17-01 2022R0021 Raadsvoorstel concept jaarrekening Wedeka 2021 1e begr wijz 2022 begroting 2023-2026

Gemeentebestuur van Veendam Raadsvoorstel - Adviesnota

Nummer: Datum voorstel: Raadsvergadering d.d.: Portefeuillehouder: Team: Onderwerp:

2022R0021 10-05-2022 30-05-2022 Wethouder H.J. Schmaal Afdeling Mens en Maatschappij Voorlopige jaarrekening 2021 van Wedeka bedrijven.

Voorstel 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarrekening 2021 van Wedeka bedrijven. 2. Kennis te nemen van de 1e begrotingswijziging 2022 van Wedeka bedrijven, de begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 van Wedeka bedrijven. 3. Geen zienswijze uit te brengen op de 1e begrotingswijziging 2022, de begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026. Inleiding Door Wedeka is de concept jaarrekening opgesteld. Ten opzichte van de begroting sluit Wedeka 2021 af met een positief resultaat van €2.555.377. Voor het lopende jaar is de 1e begrotingswijziging ontvangen. Per saldo laat het totaal resultaat een verbetering ten opzichte van de oorspronkelijke begroting zien van € 52.000,Op 7 april is de conceptbegroting van Wedeka Bedrijven voor 2023 ontvangen. De begroting van 2023 sluit met een exploitatietekort van € 7,2 miljoen. Ook de meerjarenraming laat een tekort zien. De komende jaren is wel een daling van het tekort voorzien. De drie genoemde stukken worden definitief vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 14 juli 2022. Beoogd effect Juiste verantwoording Wedeka Bedrijven. Argumenten 1.1 Volgens de wet op de gemeenschappelijke regeling wordt de jaarrekening inclusief het verslag van de accountant aangeboden aan de raad. Ten opzichte van de begroting sluit Wedeka 2021 af met een positief resultaat van €2.555.377.

De grootste bijdrage aan het positieve resultaat is de voor corona toegekende compensatiemiddelen van €939.000,- met daarnaast de hogere rijksbijdrage vanuit de meicirculaire van € 183.000,-. De lagere loon- en salariskosten voor ambtenaren van € 463.000,- en de WSW van € 339.000,dragen ook bij aan het positief resultaat t.o.v. de begroting. De netto opbrengsten liggen € 116.000,hoger dan het begrote niveau.

Raadsvoorstel: Voorlopige jaarrekening 2021 van Wedeka bedrijven. pagina 1

3.1 De gewijzigde begroting wijkt in positieve zin af van de goedgekeurde begroting. In de gewijzigde begroting zijn de interventies van het Ombouwplan verwerkt. Dit heeft een positief effect op de lopende begroting. Het bedrijfsresultaat zal naar verwachting met € 424.000,- verder verbeteren. Het subsidieresultaat daarentegen zal naar verwachting met € 335.000,- verslechteren. Ook het resultaat Beschut Werk verslechtert met € 37.000,-. Per saldo resteert een verbetering van het te verwachten resultaat van € 52.000,- . 3.2 Ombouwplan is voor de begroting en de meerjarenraming richtinggevend. Medio vorig jaar besloten de gemeenten om het bedrijfsplan/ombouwplan van Wedeka, dat in 2020 was gemaakt, te omarmen en af te zien van opsplitsing of afbouw. Het ombouwplan is voor de begroting richtinggevend en laat enerzijds zien wat de kostenbesparingen van efficiëntere bedrijfsvoering kunnen zijn, wanneer de komende jaren werkzaamheden en vestigingen worden samengevoegd. Anderzijds laat het extra inkomsten zien wanneer grotere aantallen werkzoekenden een (tijdelijke) plek vinden binnen de ontwikkel infrastructuur van Wedeka . Voor 2023 is een tekort begroot van € 7,2 mln. Dit is een groot bedrag, maar is kleiner dan de aanvankelijk vastgestelde meerjarenbegroting.

Gezien de vele onzekerheden die er verder zijn onder andere over het verder verloop van de corona crisis en de oorlog in Oekraïne heeft Wedeka gekozen voor een voorzichtige begroting. Kanttekeningen 1.1 Het Algemeen Bestuur van Wedeka Bedrijven moet de jaarrekening nog definitief vaststellen en besluiten over het voorstel van het DB over de bestemming van het resultaat. 3.1 De begroting is slechts indicatief Ieder jaar wordt in april de begroting op voor het jaar daarop gemaakt. Deze is voor de Rijksbijdrage gebaseerd op de laatste meicirculaire. Bij het maken van de begroting is nog weinig zicht op de ontwikkelingen van 2023 of op de ontwikkeling van de Rijksbijdragen. Wat in 2023 gebeurt is mede afhankelijk het verdere verloop van de corona crisis en de oorlog in Oekraïne. De conceptbegroting voor 2023 is dan ook indicatief en zal zoals gebruikelijk volgend jaar moeten worden bijgesteld. Financiën Concept jaarrekening 2021 Het voordeel ad € 511.926,- wordt verwerkt in de gemeentelijke jaarstukken 2021. 1e begrotingswijziging 2022 Wedeka De huidige bijdrage aan Wedeka voor 2022 zoals opgenomen in de gemeentelijke begroting bedraagt € 1.645.000,-. Op basis van de 1e begrotingswijzing 2022 van Wedeka wordt de gemeentelijke bijdrage voor 2022 € 1.633.848,-. De lagere bijdrage ad € 11.152,- wordt via de Voorjaarsnota 2022 in de gemeentelijke begroting verwerkt.

Raadsvoorstel: Voorlopige jaarrekening 2021 van Wedeka bedrijven. pagina 2

Ontwerpbegroting 2023 De ontwerpbegroting 2023 en meerjarenbegroting 2024-2026 van Wedeka bedrijven laten de onderstaande exploitatietekorten zien: Meerjarenbegroting Wedeka (o.b.v. ontwerpbegroting 2023 Wedeka) 2023 2024 2025 Tekort € 7.192.000 € 6.938.000 € 6.562.000

2026 € 6.283.000

Deze tekorten moeten worden gedragen door de deelnemende gemeenten. Dit leidt voor de gemeente Veendam tot de onderstaande gemeentelijke eigen bijdrage: Gemeentelijke bijdrage Geraamd in de begroting Veendam Ontwerpbegroting 2023 e.v. Wedeka Verschil

2023 € 1.710.000 € 1.755.000

2024 € 1.655.000 € 1.693.000

2025 € 1.551.000 € 1.601.000

2026 € 1.551.000 € 1.533.000

-€ 45.000,Nadelig

-€ 38.000,Nadelig

-€ 50.000,Nadelig

€ 18.000,Voordelig

Opmerking: De meerjarenraming 2024-2026 van Wedeka laat een wat grotere daling van het tekort zien dan in de voorgaande meerjarenraming. Ondanks dit is voor Veendam een grotere gemeentelijke bijdrage geraamd. Dit komt doordat het aandeel van Veendam in de fte verdeling is gestegen van 22,8% naar 24,4%. De financiële gevolgen worden meegenomen bij de actualisatie van de meerjarenbegroting in de Voorjaarsnota 2022. Op grond van artikel 193 van de Gemeentewet is de gemeente verplicht de gemeentelijke bijdragen in de gemeentebegroting en meerjarenraming te verwerken. Uitvoering n.v.t. Communicatie n.v.t. Bijlagen 1. Jaarrekening 2021 Wedeka Bedrijven 2. Accountantsverslag controle jaarrekening 2021 3. 1e begrotingswijziging 2022 4. Begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 van Wedeka bedrijven burgemeester en wethouders van Veendam, burgemeester,

secretaris,

B.H.M. Link

A. Castelein

Raadsvoorstel: Voorlopige jaarrekening 2021 van Wedeka bedrijven. pagina 3

Nummer: 2022R0021 De raad der gemeente Veendam gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 10-05-2022 besluit 1. Kennis te nemen van de voorlopige jaarrekening 2021 van Wedeka bedrijven. 2. Kennis te nemen van de 1e begrotingswijziging 2022 van Wedeka bedrijven, de begroting 2023 en meerjarenraming 2024-2026 van Wedeka bedrijven. 3. Geen zienswijze uit te brengen op de 1e begrotingswijziging 2022, de begroting 2023 en de meerjarenraming 2024-2026.

Besloten in de openbare vergadering van 30-05-2022 De raad voornoemd, Voorzitter,

Griffier,

B.H.M. Link

A.A. Swart

Raadsvoorstel: Voorlopige jaarrekening 2021 van Wedeka bedrijven. pagina 4