0. Leeswijzer RV Derde bestuursrapportage 2022

LEESWIJZER DE RAADSCOMMISSIE

Vergadering Raadscommissie Donderdag 6 december 2022 Agendapunt 12

Raadsvoorstel Derde bestuursrapportage 2022

Behandelend raadsadviseur

Bertha Achterberg

AAN DE RAAD (Inhoudelijke) opmerkingen

De Derde bestuursrapportage 2022 volgt uit de Planning en Controlcyclus. Deze rapportage is financieel van aard en staat in het teken van het geprognotiseerde rekeningresultaat en het overhevelen van budgetten naar het komende jaar. Het voordeel van het overhevelen van budgetten in deze rapportage is dat de budgetten per 1 januari 2023 weer beschikbaar zijn in plaats van eind juni (bij de Jaarrekening 2022). Financiële mutaties met een meerjarig karakter worden structureel vertaald naar de meerjarenraming. Tevens vindt u in de rapportage een actualisatie van de risico’s. De inhoudelijke verantwoording op basis van de doelen zoals die zijn opgenomen in de Programmabegroting 2022-2025 maakt geen onderdeel uit van deze rapportage. De peildatum van deze rapportage is 1 november 2022. Financieel vertrekpunt Het financieel vertrekpunt voor deze rapportage is de Programmabegroting 20222025, de 3e bestuursrapportage 2021, de 1e bestuursrapportage 2022, de Kaderbrief 2023-2026, de structurele effecten vanuit de meicirculaire 2022, het saldo van de 2e bestuursrapportage 2022 en het saldo van de Programmabegroting 2023-2026. De financiële gevolgen van de septembercirculaire 2022 zijn voor het jaar 2022 en de taakmutaties voor de jaren 2022 tot en met 2026 in deze rapportage verwerkt.

Inleiding In de derde bestuursrapportage 2022 wordt verantwoording afgelegd over de financiële afwijkingen ten opzichte van de actuele Programmabegroting 2022-2025 (inclusief nadien genomen raadsbesluiten zoals de eerste en tweede bestuursrapportage 2022). De peildatum van deze rapportage is 1 november 2022. Voor de financiële afwijkingen is in principe, zoals gebruikelijk, een ondergrens van 25.000 gehanteerd. De eindverantwoording zal plaatsvinden in de Jaarrekening 2022 die u in Q2 wordt aangeboden. Het uitgangspunt is dat deze bestuursrapportage zo goed mogelijk aansluit bij het uiteindelijke resultaat in de Jaarrekening 2022. Ten opzichte van de tweede bestuursrapportage is het saldo voor het jaar 2022 voordelig € 772.000,-. Voor de volgende jaren resulteert het financieel perspectief na verwerking van deze rapportage in een positief saldo van € 0,- in 2023, € 2.321.000,- positief in 2024 en € 4.013.000,- positief in 2025. De financiële afwijkingen in de derde bestuursrapportage 2022 zijn in schema genoemd op pag.11 van de rapportage. De grootste afwijkingen die van invloed zijn op dit resultaat betreffen de hogere lasten energievoorziening Groenpoort (€ 200.000,nadelig), lagere lasten sociale werkvoorziening (€ 470.000,- voordelig), hogere lasten Jeugd (€ 1.205.000,- nadelig), lagere lasten opvang beschermd wonen (€ 700.000,-

voordelig) en lagere lasten prijsstijgingen en investeringen € 1.405.000,- voordelig). Voorgesteld wordt om het voordeel van € 772.000,- te storten in de algemene reserve. Het totaal van de bijstellingen wordt verwerkt met de bij het raadsvoorstel gevoegde begrotingswijziging. Aanvullende investeringsbedragen 2022 Voor de uitvoering van de geplande activiteiten zijn aanvullende investeringsbedragen nodig: - Reconstructie fietspaden Rondweg-West. De uitgaven voor de reconstructie van de fietspaden Rondweg-West zijn door prijsstijgingen als gevolg van de oorlog in Oekraïne € 90.000,- hoger. - Vervangen geluidsschermen Grote Beer-Schelf. Door materiaal schaarste zijn de kosten voor de vervanging van de geluidsschermen Grote Beer - Schelf € 66.500 hoger uitgevallen dan geraamd. Voorgesteld wordt om ter dekking van deze hogere kosten een bedrag van resp. € 90.000 en € 66.500 ten laste te brengen van de stelpost prijsstijgingen en te storten in de reserve dekking kapitaallasten. Reserve meerjarige middelen In de programmabegroting zijn er middelen beschikbaar gesteld die in 2022 niet (geheel) worden uitgegeven doordat de activiteiten de volgende jaren doorlopen. Om de budgetten voor deze activiteiten te kunnen behouden, stelt het college voor deze te storten in de reserve meerjarige middelen en gelijktijdig opnieuw beschikbaar te stellen in 2023.

Het opnieuw beschikbaar stellen van genoemd bedrag vanuit de reserve meerjarige middelen is nodig zodat er geen vertraging optreedt in de uitvoering van de geplande activiteiten. Het betreft een omvang van € 7.954.000. Deze middelen vloeien voort uit bestaand beleid en worden in 2023 en verder ingezet voor het uitvoeren danwel afronden van deze activiteiten. Op pag. 3 van het raadsvoorstel is een overzicht opgenomen; uitgesplitst gaat het om meerjarige budgetten ad € 5.414.000 en overige budgetten ad € 2.540.000. Effectmonitor Sociaal Domein Via de Effectmonitor Sociaal Domein krijgt u de actuele verantwoordingsinformatie over het Integraal Beleidskader Sociaal Domein (IBK). De effectmonitor is een digitaal (dynamisch) instrument die via een link kan worden geopend. Financiële effecten coronacrisis Het saldo van de stelpost coronagelden bedraagt per 3e bestuursrapportage € 1.096.400,-. In de jaarstukken zullen we u nader informeren over de financiële ontwikkelingen die voortvloeien uit de coronacrisis. Vanuit het ministerie BZK is recent aangegeven dat wij over 2021 nog een compensatie van afgerond € 821.000,ontvangen vanwege de inkomstenderving als gevolg van de coronamaatregelen. Deze compensatie wordt verwerkt in de decembercirculaire 2022.

De verwerking van de decembercirculaire vindt voor 2022 plaats in de jaarstukken en maakt daardoor nog geen onderdeel uit van bovengenoemde stelpost coronagelden. Opvang Oekraïners en Crisisnoodopvang asielzoekende personen Momenteel worden in Veenendaal 104 Oekraïense ontheemden opgevangen in 4 gemeentelijke opvanglocaties (Gemeentelijke Opvang Oekraïners (GOO)). Er is een vijfde opvanglocatie in voorbereiding. Daarnaast verblijven bij gastgezinnen (Particuliere Opvang Oekraïners (POO)) 87 personen. De groep ontheemden ontvangt

2

– afhankelijk van de wijze van opvang - op basis van landelijke richtlijnen leefgeld. De gemeente betaalt de kosten van het leefgeld, maar ook opvang, zoals huur, energielasten, onderwijs e.d. Daarnaast zijn er de uitvoeringskosten bij zowel samenwerkingspartners als Veens Welzijn als bij de gemeente zelf. De gemeente ontvangt op grond van de Bekostigingsregeling opvang ontheemden Oekraïne diverse vergoedingen van het Rijk. Op 14 oktober jl. is deze bekostigingsregeling gewijzigd: het bestedingstijdvak is verlengd tot en met 28 februari 2023, het normbedrag voor de gemeentelijke opvang is per 15 oktober naar beneden bijgesteld, en er is een normbedrag toegevoegd voor de bekostiging van de buitengewone kosten en uitvoeringskosten in particuliere opvangvoorzieningen. Crisisnoodopvang Vanaf 8 augustus 2022 worden op verzoek van het Rijk en de VRU in het Belcompanygebouw aan de Wageningselaan asielzoekende personen opgevangen in een crisisnoodopvangsetting. De eerste periode tot begin oktober betrof dit 72 personen. Gezien de behoefte aan extra opvang is besloten tot uitbreiding van de opvang naar totaal 156 personen tot begin januari 2023. Financiële effecten 3e Bestuursrapportage 2022

De rapportage laat voor het begrotingsjaar 2022 een verwacht positief saldo zien van € 772.000,-. De grootste afwijkingen die van invloed zijn op dit resultaat betreffen: - de hogere lasten energievoorziening Groenpoort (€ 200.000,- nadelig) - lagere lasten sociale werkvoorziening (€ 470.000,- voordelig) - hogere lasten Jeugd (€ 1.205.000,- nadelig) - lagere lasten opvang beschermd wonen (€ 700.000,- voordelig) - lagere lasten prijsstijgingen en investeringen € 1.405.000,- voordelig) Voorgesteld wordt om het voordeel van € 772.000,- te storten in de algemene reserve. De financiële ontwikkelingen (afwijkingen) die effect hebben op het begrotingssaldo zijn opgenomen en toegelicht bij de diverse programma’s. Actualisatie van de risico’s Voor de 3e bestuursrapportage 2022 zijn de gemeentelijke risico’s geactualiseerd. In de toelichting (pag. 37-38) vindt u informatie over de risico’s en de voortgang van de genomen beheersmaatregelen en andere ontwikkelingen. De risico’s zijn extern van karakter. Het betreft een totaalbedrag van € 12,85 miljoen (was € 11,85 miljoen in de 2e berap) aan incidentele risico’s. De structurele risico’s bedragen € 1,3 miljoen; gelijk aan de vermelding in de tweede bestuursrapportage 2022. Weerstandscapaciteit De weerstandscapaciteit is in de afgelopen periode gestegen van € 37 miljoen naar € 39,7 miljoen als gevolg van een hogere algemene reserve.

Het risicobedrag is in de afgelopen periode opgelopen van afgerond € 13,2 miljoen naar € 14,2 miljoen. Septembercirculaire gemeentefonds Op 1 november 2022 bent u via raadsinformatiebrief (RIB 2022.127) geïnformeerd over de financiële effecten. Het effect van de septembercirculaire voor 2022 op het begrotingssaldo is nadelig € 172.000. Meerjarenperspectief 2023-2025 : 0,- en voordelig 2026 € 3.369.000. De financiële effecten zijn verwerkt in de voorliggende derde bestuursrapportage 2022. De financiële consequenties van de algemene mutaties voor de jaren 2023 en verder worden meegenomen in de eerste bestuursrapportage 2023 en Kadernota 2024-2027. Voor de inzichtelijkheid van het

3

meerjarenperspectief zijn deze consequenties in een tabel (pag.9) opgenomen Financiële perspectief Het financieel perspectief na de deze bestuursrapportage laat een saldo zien van € 772.000,- voordelig in 2022, een positief saldo van € 0,- in 2023, € 2.321.000,positief in 2024 en € 4.013.000,- positief in 2025. Algemene reserve Na verwerking van dit resultaat bedraagt de prognose van de algemene reserve (1 november) 2022 van € 30.791 miljoen. De stand per 1 januari 2022 was ruim € 20 miljoen. Eerdere bestuursrapportages 2022 - de tweede Bestuursrapportage 2022 (peildatum 1 september 2022) gaf een nadelig saldo te zien van € 156.000. - de eerste Bestuursrapportage 2022 (peildatum 1 mei 2022) gaf een voordelig saldo te zien van € 2.509.000,-. Het resultaat van de eerdere bestuursrapportages 2022 heeft de raad resp. gestort en onttrokken aan de algemene reserve. Stukken in de set

Overige relevante stukken

-

Raadsvoorstel en –besluit Derde bestuursrapportage 2022 Begrotingswijziging Eerste bestuursrapportage 2022 Programmabegroting 2022-2025 Tweede bestuursrapportage 2022 Septembercirculaire 2021 (RIB2022.127) Effectmonitor Sociaal Domein

4