretaris

dhr. E. Stroobosscher

lid

dhr. H. Boerkamp

lid

Mw. M.C. Teunissen-Willemsen

lid

Dhr. M.R. Beek

lid

mw. R. Rense

Ambtelijk secretaris

Op grond van de WNT mag in 2022 het inkomen van topfunctionarissen in de (semi) publieke sector maximaal 100% van het ministersalaris zijn. Dat komt in 2022 neer op € 216.000, inclusief belaste kostenvergoeding en pensioenbijdrage werkgever.

GEBEURTENISSEN NA BALANSDATUM Er is geen sprake van gebeurtenissen na balansdatum met een materiële impact op de jaarrekening.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.25

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten (bedragen x € 1.000)

KOSTEN Realisatie 2022

Begroting 2022

Realisatie 2021

0

0

0

0

0

0

40

40

40

0

12

0

40

52

40

6.450

6.544

6.717

1.147

1.093

1.142

Afschrijvingskosten Afschrijving immateriële vaste activa

Overige kosten Gemeenschappelijke Regeling Advies- en controlekosten Kosten ambtelijk secretariaat gemeente Overige kosten

Subsidieresultaat Lonen en sociale lasten Wsw personeel Brutoloon Sociale lasten Lage-inkomensvoordeel (LIV) Pensioenpremie

-143

-90

-95

584

589

616

8.038

8.136

8.380

Gemeentebijdrage inzake rijkssubsidie Wsw Rijksbijdrage Wsw

8.225

7.904

8.353

Subsidieresultaat (excl. overige wsw-kosten)

187

-232

-27

Jaarrapport GR IW4 2022 p.26

Toelichting op het Overzicht van baten en lasten (bedragen x € 1.000)

Rente Ontvangen rente Betaalde rente over rekening-courant met NV

Realisatie 2022

Begroting 2022

Realisatie 2021

3

3

3

24

12

19

21

9

16

De ontvangen rente betreft -0,1% rente over de aflossingsvrije lening van € 2.650.000. Zowel de betaalde- als de ontvangen rente m.b.t. de leningen voor de nieuwbouw van het pand zijn hier niet vermeld, deze zijn gesaldeerd nihil. De uiteindelijke rente wordt geboekt in de cijfers van IW4 Beheer NV. Over de rekening-courant is in 2022 conform afspraak 2,83% rente in rekening gebracht. Dit percentage is gelijk aan het gemiddelde percentage debetrente van de BNG over 2022. Incidentele baten en lasten Er zijn geen incidentele baten en lasten

Jaarrapport GR IW4 2022 p.27

CONTROLEVERKLARING VAN DE ONAFHANKELIJKE ACCOUNTANT

Jaarrapport GR IW4 2022 p.28

Jaarrapport GR IW4 2022 p.29

Gemeenschappelijke Regeling Bijlagen (niet behorende bij de jaarrekening 2022)

Jaarrapport GR IW4 2022 p.30

Bijlage 1 Verantwoording indicatoren 2022 Wsw Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht te Veenendaal Verantwoordingsinformatie Wet sociale werkvoorziening (Wsw) 2022 Totaal aantal gerealiseerde arbeidsplaatsen voor geïndiceerde inwoners in 2022 uitgedrukt in arbeidsjaren (incl BW)

6050 6050 6050

339 340 345

Renswoude Rhenen Veenendaal

Matig 7,89 41,16 161,53

Ernstig 0,00 3,98 54,84

7,89 45,14 216,37

Instituut voor Werkvoorziening Zuid-Oost Utrecht te Veenendaal Verantwoordingsinformatie Wet sociale werkvoorziening (Wsw) 2022 Totaal aantal gerealiseerde begeleidwerkenplekken voor geïndiceerde inwoners in 2022 uitgedrukt in arbeidsjaren

6050 6050 6050

339 340 345

Renswoude Rhenen Veenendaal

Matig 0,00 4,14 14,96

Jaarrapport GR IW4 2022 p.31

Ernstig 0,00 0,00 3,75

0,00 4,14 18,71

Bijlage 2 Jaarovereenkomst WSW 2022 Kengetallen behorend bij Jaarovereenkomst WSW 2022 in het kader van sociaaleconomisch contract tussen GR IW4 en IW4 Beheer NV Deze bijlage bij de jaarovereenkomst 2022 geeft de uitwerking weer in getalsmatige prestaties van de afspraken tussen de GR IW4 en IW4 Beheer NV. IW4 Beheer NV is in het Aanwijzingsbesluit van 26 augustus 1998 (en de gewijzigde GR-regeling van 1 januari 2018) aangewezen als rechtspersoon ten behoeve van de uitvoering van de Wsw in de regio Zuid Oost Utrecht. Naast de in de Jaarovereenkomst en in deze bijlage beschreven prestaties, zijn er nog andere afspraken tussen de partijen gemaakt in het kader van het realiseren van de begroting en de afspraken vastgelegd in het besluit over statuten, de financiële verhoudingen en de verhouding ambtelijk secretariaat GR en algemeen directeur/bestuurder NV. Deze worden in de jaarovereenkomst en in deze bijlage niet herhaald. Onderstaand worden onder A verplichtingen beschreven en onder B worden prestaties weergegeven die in kengetallen kunnen worden uitgedrukt.

A. Verplichtingen NV 1. maken Sociaal Jaarverslag i.c. MVO-jaarverslag; 2. realiseren van verbreding aanbod naar andere doelgroepen; 3. periodiek verzorgen van rapportage: o algemene managementrapportage - marap o stand van zaken op de prestatievelden 4. te hanteren sociale kaders: o de ontwikkeling van de medewerker staat voorop, waarbij de werkladder als leidraad geldt; o hierbij geldt individueel maatwerk om tot zo goed mogelijk passende arbeid 5. twee keer per jaar verzorgen van de WSW-statistiek voor Research voor Beleid,

De in deze bijlage opgenomen taakstellingen voor 2022 betreffen een voorlopige opstelling voor zover deelnemende gemeenten nog afzonderlijk beleid moeten formuleren met betrekking tot de inzet en bekostiging van andere doelgroepen.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.32

Bijlage bij de Jaarovereenkomst WSW 2022 tussen GR IW4 en IW4 Beheer NV B. Prestaties

nr. Prestaties NV 1 Subsidie genererend aantal AJ

eenheid gemiddelde AJ

realisatie realisatie realisatie prognose begroot 2018 2019 2020 2021 2022 334,72

323,57

301,85

286,19

272,98

2 Plaatsing intern - max.

% SW

33%

33%

43%

44%

49%

3 Werken op locatie

% SW

10%

10%

7%

7%

7%

4 Detachering

% SW

53%

53%

43%

41%

36%

5 Begeleid werken

% SW

4%

4%

7%

8%

8%

6 Ziekteverzuim

%

11,0%

11,0%

12,0%

10,0%

10,0%

7 Uitstroom regulier werk buiten SW

personen

0

0

0

0

0

8 Aantal herindicaties op tijd

%

100%

100%

100%

100%

100%

9 Bijeenkomst raden gemeenten

aantal

1

1

1

1

1

10 Ambtelijke bijeenkomst

aantal

2

2

2

2

2

11 Mensontwikkeling: a. BOF gesprekken*

%

95%

95%

95%

95%

95%

30%

30%

30%

30%

30%

b. inzetbaarheids- en signaleringsmatrix** 12 Begeleid werken Wsw***

gemiddelde AJ

11,14

12,22

21,21

22,1

22,0

13 AJ in loondienst

gemiddelde AJ

323,58

311,35

280,64

264,09

251,0

*Met medewerkers worden in het kader van de jaarlijkse BOF-gesprekken ontwikkelafspraken gemaakt. In verband met langdurig zieken is een BOF-gesprek met 100% van de medewerkers niet haalbaar. ** De inzetbaarheids- en signaleringsmatrix wordt alleen voor de relevante doelgroep opgesteld. *** Er moeten nog afspraken gemaakt worden over de financiering van Begeleid Werken

nr. Prestaties GR 1 Wsw-subsidie 100% ontvangen

eenheid € 1.000

realisatie realisatie realisatie prognose begroot 2018 2019 2020 2021 2022 8.742 8.382 8.247 8.147 7.889

2 Bijdrage gemeenten in subsidietekort

€ 1.000

411

652

451

335

255

3 Bijdrage in transitiekosten

€ 1.000

0

200

300

100

0

4 Inleenvergoeding NV Wsw personeel

€ 1.000

10.421

9.762

9.556

9.325

9.008

Jaarrapport GR IW4 2022 p.33

Bijlage 3 Gemeentelijke bijdrage 2022 Met ingang van 2019 is de gemeentelijke bijdrage niet langer een vast bedrag, maar wordt berekend o.b.v. het subsidie-tekort en een bedrag per AJ wat hierop in mindering wordt gebracht. De berekening voor 2022 is als volgt (in 1.000€, tenzij anders vermeld): Ontvangen Wsw-subsidie: Af: Inleenvergoeding Wsw-personeel 8.038 Kosten Begeleid werken 155 Overige Wsw-kosten 250 Kosten Wsw-personeel Subsidietekort Door IW4 zelf te verdienen: Gemiddeld aantal AJ’s over 2022 x € 1.200 269 x € 1.200 =

Totaal gemeentelijke bijdrage (C-D)

8.224

8.443 220

-322

0

Bovenstaande berekening resulteert in een negatief bedrag, waardoor de gemeentelijke bijdrage in het subsidietekort komt te vervallen.

Jaarrapport GR IW4 2022 p.34

Vaststellingsbesluit Algemeen Bestuur

Jaarrapport GR IW4 2022 p.35