4.4 Bijlage 4 Risicoanalyse Theater
Tekst van het document
Risico analyse Theater
A
B
D
E
F
H
I
J
gevolg De kapitaallasten op de gemeentelijke begroting nemen toe als gevolg van hogere stichtingskosten.
beheersmaatregelen - In de berekeningen is rekening gehouden met 2,5% inflatie - De rente is generiek percentage van 3,5% - We ontwerpen kostenbewust en selecteren daar de adviseurs/architect/aannemers op - In de raming staat een post onvoorzien - …..
Kans % 50%
Gevolg 80
Prioritering 40
Tekort op de exploitatie waardoor meer subsidiegelden vanuit de gemeente nodig zijn.
- Marketing en branding - Aanpassingen binnen de bedrijfsvoering - Minder openingstijden - Energiebeheermaatregelen - Nieuwe inkomstenbronnen zoeken
50%
80
40
nieuw theater kan niet in bedrijf worden genomen.
- Onderzoeken of hybride installaties mogelijk zijn - De ontwerper opdracht geven om dit probleem op te lossen
75%
50
37,5
L
Risicoanalyse Theater
1 2 status
No. kanttekeni 1 ng RV
3 kanttekeni 2 ng RV
4
risico Financieel: de aannames in de uitgangspunten in de gemeentelijke businesscase voor de bouw van het theater, blijkt anders uit te pakken: - indexatie - rente - stichtingskosten - kosten theatertechniek - …. Financieel: de aannames in de uitgangspunten in het bedrijfsplan van het theater blijkt anders uit te pakken: - zaalverhuur valt tegen - horecaopbrengsten vallen tegen - filmbezoek valt tegen - theaterbezoek valt tegen - kostenstijging is hoger dan voorzien: bijvoorbeeld energiekosten, personeelkosten Netcongestie: te weinig stroom om het nieuwe theater in exploitatie te krijgen
V1
3
V1
4
Vergunningen die niet tijdig in gebruik kunnen worden genomen, imago schade en vertraging door bezwaar en beroep
Goede participatie
50%
50
25
V1
5
12,5
25%
20
5
V1
7
Beeldkwaliteit: er bestaan in de samenleving wisselende beelden.
Weerstand en vertraging
Inzet van deskundig personeel en adviseurs Strak sturen en monitoren van de planning - Extern: in een vroeg stadium goede marktverkenning uitvoeren, waarbij de kwaliteit sturend is - Intern: deskundigheid inhuren Goede participatie
50
6
Planning: de sloop en bouw van het theater lopen vertraging op. Nieuwe theater kan niet open in 2029 en de kosten zullen door indexering stijgen Organisatie: de vereiste deskundigheid (kwalitatief of - de planning wordt vertraagd kwantitatief) in de voorbereidingen is niet beschikbaar.
25%
V1
25%
20
5
V1
8
Normen en regels voor stikstofdepositie blijven in ontwikkeling
20
5
9
Samenwerking tussen gebruikers
25%
20
5
V1
10
BTW van het theater is een landelijke discussie. Voor het huidige kabinet is daarvoor een herenakkoord gesloten Aanloopkosten na opening van het theater, zijn nog niet in de begroting verwerkt. Dit is ingeschat op € 500.000
exploitatiekosten komen onder druk
- Snel een eerste stikstokverkenning uitvoeren opdat duidelijkheid over de te nemen maatregelen ontstaat - F&F onderzoek versneld uitvoeren Snel duidelijkheid over taken en rollen en verantwoordelijkheden Landelijke discussie goed volgen
25%
V1
Er is geen duidelijkheid of de bouw en exploitatie aan de norm voldoet, of hiervoor vergunningen nodig zijn met een proceduretijd voor WNB-vergunning van 1 jaar vertraging in de voortgang van het project
10%
50
5
Tijdelijk tekort op de exploitatie waardoor meer subsidiegelden vanuit de gemeente nodig zijn.
- Marketing en branding - Dit de eerste jaren van exploitatie goed monitoren
10%
20
2
Voor het project nieuwbouw theater wordt er vanuit gegaan dat het theater de contractpartner wordt, tenzij de raad een ander besluit neemt. Dit raadsbesluit wordt uiterlijk 31-122025 genomen Eén strategisch financieel adviseur (projectleider) met eigenaarschap en met duidelijke taken
10%
20
2
10%
20
2
De mogelijkheid ontstaat om dit vastgoed beter te verhuren (gesprekken met directie van De Muzen)
10%
10
1
in de gemeentelijke begroting is het huidige subsidiebedrag opgenomen
10%
10
1
Opmerkingen
5 6 7 8 9 10 11 12 kanttekeni 11 ng RV
13 V1
12
De discussies over het oprichten van een cultuurbedrijf zijn niet voor 31 december 2025 beslecht
Er blijft onduidelijkheid over wie de contractpartner voor de exploitatie van het theater wordt.
V1
13
Financieel: gedeeld eigenaarschap van financieel dossier en verantwoording in de P&C cylcus is onvoldoende geborgd
Onvoldoende grip op het financieel dossier
Vanwege verplaatsing van programmering vanuit het ene gemeentelijk vastgoed bestaat de kans dat er bij ander gemeentelijk vastgoed gedeeltelijke leegstand ontstaat. Programmering en tijdelijke huisvesting tijdens de bouw van het nieuwe theater.
Meer subsidie nodig voor gemeentelijk vastgoed (maximaal € 20.000).
14 15 kanttekeni 14 ng RV
16 V1
17 V2
18 V2
15
- verlies binding bezoekers en theaterorganisatie - kosten voor tijdelijke locatie vallen hoger uit dan de huidige kosten - De gemaakte prestatieafspraken kunnen niet worden nagekomen nieuw Subsidie na opening nieuw theater loopt achter op kostenstijging Tekort op de exploitatie waardoor meer subsidiegelden vanuit de en uitbreiding KPI’s gemeente nodig zijn. nieuw Het realiseren van de tijdelijke locatie (tijdens de bouw) kost Tijdelijke locatie kan niet worden gerealiseerd. meer dan het budget toestaat
19 V2
20
nieuw Exploitatie tijdens bouw is anders door het wegvallen inkomsten Tekort op de exploitatie. en lasten. Het risico bestaat op een negatief saldo.
Herijken subsidie op basis van KPI’s en werkelijke kosten nieuwe situatie Budget opnemen tijdelijke huisvesting en onderzoek tijdelijke locatie starten/ Voor de tijdelijkheid is een subsidieaanvraag ingediend via de Regiodeal. Sturen op de lasten en inkomsten en indien nodig extra budget aanvragen voor tijdelijke exploitatie
Deze incidentele tekorten zijn aangekondigd in het raadsvoorstel van nov 2024 en in het voorstel staat dat deze bij de Kadernota komende voorjaren opgenomen dienen te worden. We gaan ervanuit dat de genoemde € 500.000 begroot gaat worden
0
Kans en gevolg nog nader te bepalen.
0
Kans en gevolg nog nader te bepalen.
0
Kans en gevolg nog nader te bepalen.