Document · PDF

14.4 Bijlage 4 Ontwerp meerjarenbegroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Gemeenteraad 18 mei 2026, gemeente VeendamBij agendapunt: Jaarstukken 2025 en ontwerpmeerjarenbegroting 2027-2030 gemeenschappelijke regeling Publiek Vervoer Groningen Drenthe8.508 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Ontwerp Begroting 2027 – 2030 Versie: 19 februari 2026

Voorwoord/ aanbiedingsbrief Beste lezer, Voor u ligt de meerjarenbegroting 2027 – 2030 van Publiek Vervoer Groningen Drenthe. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een samenwerkingsorganisatie van alle Groningse en Drentse gemeenten en het OV-bureau Groningen Drenthe. Het doel van Publiek Vervoer Groningen Drenthe is dat mensen optimaal, duurzaam en toekomstbestendig mee kunnen blijven doen, door het organiseren van een vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven worden aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe. Dat doen we door verschillende vervoersvormen te organiseren. Hiermee maken wij het mogelijk voor de inwoners van de gemeenten in Groningen en Drenthe om mee te doen: voor leerlingen om op school te komen, voor mensen die geen auto hebben en niet het reguliere openbaar vervoer kunnen gebruiken en aanspraak mogen maken op Wmo-vervoer, om er toch op uit te kunnen gaan. De aanbesteding zal in de loop van 2026 worden afgerond, de samenwerking met de nieuwe partijen zal worden geïmplementeerd. In 2026 vindt de gunning en implementatie plaats van nieuwe vervoercontracten. Deze moeten uiteindelijk op 1 augustus 2027 ingaan. Wij vertrouwen er daarbij op dat hiermee de dienstverlening op het gebied van doelgroepenvervoer wordt gecontinueerd op het hoge niveau zoals we dat nu ook kennen.

Ook in 2027 blijven we samen met het OV-bureau werken aan de integratie van vervoerssystemen, om het vervoer goed werkbaar en betaalbaar te houden. Door middel van Inclusief Reizen zetten we met integratie openbaar vervoer en doelgroepenvervoer de eerste stap naar Publieke Mobiliteit, de toekomstige integratie van alle publiek gefinancierde vervoersstromen. Naast het proces van de aanbesteding, heeft de interne organisatie ook aandacht nodig. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een zogeheten bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd), die aan alle regelgeving dient te voldoen als iedere andere gemeenschappelijke regeling c.q. gemeente, ongeacht de omvang van de uitvoeringsorganisatie. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een kleine organisatie die voor een deel leunt op externe ondersteuning. Een aantal van die processen verloopt door tussenkomst van onderliggende gemeenten. Deze externe processen zijn echter kwetsbaar en in het vierde kwartaal van 2025 zijn we begonnen met het meer solide inrichten van deze processen, grotendeels ook door meer samenwerking en integratie te zoeken met het OV-bureau. Het jaar 2025 is geen gemakkelijk jaar geweest voor de organisatie. Veel personeelswisselingen op managementniveau hebben druk gelegd op de continuïteit en besluitvormingsprocessen en daarmee ook op de motivatie van het team.

Vanaf juni 2025 is het team met nieuw elan aan de slag gegaan onder leiding van een interim-directeur. Het elan is terug, er is zicht op stabiliteit en basis van Publiek Vervoer weer aardig op orde is. We zijn er nog niet, maar we zijn een heel eind. Gelet op het recente verleden en de doelstellingen die we als organisatie hebben, is 2026 een overgangsjaar. Enerzijds vanwege het aanbestedingsproces, anderzijds vanwege het verder organiseren van een aantal bedrijfsvoeringsprocessen. Als dat goed in gang is gezet dan hopen we de focus weer volledig te kunnen leggen op de toekomstige ontwikkeling: de transitie van Publiek Vervoer naar Publieke Mobiliteit. Reinoud Dirksen Interim-directeur Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

INHOUDSOPGAVE 1.

Samenvatting / Kerngegevens

Algemene gegevens

Ontwikkeling, inzicht en opgaven

3.2.1 Contractbeheer

3.2.2 Klachtenmanagement

3.2.3 Kennis- en adviescentrum

3.2.4 Subsidies

3.2.5 Inclusief Reizen

3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten

3.3.2 Analyse op hoofdlijnen

Paragrafen

4.1Weerstandsvermogen en risicobeheersing

4.2 Financiering

4.3 Bedrijfsvoering

4.4 Informatiebeveiliging

Grondslagen

Overzicht baten en lasten

6.1 Toelichting

6.2 Incidentele lasten

6.3 Mutaties in reserves en voorzieningen

6.4 Mutaties in onvoorzien

Balans

7.1 Balans

7.2 Toelichting

Bijlagen Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5

Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Beleidsindicatoren Bijdrage deelnemers Formatie Reserves

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Begroting

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

1. Samenvatting / Kerngegevens Met deze begroting geven we inzicht in de plannen, ontwikkeling en financiële gezondheid van 2027 met een meerjarenperspectief tot en met 2030. Publiek Vervoer blijft zich ontwikkelen op de uitvoering van taken. Omschrijving baten Bijdrage deelnemers Bijdrage KTO Bijdrage aanbesteding Extra inkomsten individuele opdrachten Overige opbrengsten Totaal Omschrijving lasten Personeel Inhuur deelnemers inhuur derden DVO OV-Bureau DVO Gemeenten Bedrijfsvoeringskosten Projectkosten Incidentele lasten Onvoorzien Totaal Saldo voor mutatie reserve Onttrekking reserve Saldo na mutatie reserve

Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 € € € € € €

1.149.292 43.808 1.193.101

€ € € € € €

1.195.264 45.648 1.240.912

€ € € € € €

1.246.422 47.702 1.294.124

€ € € € € €

1.299.768 49.849 1.349.617

Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 € € € € € € € € € € € € €

687.954 162.514 75.000 51.577 19.784 186.902 133.396 10.000 1.327.126 -134.026 133.396 -630

€ € € € € € € € € € € € €

716.398 169.340 78.150 52.712 20.219 194.014 10.000 1.240.832 80 80

€ € € € € € € € € € € € €

748.107 176.960 81.667 53.871 20.664 201.282 10.000 1.292.551 1.573 1.573

€ € € € € € € € € € € € €

781.254 184.923 85.342 55.110 21.139 205.911 10.000 1.343.680 5.937 5.937

Korte analyse op hoofdlijnen Baten De begroting 2027 is grotendeels gebaseerd op de structurele baten zoals deze bij de oprichting is vastgesteld. De kosten voor het klanttevredenheidsonderzoek zijn vanaf 2026 nu ook structureel mee begroot, evenals de hiervoor gevraagde kostendekkende bijdrage van de deelnemende gemeenten. Deze kosten zullen op realisatiebasis worden gefactureerd en kunnen dus afwijken van het nu geraamde bedrag. In 2027 gaan we de aanbesteding van het nieuwe vervoerscontract voor onze deelnemers afronden. Voor deze kosten zijn projectkosten begroot waarvan dekking uit de hiervoor ingestelde bestemmingsreserve ‘aanbesteding contractvervoer’. Mogelijke rechtszaken zijn niet op voorhand te voorzien en zijn daarom ook niet mee begroot in de aanbesteding. Mocht er sprake zijn van een of meerdere rechtszaken, dan vragen we hiervoor een incidentele bijdrage van de deelnemers. In 2026 en in 2027 gaan we verder met projecten die bijdragen aan het slim inzetten van vervoersbewegingen in het programma Inclusief Reizen. De kosten voor ‘Vaker Inclusief Reizen’ worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve Doorontwikkeling. Lasten De begroting is op basis van de oorspronkelijke uitgangspunten voor het primaire proces en de taken van de samenwerkingsorganisatie. We blijven investeren om medewerkers aan Publiek Vervoer te binden. Door de

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

integratie van de bedrijfsvoeringstaken met het OVB heeft er een verschuiving in de personele kosten plaatsgevonden. Daarnaast constateren we dat er voor (een klein deel) specialistische werkzaamheden nog wel ingehuurd moet worden om een goede invulling te geven aan de toenemende regelgeving. Publiek Vervoer heeft een te kleine omvang om dit zelf te organiseren, dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen. Indien er sprake is van aanvullende opdrachten van onze deelnemers die niet in de begroting zijn opgenomen worden deze gefactureerd aan de betreffende opdrachtgever(s), voor wie deze opdrachten zijn uitgevoerd. In de regel zijn dit opdrachten die de opdrachtgevende deelnemers inzicht geven in het vervoersgedrag en de kosten van het vervoer, waardoor het hen helpt om maatregelen te nemen die kostenverlagend werken.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

2. Algemene gegevens Publiek vervoer helpt inwoners om mee te doen: om uit huis te komen, om anderen te ontmoeten, om naar school te gaan. Publiek vervoer bundelt en integreert allerlei vervoersvormen. Vervoersvormen waar alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe gebruik van kunnen maken, zoals hubtaxi, buurtbus en lokaal vervoer, maar ook het doelgroepenvervoer, zoals Wmo-geïndiceerd vervoer, leerlingenvervoer voor het speciaal onderwijs en vervoer in het kader van de Participatiewet. De deelnemers van de Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe bestaan uit alle gemeenten in Groningen en Drenthe en het OV-bureau Groningen Drenthe. Het is een zogeheten bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd). Dit betekent dat bepaalde taken van de deelnemers zijn overgedragen aan het uitvoerend team Publiek Vervoer. Het betreft de taken:  Contractbeheer en relatiemanagement;  Klachtenloket en klantparticipatie;  Kennis- en adviesfunctie (inclusief doorontwikkeling). Het organogram van de bedrijfsvoeringsorganisatie is als volgt:

Missie Wij - alle samenwerkende overheden- willen in Groningen en Drenthe een optimaal vervoersnetwerk creëren, dat betaalbaar en toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen. Zodat alle inwoners naar hun werk of school gaan en/of deel kunnen nemen aan het sociale leven en onze regio goed ontsloten is voor bezoekers aan onze provincies. Visie Wij staan voor een inclusieve samenleving waaraan iedereen die dat wil kan deelnemen, ongeacht of je op het platteland of in stedelijk gebied woont en ongeacht welke ondersteuning je nodig hebt. Voorwaarde hiervoor is dat reizigers -jong en oud- veilig, flexibel en zelfstandig kunnen reizen. En waar we altijd vervoersondersteuning-op-maat (of passende vervoersondersteuning) kunnen bieden aan hen die dat nodig hebben. Waar aanbieders van vervoer een gezonde bedrijfsvoering kunnen hebben met goed werkgeverschap. En waar innovatief ondernemerschap wordt beloond.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Dit doen we door te zoeken naar manieren om efficiënter te reizen. Bijvoorbeeld door meer samen te reizen waar dat kan. En door samen met reizigers en aanbieders te blijven werken aan de doorontwikkeling van publiek vervoer. Samen maken we stap-voor-stap een goed ontwikkeld vervoersnetwerk. Bestuur Het team Publiek Vervoer wordt aangestuurd door de directeur. Hij / zij legt verantwoording af aan de deelnemers. Zij zijn vertegenwoordigd in een bestuur. Dit bestuur bestaat uit een afgevaardigde per regio en een afgevaardigde van het OV-bureau. Tijdens het opstellen van deze begroting is de onderstaande samenstelling van het bestuur van kracht. Normaliter vergadert het bestuur viermaal per jaar. Samenstelling bestuur 31 december 2025 Wethouder gemeente Groningen namens perceel Centraal Groningen Wethouder gemeente Westerkwartier namens perceel Zuidwest Groningen Wethouder gemeente Eemsdelta namens perceel Noord Groningen Wethouder gemeente Veendam namens perceel Oost Groningen Wethouder gemeente Noordenveld namens perceel Noord Midden Drenthe Wethouder gemeente Hoogeveen namens perceel Zuidwest Drenthe Wethouder gemeente Emmen namens perceel Zuidoost Drenthe

Dhr. R. Klok Dhr. G. Rink

Directeur OV-bureau Groningen Drenthe

Mw. R. Hoorweg

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Mw. I. Jongman (voorzitter) Dhr. B. Schollema Dhr. D. de Jong (vicevoorzitter) Dhr. B. Wierenga Mw. K. Ipema

3. Ontwikkeling, inzicht en opgaven 3.1 Rollen De gemeenten in de provincies Groningen en Drenthe en het OV-bureau zijn verantwoordelijk voor het beleid op het gebied van publiek vervoer en zijn de opdrachtgevers van de vervoerders. Team Publiek Vervoer voert namens hen het contractmanagement uit, zorgt voor een onafhankelijk klachtenloket en is een kennis- en adviescentrum voor de gemeenten, zodat zij het vervoer verder kunnen ontwikkelen en verbeteren. Vervoerders verzorgen de ritten van publiek vervoer.

3.2 Activiteiten en opgaven Publiek Vervoer Groningen Drenthe Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een bedrijfsvoeringsorganisatie die namens de deelnemers taken uitvoert. Er vindt geen beleidsvorming plaats, dat is aan de deelnemers. Publiek Vervoer Groningen Drenthe heeft drie taken:  Contractbeheer en relatiemanagement;  Klachtenloket en klantparticipatie;  Kennis- en adviescentrum (inclusief doorontwikkeling).

3.2.1 Contractbeheer Publiek Vervoer beheert namens de deelnemers de contracten van het Wmo-vervoer, leerlingenvervoer, hubtaxi, vervoer sociale werkplaats, vervoer dagbesteding en lokale vervoersoplossingen, zoals sommige stadsdiensten en buurtbussen. Onder contractbeheer verstaan we dat we erop toezien dat de vervoerders de contracten conform bestek uitvoeren. In het verlengde hiervan zetten we ook in op het verzamelen en beheren van data die hiervoor nodig is, zoals het monitoren en het doorontwikkelen van het vervoer naar een hoger kwaliteitsniveau. Dit gebeurt in goede samenwerking met de gecontracteerde vervoerders. Juist in die samenwerking kunnen we elkaar stimuleren en inspireren. Contractbeheer is geen eenzijdige benadering vanuit het contract. Contractbeheer houdt ook in dat er relatiemanagement is met de deelnemers. Het contractbeheer krijgt vorm door veelvuldig overleg met vervoerbedrijven en met name gemeenten en per kwartaal een bespreking contractbeheer met elk vervoerbedrijf afzonderlijk. Daarnaast zijn er maandelijkse rapportages via het ontwikkelde Dashboard Publiek Vervoer en maandelijkse factuuranalyses via het Dashboard. Ook plannen we een aantal overleggen tussen gemeenten en vervoerder om de algemene gang van zaken en actualiteiten te bespreken. We promoten het afnemen van reizigersprofielen en presentaties aan de deelnemers (o.a.

Wmo-consulenten), omdat we op die manier de over-all inzichten die we opdoen tijdens het contractmanagement kunnen delen met de deelnemers en hen kunnen helpen het vervoer efficiënt en kostenbewust te organiseren.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Doorlooptijd/ aanbesteding contracten De huidige contracten met de vervoerders eindigen in 2027 en de nieuwe concessie zal met ingang van 1 augustus 2027 gaan rijden. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject begeleidt. In het aanbestedingstraject wordt een bestek geschreven. In 2026 vindt de aanbesteding plaats en daarna de gunning en de implementatie. Naast eigen inzet wordt er ook externe capaciteit ingezet. De extra kosten kunnen, zoals eerder aangegeven, worden afgedekt uit de hiervoor ingestelde bestemmingsreserve.

3.2.2 Klachtenmanagement Naast het beheren van de contracten vormen we een onafhankelijk loket voor complimenten en klachten. Klachten die bij Publiek Vervoer binnenkomen, registreren we in een klachtenmanagementsysteem. Vervolgens beoordelen wij wie de klacht moet behandelen: een vervoerder of een gemeente. We zien er tenslotte op toe dat de reiziger een adequaat antwoord op de klacht krijgt. Klachten als verbetertool De ingekomen klachten zijn voor Publiek Vervoer erg nuttig. Wij kunnen hier de actuele problematiek uit afleiden en hierover met de vervoerder in gesprek gaan om tot een oplossing te komen. Dus alhoewel we ernaar streven om geen klachten te krijgen over het Wmo-vervoer, is het een goede maatstaf voor de kwaliteit. Het geeft daarnaast ook aan dat mensen weten hoe zij een klacht kunnen indienen en dat het systeem voor hen toegankelijk is. Publiek Vervoer zorgt ervoor dat vervoersbedrijven en gemeenten op ieder moment actuele gegevens over de verschillende klachten uit het Dashboard Publiek Vervoer kunnen halen. Op grond van een analyse van de klachten krijgen we inzicht waar verbeterpunten liggen. Klachtenmanagement is dus in eerste instantie gericht op het afhandelen van klachten, maar genereert tegelijkertijd een schat aan informatie over mogelijke verbeterpunten. Dit kan gaan over de uitvoering van vervoer, maar ook over het beleid van de gemeente.

Het klachtensysteem wordt gebruikt bij het opstellen van de vragen in het klanttevredenheidsonderzoek. Vaak zien we klachten terugkomen die gaan over het te laat aankomen van de taxi of over onvriendelijk gedrag van de chauffeur. Deze klachten worden rechtstreeks afgehandeld, maar bieden ook aanleiding voor vragen in het klanttevredenheidsonderzoek.

3.2.3 Kennis- en adviescentrum Onze derde taak is het doorontwikkelen van het publiek vervoer naar een meer efficiënt en beter betaalbaar systeem door kennis te delen en advies te geven. De samenwerking stelt de 23 deelnemers in staat om niet alleen het vervoer te monitoren, maar er ook van te leren en er gezamenlijk beter in te worden. Binnen deze taak adviseren we over het verbeteren van de huidige werkwijze, het uitbreiden naar meerdere vormen van doelgroepenvervoer, maar ook over het beter integreren van de vervoersmodaliteiten van het openbaar vervoer en publiek vervoer. Onze deelnemers kunnen deze adviezen meenemen in de doorontwikkeling van hun beleid. In dit kader neemt Publiek Vervoer deel aan landelijke netwerken als de VDVN en de koplopersgroep vanuit het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat en aan Europese projecten waar dat mogelijk is. De expertise van Publiek Vervoer maakt dat er ook gericht aan de deelnemers een aanbod van doorontwikkeling kan worden gedaan, bijvoorbeeld door pilots. In onze regio zien wij de landelijke trend doorzetten dat er een integratie tussen doelgroepenvervoer en openbaar vervoer wordt gewenst. Dit om het vervoer op lange termijn betaalbaar en uitvoerbaar te houden. Ook heeft de integratie een positieve invloed op de zelfredzaamheid van de inwoner en het bereikbaar houden van de voorzieningen.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Data Dashboard Publiek Vervoer Sinds 2018 wordt van elke binnen publiek vervoer verreden rit een grote hoeveelheid gegevens verzameld. De dataverzameling die op deze manier ontstaat, biedt belangrijke informatie, die deelnemers kunnen gebruiken om hun beleid te ontwikkelen en te verbeteren. Deze dataverzameling gaat de komende jaren alleen maar in waarde toenemen. Het Dashboard Publiek Vervoer dat we de afgelopen jaren ontwikkelden, wordt ingezet om data te ontsluiten, zodat we op grond daarvan deelnemers kunnen adviseren, maar op grond waarvan deelnemers ook zelf inzichten kunnen verwerven. In de het kader van het nieuwe contract per 1 augustus 2027 zal het datadashboard en de data-aanpak van Publiek vervoer in 2027 worden aangescherpt.

3.2.4 Subsidies De afgelopen jaren werden de taak van het kenniscentrum en de doorontwikkelingen als nieuwe innovaties gezien en hierdoor kwamen we in aanmerking voor diverse financiële ondersteuningen (subsidies). Wij hebben deelgenomen aan Europese en landelijke werkgroepen. Met het opgebouwde netwerk gaan we onderzoeken of bepaalde doorontwikkelingen opnieuw in aanmerking komen voor subsidie. Tijdens het schrijven van deze begroting zijn nog geen nieuwe projecten gepland op basis van subsidie of externe financiering, daarom is in deze begroting hiermee vooralsnog geen rekening gehouden. Mochten er in 2026 projecten worden gestart op basis van subsidie en/of externe financiering, dan zal Publiek Vervoer alleen daaraan deelnemen wanneer dit niet leidt tot ongevraagde en niet geaccordeerde extra kosten voor de deelnemers

3.2.5 Inclusief Reizen Publiek Vervoer heeft een beeld geschetst van waar we in 2030 willen staan. In 2024 en 2025 is hier vastere vorm aan gegeven door de samenwerking met het OV-bureau. De aanbesteding heeft in 2025 en het eerste deel van 2026 met name onze aandacht, maar in de tweede helft van 2026 wordt de doorontwikkeling van Inclusief Reizen verder opgepakt. De daarmee samenhangende incidentele projectkosten worden in eerste instantie gefinancierd uit de bestemmingsreserve voor doorontwikkeling van publiek vervoer.

3.2.6 Ontwikkelingen organisatie Publiek Vervoer De analyse van de rapportage van KplusV uit 2025 heeft ons team doen concluderen dat niet Publiek Vervoer kwetsbaar is, maar dat een aantal processen kwetsbaar is. Inmiddels is er een proces in gang gezet om inzake deze processen minder afhankelijk te zijn van de onderliggende gemeenten en processen ook stabieler in te richten. Dit betekent dat er vanaf 2026 intensiever wordt samengewerkt met het OV-bureau doordat van beide organisaties bedrijfsvoeringsprocessen worden geïntegreerd. In 2026 zal er nog sprake zijn van een overgangssituatie en moet worden bekeken in welke omvang de benodigde expertises zullen worden ingezet voor Publiek Vervoer. In het formatie-overzicht voor 2027 is daarom de omvang voor een aantal functionarissen nog als pm opgenomen.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

3.3 Financieel inzicht 3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten In het overzicht hieronder staan de bijdragen per deelnemer voor de periode 2027 tot en met 2030. In dit overzicht staan de bijdragen exclusief btw. De inspecteur beoordeelde dat Publiek Vervoer belastingplichtig is en heeft ons als ondernemer geregistreerd. Dat betekent dat wij omzetbelasting moeten betalen. Concreet houdt dit in dat zowel de uitgaven als de inkomsten met btw belast zijn.

Bijdragen

2027

2028

2029

2030

Deelnemers

55.545 € 151.822 € 45.397 € 62.407 € 48.178 € 15.194 € 41.972 € 29.433 € 48.615 € 30.111 €

Excl BTW 57.767 € 60.240 157.894 € 164.652 47.213 € 49.234 64.903 € 67.681 50.105 € 52.250 15.801 € 16.478 43.651 € 45.519 30.611 € 31.921 50.560 € 52.724 31.316 € 32.656

€ € € € € € € € € €

62.818 171.699 51.341 70.577 54.486 17.183 47.468 33.287 54.980 34.054

21.147 € 57.005 € 22.411 € 33.674 € 19.768 € 110.677 € 55.741 € 27.238 € 27.123 € 28.732 € 26.549 € 18.159 €

21.993 € 59.285 € 23.308 € 35.021 € 20.559 € 115.104 € 57.970 € 28.328 € 28.208 € 29.882 € 27.611 € 18.885 €

€ € € € € € € € € € € €

23.916 64.469 25.345 38.083 22.356 125.168 63.039 30.805 30.675 32.494 30.025 20.536

Provincie Groningen Eemsdelta

4,83 €

Groningen

13,21 €

Het Hogeland

3,95 €

Midden-Groningen

5,43 €

Oldambt

4,19 €

Pekela

1,32 €

Stadskanaal

3,65 €

Veendam

2,56 €

Westerkwartier

4,23 €

Westerwolde

2,62 €

Provincie Drenthe Aa en Hunze

1,84 €

Assen

4,96 €

Borger-Odoorn

1,95 €

Coevorden

2,93 €

De Wolden

1,72 €

Emmen

9,63 €

Hoogeveen

4,85 €

Meppel

2,37 €

Midden Drenthe

2,36 €

Noordenveld

2,5 €

Tynaarlo

2,31 €

Westerveld

1,58 €

OV-bureau Groningen Drenthe

15,00 €

totaal

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

172.394 € 100,00 € 1.149.292 €

22.934 61.823 24.305 36.520 21.438 120.030 60.451 29.540 29.416 31.161 28.792 19.693

179.290 € 186.963 € 194.965 1.195.264 € 1.246.422 € 1.299.768

3.3.2 Analyse op hoofdlijnen Er is gerekend met een indexcijfer zoals hieronder weergegeven. Deze indexering is gebaseerd op Macro Economische Verkenning van februari 2025 van het Centraal Economisch Plan (CPB) die in de kaderbrief 2027 is voorgesteld. Index

indexering 2027 indexering 2028 indexering 2029 indexering 2030

Loonvoet sector overheid Prijs netto materiële overheidsconsumptie Gewogen idex (90% loonvoet / 10% materiële overheidsconsumptie)

5,1% 1,0510 2,2% 1,0220

4,2% 1,0420 2,2% 1,0220

4,5% 1,0450 2,3% 1,0220

4,5% 1,0450 2,3% 1,0230

4,8%

4,0%

4,3%

In het onderstaande overzicht staan de lasten (exclusief btw) op hoofdlijnen. Omschrijving lasten Personeel Inhuur deelnemers inhuur derden DVO OV-Bureau DVO Gemeenten Bedrijfsvoeringskosten Projectkosten Incidentele lasten Onvoorzien Totaal

Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 € € € € € € € € € €

687.954 162.514 75.000 51.577 19.784 186.902 133.396 10.000 1.327.126

€ € € € € € € € € €

716.398 169.340 78.150 52.712 20.219 194.014 10.000 1.240.832

€ € € € € € € € € €

748.107 176.960 81.667 53.871 20.664 201.282 10.000 1.292.551

€ € € € € € € € € €

781.254 184.923 85.342 55.110 21.139 205.911 10.000 1.343.680

Overhead In de verslaggevingsregels vallen de kosten voor de bedrijfsvoering onder overhead. Het overheadpercentage wordt berekend over de overige producten om eventuele kostendekkende tarieven inzichtelijk te maken. Onze werkzaamheden vallen echter volledig onder de overheadkosten. Er zijn geen kosten die aan andere taakvelden toegerekend kunnen worden. Vennootschapsbelasting De Belastingdienst beoordeelde dat de samenwerkingsvrijstelling van toepassing is op de huidige activiteiten. Zolang de feiten en omstandigheden niet veranderen, hoeft er geen aangifte voor de vennootschapsbelasting te worden gedaan. Onvoorzien De afgelopen jaren zijn er extra uitgaven geweest die niet in de begroting zijn opgenomen. Deze extra uitgaven worden in overleg met en aan de betreffende deelnemers gefactureerd. Hierdoor is het risico voor Publiek Vervoer nihil en met de kennis van nu moet een budget van € 10.000 voor onvoorzien toereikend zijn.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

4. Paragrafen Conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) (artikel 9) zijn in dit hoofdstuk de verplichte paragrafen opgenomen. In deze begroting zijn alleen de paragrafen opgenomen die relevant zijn. De paragrafen grondbeleid, lokale heffingen en onderhoud kapitaalgoederen en verbonden partijen komen daarom niet in de begroting voor. De verplichte paragrafen die van toepassing zijn:  Weerstandsvermogen en risicobeheersing;  Financiering;  Bedrijfsvoering;  Informatiebeveiliging

4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit Publiek Vervoer heeft haar jaarrekening 2025 positief afgesloten en heeft een eigen vermogen van € 717.000.. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject begeleidt. Naast de eigen inzet zal er ook externe capaciteit worden ingezet. De eerste kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve. Risico’s Alle risico’s waarvoor we geen maatregelen hebben getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn, in relatie tot de financiële positie. Kans dat risico voorkomt

Kans op voordoen risico

Zeer laag

Laag

25%

Gemiddeld

50%

Hoog

75%

Zeer hoog

100%

Ziekteverzuim Algemeen We hebben een kleine vaste formatie. Bij uitval van een medewerker als gevolg van ziekteverzuim heeft dit direct gevolgen en ontstaan er extra inhuurkosten. In de cao SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties) staat dat een zieke medewerker gedurende de eerste zes maanden recht heeft op 100% doorbetaling van het salaris. In de zevende tot en met de twaalfde maand is dat 90% en in het tweede ziektejaar 75%. Na 24 maanden moet bij voortdurende ziekte of arbeidsongeschiktheid tot aan het eind van het dienstverband 70% van het loon worden doorbetaald. Beheersmaatregel Om dit te voorkomen, treffen we maatregelen die gericht zijn op preventie, het voorkomen van ziekte, zoals coaching en het stimuleren van een gezonde leefstijl.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Calculatie maximaal financieel risico 0,35 Fte op basis loonsom salarisschaal 11. Risico

Omschrijving

Financieel risico Kans op voordoen Financiële impact

Ziekteverzuim €

45.000

75% €

33.750

Dataveiligheid en IT-omgeving (AVG) Algemeen De Europese privacy verordening Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) gaat over de 'bescherming van natuurlijke personen in verband met de verwerking vanen betreffende het vrije verkeer van die gegevens’. De AVG trad op 25 mei 2018 in werking. Van organisaties wordt verwacht dat zij hun bedrijfsvoering conform de AVG brengen. Dat betekent dat wij moeten kunnen aantonen dat wij de juiste organisatorische en technische maatregelen hebben genomen om aan de AVG te voldoen. Ook moeten we bewijzen dat we geldige toestemming hebben gekregen voor het verwerken van persoonsgegevens. Beheersmaatregel Er is een privacy- en informatiebeveiligingsbeleid opgesteld. De medewerkers van Publiek Vervoer kennen het beleid en het thema AVG wordt regelmatig tijdens een werkoverleg besproken. We geven uitvoering aan dit beleid. Ondanks dat we er aandacht voor hebben, realiseren we ons dat dit een risico blijft. Daarnaast hebben we een contract met een gespecialiseerd bedrijf en laten we ons hierbij dan ook ondersteunen en adviseren. Calculatie financieel Een maximale boete van 4% van de jaarlijkse omzet als blijkt dat we niet kunnen aantonen dat we voldoen aan het naleven van de AVG. Risico

Omschrijving

AVG

Financieel risico Kans op voordoen Financiële impact

€

53.000

50% €

26.500

Totaaloverzicht risico’s In het onderstaande overzicht staan alle risico’s en de bijbehorende financiële impact. Risico

A B

Omschrijving

Financieel risico Kans op voordoen Financiële impact

Ziekteverzuim € AVG € €

45.000 53.000 98.000

75% € 50% € €

33.750 26.500 60.250

Wij beschikken op dit moment over een algemene reserve, die we kunnen inzetten als een bufferfunctie zodra er zich risico’s zoals hierboven beschreven voordoen. In de begroting is een post onvoorzien opgenomen om onvoorziene uitgaven te kunnen dekken. Aanwezige weerstandscapaciteit

Algemene Reserve 2025 Onvoorzien Totaal weerstandscapaciteit

€ € €

115.000 10.000 125.000

In het overzicht hieronder staan de richtlijnen van de weerstandscapaciteit en de ratio en de betekenis ervan:

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Richtlijnen weerstandscapaciteit

betekenis ratio goed Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

ratio weerstandscapaciteit > 2,0 1,4 < x > 2,0 1,0 < x > 1,4 0,8 < x > 1,0 0,6 < x > 0,8 < 0,6

De bovengenoemde ratio/ factor is als volgt: factor aanwezig / benodigd weerstandsvermogen

(a) Minimale benodigde capaciteit (b) Weerstandscapaciteit factor: a/b oordeel:

€ €

60.250 125.000 2,07 goed

Kengetallen Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten BBV bepaalt dat gemeenschappelijke regelingen een basisset van financiële kengetallen in de begroting en op de jaarrekening moeten opnemen. Op deze manier is er eenvoudig inzicht in de financiële positie. In de begroting zijn alleen de kengetallen opgenomen die relevant zijn. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit komen daarom in deze begroting niet voor. Doordat alle baten en lasten op dit moment worden afgerekend met de deelnemers en er geen vermogen wordt opgebouwd, hebben de kengetallen een beperkte waarde. Netto schuldquote De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de omzet. Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximumnorm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Om aan de norm te voldoen, moeten de eigen middelen hoger zijn dan de schuldpositie. Voor 2027 is het kengetal -20% en voldoet dit daarmee aan de gestelde norm. 1 Netto schuldquote A B C

Langlopende schulden en vlottende passiva Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen Netto schuld (A-B) Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) Netto schuldquote (A-B)/C x 100%

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Realisatie 2025 139.917 881.218 -741.301

Begroting 2027 10.000 249.000 -239.000

1.366.577 -54%

1.193.101 -20%

Netto schuldquote voor alle leningen

A B C

1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Realisatie 2025 Langlopende schulden en vlottende passiva 139.917 Verstrekte leningen 0 Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen 881.218 Netto schuld gecorrigeerd voor alle verstrekte -741.301 leningen (A-B-C) Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties 1.366.577 reserves) Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte -54% leningen (A-B-C) / D x 100%

Begroting 2027 10.000 0 249.000 -239.000 1.193.101 -20%

Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin we in staat zijn om aan de financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Dit cijfer geeft dus een soort toekomstperspectief weer. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen. De VNG geeft aan dat bij een ratio lager dan 20% vraagtekens gezet kunnen worden bij de financiële weerbaarheid van de organisatie. 2. Solvabiliteitsratio A B

Eigen vermogen (cf. art. 42 BBV) Balanstotaal Solvabiliteit (A/B) x 100%

Realisatie 2025 717.501 881.218 81%

Begroting 2027 239.000 249.000 96%

Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte geeft inzicht in de mate van het kunnen dragen van de eigen lasten. Alle incidentele baten en lasten worden afgerekend met de deelnemers. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het “structurele” deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. De norm voor Publiek Vervoer is 0% of hoger. De meerjarige begroting is in evenwicht en voldoet dus aan de norm. 3. Structurele exploitatieruimte A B C D E

Totale structurele lasten Totale structurele baten Totale structurele toevoegingen aan de reserves Totale structurele onttrekkingen aan de reserves Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) Structurele exploitatieruimte ((B-A) + (D-C))/( E ) x 100%

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Realisatie 2025 854.463 1.098.902 0 0

Begroting 2027 1.193.730 1.193.101 0 0

1.116.577

1.193.101

22%

Totaaloverzicht Totaal kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorr. voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Realisatie 2025 -54% -54% 81% 22%

Begroting 2027 -20% -20% 96% 0%

4.2 Financiering Onder de financieringsfunctie verstaan we alle activiteiten die gericht zijn op het afstemmen en optimaliseren van de inkomende en uitgaande geldstromen. Treasury Op grond van de wet Financiering decentrale overheden (Fido) wordt er aandacht besteed aan Treasury. De financiële administratie is meer ingericht op budgetbeheer dan op het volgen van kasstromen. Renterisicobeheer Renterisico is het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten door rentewijzigingen en renteherziening. Ook bij het afsluiten van nieuwe leningen loopt Publiek Vervoer een renterisico. Een stijging van de rentetarieven ten opzichte van de begroting leidt namelijk tot hogere rentelasten. Voor de beheersing van de renterisico’s gelden twee concrete richtlijnen, namelijk de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een wettelijke limiet en betreft de maximale omvang van de kortgeldpositie in enig jaar. De kasgeldlimiet voor gemeenschappelijke regelingen bedraagt 8,2% van het totaal van de begrote lasten, namelijk € 108.824,- (€ 1.327.126 x 8,2%). Als de kasgeldlimiet drie opeenvolgende kwartalen wordt overschreden, dient de provinciale toezichthouder geïnformeerd te worden en moet er een plan opgesteld worden om binnen de kasgeldlimiet te blijven.

Renterisiconorm Met deze norm wordt tot uitdrukking gebracht tot welk bedrag Publiek Vervoer renterisico’s mag lopen. Renterisico’s kunnen voortvloeien uit de noodzaak om bijvoorbeeld leningen af te lossen of door renteherzieningsmomenten. Het totale renterisicobedrag mag niet groter zijn dan 20% van het begrotingstotaal van de oorspronkelijke begroting. In 2027 is de renterisiconorm € 265.425,-. Omdat Publiek Vervoer geen langlopende schulden heeft, zijn deze twee indicatoren niet van toepassing. Wet HOF De inwerkingtreding van de wet Houdbare Overheidsfinanciën (HOF) leidt gaandeweg tot een EMU-macronorm voor de decentrale overheid als geheel. De praktijk op dit moment wijst uit, dat het weinig effect heeft voor de financiering. Schatkistbankieren Voor zover de bedrijfsvoeringsorganisatie overtollige middelen heeft, worden die afgeroomd ten gunste van de schatkist vanaf een drempelbedrag. Het drempelbedrag voor Publiek Vervoer is 0,75% van het totaal van de jaarbegroting met een minimum van € 250.000.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Liquiditeitenbeheer Er is binnen de organisatie aandacht voor de liquiditeitsstatus en een planning voor de komende periode.

4.3 Bedrijfsvoering Deze paragraaf geeft ten minste inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens voor de bedrijfsvoering. Publiek Vervoer is een uitvoeringsorganisatie waar geen beleidsvorming plaatsvindt, dat doen de deelnemers. Onze kerntaken zijn:  Contractbeheer en relatiemanagement;  Klachtenloket en klantparticipatie;  Kennis- en adviesfunctie. Binnen de kennis- en adviesfunctie ligt een belangrijke taak ten aanzien van het adviseren en daadwerkelijk ter hand nemen van de doorontwikkeling van het vervoerssysteem. Wij hebben een schat aan kennis, data en ervaring die we gebruiken om deelnemers te adviseren over diverse verbeterpunten. Ons doel daarbij is het creëren van een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven worden aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe. Daarnaast constateren we dat er steeds meer regelgeving komt voor een gemeenschappelijke regeling en dit zijn specialistische werkzaamheden. Onze organisatie heeft een te kleine omvang en niet de kennis om dit zelf te organiseren. Dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen en hierin erg kwetsbaar zijn. We blijven mogelijkheden onderzoeken hoe we hiermee om moeten gaan.

4.4 Informatiebeveiliging Informatiebeveiliging en privacy Publiek Vervoer is een kleine organisatie met een klein budget en weinig medewerkers, maar mét de verantwoordelijkheden van een overheidsinstantie. Er is uiteraard continue aandacht voor de naleving van wet- en regelgeving met in het bijzonder de AVG. Daarnaast blijft bewustwording in het kader van informatiebeveiliging en privacy een belangrijk aandachtspunt. Als uitgangspunt hanteren we de ISO27001 en de BIO (baseline informatiebeveiliging overheid). Aan de hand van geselecteerde hoofdstukken van de ISO27001 blijven we stappen zetten met betrekking tot:  Informatiebeveiliging- en privacy voor de organisatie, medewerkers en deelnemers;  Periodieke bewustwordingstrainingen;  Samenwerkingen en ketenpartners (leveranciersmanagementbeleid);  Naleving AVG. Met de beschikbare middelen wordt daar zo goed mogelijk invulling aan gegeven. We realiseren ons dat dit een risico blijft en het is daarom ook opgenomen in onze risico’s.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Financieel

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

5. Grondslagen Bij het opstellen van deze begroting hebben we ons gehouden aan de regels en voorschriften, zoals die staan in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De waardering van de activa en de passiva gebeurt op basis van historische kosten. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden alleen genomen als zij op balansdatum zijn behaald. In het overzicht hieronder worden de verschillende punten toegelicht. Immateriële -, materiële - en financiële vaste activa: Vorderingen en overlopende activa:

De vaste activa worden opgenomen volgens de historische boekwaarde.

Liquide middelen:

Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Eigen vermogen, voorzieningen en vaste schulden:

De reserves, voorzieningen en vaste schulden worden per onderdeel beschreven.

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar:

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Overlopende passiva:

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borgstellingen en/of garantstellingen:

Bij een bedrag van € 0 voor borg- en/of garantstellingen wordt er geen toelichting opgenomen.

Stelselwijzigingen:

Er hebben zich geen stelselwijzigingen voorgedaan.

Consolidatie en verbonden partijen:

In de begrotingsperiode is er geen sprake van consolidatie. Publiek Vervoer heeft geen verbonden partijen.

Schattingen:

Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de begroting te kunnen toepassen, moet de leiding een oordeel vormen over verschillende punten en moet zij een inschatting maken voor de bedragen die essentieel zijn voor de begroting. Voor zover van toepassing is de aard van schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende posten.

Continuïteit:

De begroting is opgesteld op basis van de veronderstelling van continuïteit. Bestuur en directie van Publiek Vervoer hebben geen aanleiding te veronderstellen dat de continuïteit op enigerlei wijze in het geding is.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorgeschreven indeling met betrekking tot de vorderingen is:  Vorderingen op openbare lichamen (gemeenten, Gemeenschappelijke regelingen, Rijk).  Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen.

6. Overzicht baten en lasten De begroting en de meerjarenraming zijn opgesteld met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.

Overzicht Baten en Lasten Deelnemersbijdragen Bijdrage aanbesteding doelgroepenvervoer Extra inkomsten individuele opdrachten Klanttevredensheidsonderzoek Overige opbrengsten Totale baten Loonsom

Jaarrekening gewijzigde Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 Begroting 2030 2025 begroting 2026 1.058.036 250.000

1.096.549

1.149.292

1.195.264

1.246.422

1.299.768

42.500

43.808

45.648

47.702

49.849

40.865 17.676 1.366.577 315.200

1.096.549 644.255

1.139.049 644.255

1.193.101 665.454

1.240.912 693.403

1.294.124 724.606

1.349.617 757.213

Inhuur deelnemers Inhuur overig Inhuur totaal

23.158 252.460 275.618

24.118 172.500 196.618

162.514 75.000 237.514

169.340 78.150 247.490

176.960 81.667 258.627

184.923 85.342 270.265

Reiskosten Opleidingen Algemene personele kosten Personeelslasten

0 1.179 6.038 598.035

12.885 16.106 12.885 882.750

5.000 7.500 10.000 925.468

5.110 7.665 10.220 963.887

5.222 7.834 10.445 1.006.733

5.343 8.014 10.685 1.051.519

DVO OV-Bureau huisvesting DVO-OV Bureau faciliteiten DVO OV-Bureau ICT software licentie DVO Gemeenten Emmen DVO SSC Groningen Dienstverlening Overeenkomsten ICT eigen beheer ICT Licentie Communicatie Verzekering Accountant Abonnementen Overige bedrijfsvoeringskosten Eigen bedrijfsvoeringskosten Projecten Kapitaallasten Incidentele lasten Onvoorzien Totale lasten

25.000 10.000 7.515 2.880 15.575 60.970 25.608 55.668 0 2.216 15.270 958 95.738 195.458 277.284 0 0 0 1.131.747

26.112 10.445 13.516 3.251 16.255 69.579 30.000 70.000 5.000 4.000 12.500 2.500 10.000 134.000 50.000

26.112 10.445 13.516 3.251 16.255 69.579 30.000 70.000 5.000 4.000 12.500 2.500 52.500 176.500 443.864

26.801 10.720 14.056 3.087 16.697 71.361 32.452 59.677 5.000 2.376 16.370 1.027 70.000 186.902 133.396

27.390 10.956 14.365 3.155 17.064 72.931 33.166 60.990 5.110 2.428 16.730 1.050 74.540 194.014

27.993 11.197 14.682 3.225 17.439 74.535 33.896 62.332 5.222 2.481 17.098 1.073 79.180 201.282

28.637 11.455 15.019 3.299 17.841 76.250 34.676 63.766 5.343 2.538 17.491 1.097 81.001 205.911

10.000 1.146.329 -88.881

10.000 1.582.693

10.000 1.327.126

10.000 1.240.832

10.000 1.292.551

10.000 1.343.680

Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves

234.830

-49.780

-443.644

-134.026

1.573

5.937

50.000

443.864

133.396

220

-630

1.573

5.937

Toevoeging en onttrekking reserves Toevoeging reserves Onttrekkingen reserves Saldo van baten en lasten na mutatie reserves

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

234.830

6.1 Toelichting Baten De exploitatie van Publiek Vervoer is beperkt van omvang. De bijdragen van de deelnemers zijn volgens een verdeelsleutel vastgesteld en toegezegd. De baten zijn verdeeld in twee categorieën:  Structureel;  Incidenteel. Structureel: De structurele baten zijn ter dekking van de reguliere activiteiten van Publiek Vervoer. Ze worden opgebracht door de deelnemers volgens een vastgestelde verdeelsleutel. Incidenteel: Kosten Doorontwikkeling De doorontwikkeling naar Publieke Mobiliteit zal in de jaren 2026 en 2027 worden opgepakt. Daarom is aan de lastenkant rekening gehouden met een post van respectievelijk € 100.000 en € 98.396. Hier staat een gelijke onttrekking aan de bestemmingsreserve Doorontwikkeling tegenover.

Lasten De lasten zijn onderverdeeld in een tweetal structurele categorieën:  Personeel;  bedrijfsvoering PIOFACH (1) Personeel De personeelslasten bestaan uit de loonsom van de medewerkers in dienst bij Publiek Vervoer. Namelijk de directeur, manager Kennis en innovatie, een projectmedewerker, een relatiemanager, een projectleider en een medewerker bedrijfsbureau. Voor de overige taken huren we medewerkers in. Ook de reis-, opleidings- en algemene personeelskosten zijn hierin opgenomen. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoeringskosten zijn ondersteunende kosten en worden op basis van het, door het bestuur geaccordeerde, plan integratie bedrijfsvoering in 2026 opnieuw ingericht. Omdat nog niet bekend is hoe hoog de kosten van bedrijfsvoering in de nieuwe situatie zullen zijn, is uitgegaan van de situatie zoals in 2025. Indien de kosten na afronding hiervan hoger of lager uitvallen, wordt een begrotingswijziging aan het bestuur voorgelegd.

6.2 Incidentele lasten Doorlooptijd/ aanbesteding contracten De huidige contracten met de vervoerders eindigen in 2027 en de nieuwe concessie zal met ingang van 1 augustus 2027 gaan rijden. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject begeleidt. In 2026 zal de aanbesteding en vervolgens de gunning plaatsvinden. De implementatie wordt in 2027 afgerond.

Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie en Huisvesting.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

6.3 Mutaties in reserves en voorzieningen In de vorige paragraaf is aangegeven dat er incidentele opdrachten zijn. Deze opdrachten kunnen niet naast onze gewone taken worden uitgevoerd en hierdoor zullen we extra personeelskosten hebben. De daarmee samenhangende projectkosten worden gefinancierd uit de bestemmingsreserves. Bij de periodieke rapportage verantwoorden we naast de voortgang van de opdrachten ook het verloop van de bestemmingsreserves.

6.4 Mutaties in onvoorzien In deze begroting is een bedrag van € 10.000 opgenomen als onvoorzien. Gedurende het jaar worden de onttrekkingen in beeld gebracht en de lasten overgeboekt naar de betreffende kostensoort.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

7. Balans 7.1 Balans (bedragen x € 1.000)

(bedragen x € 1.000)

Activa

Passiva 31-dec-27 31-dec-26 31-dec-25

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

0 0 0

Totaal vaste activa

Vlottende activa Voorraden

199 0 0 199

283 0 0 283

722 61 10 651

Overlopende activa Voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen Overige vooruitbetaalde bedragen

0 0

Liquide middelen kas- en banksaldi

50 50

159 159

Totaal vlottende activa Totaal

249 249

333 333

881 881

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Uitzettingen in 's Rijks schatkist

31-dec-27 31-dec-26 31-dec-25 Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve

115 124

115 208

63 419

Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen

0 239

-1 322

235 717

Totaal vaste passiva

239

322

717

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden Banksaldi Schatkistbankieren Overige schulden

10 0 10

140 0 140

0 0

24 0

10 249

10 332

164 881

Overlopende passiva Voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in het volgende jaar tot betaling komen

Totaal vlottende passiva Totaal

7.2 Toelichting Activa Vaste activa Niet van toepassing. Publiek Vervoer beschikt niet over vaste activa en is niet voornemens om activa aan te schaffen. Voorraden Publiek Vervoer beschikt niet over voorraden. Vlottende activa Vorderingen Onder de vlottende activa zijn de vorderingen opgenomen. Overlopende activa: Onder de overlopende activa zijn de voorschotten en overige vooruitbetaalde bedragen opgenomen.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Liquide middelen Banksaldo en schatkistbankieren We beschikken over een eigen bankrekening bij de BNG bank. Het saldo van de betreffende bankrekening is opgenomen onder de liquide middelen. Het saldo bestaat uit het rekeningresultaat van de voorgaande jaren.

Passiva Vaste passiva Onder de vaste passiva is het begrote resultaat weergegeven dat voortvloeit uit de exploitatie. Het saldo van de jaarrekening wordt gestort in de algemene reserve, waardoor er initiatieven gefinancierd kunnen worden. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva worden de kortlopende schulden en de vooruit ontvangen bedragen dan wel de nog te betalen bedragen weergegeven. Voor ons gaat het om de verhouding met de deelnemers. Langlopende financiële verplichtingen en rechten Publiek Vervoer heeft op het moment van schrijven geen langlopende financiële verplichtingen of rechten.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Bijlagen

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Bijlage 1 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.63 0.64 0.7 0.8 0.9 0.10 0.11 0.0

Taakveld Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Bestuur en ondersteuning

1.1 1.2 1.0

Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Veiligheid

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.0

Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

3.1 3.2 3.3 3.4 3.0

Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Economie

4.1 4.2 4.3 4.0

Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.0

Sportbeleid en activering Sportaccomodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Sport, cultuur en recreatie

6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 6.0

Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Sociaal Domein

7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.0

Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en milieu

8.1 8.2 8.3 8.0

Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouwen Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

€

TOTAAL

€ 1.326.497 €

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Baten

Lasten

€ 1.193.101 €

€

133.396

€ € 1.326.497 €

€

Saldo € € € 1.327.126 € -134.026 € € € € € € € € € 133.396 -134.026 € 134.026 1.193.101 € 133.396

€ € €

€ € € € € €

€ € € € €

€ € € €

€ € € € € € € €

€ € € € € € € € € € €

€ € € € € €

€ € € €

1.193.101 €

133.396

Bijlage 2 Beleidsindicatoren Taakveld 0. Bestuur en ondersteuning

Indicator inhuur

0. Bestuur en ondersteuning

Overhead

Eenheid Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur % van totale lasten

Waarde 26%

Bron Begroting 2027

Periode 2026

100%

Begroting 2027

2026

Beschrijving Peildatum 18-2-2026 Peildatum 18-2-2026

De beleidsindicatoren geven een mogelijkheid tot vergelijking tussen deelnemers en/of gemeenschappelijke regelingen. De overige beleidsindicatoren zijn niet van toepassing.

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Bijlage 3 Bijdrage deelnemers Bijdragen 2027

1149292,494

Deelnemers Provincie Groningen Eemsdelta Groningen Het Hogeland Midden-Groningen Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Westerkwartier Westerwolde Provincie Drenthe

Excl BTW Totaal incl BTW 4,83 € 55.545 € 67.210 13,21 € 151.822 € 183.704 3,95 € 45.397 € 54.930 5,43 € 62.407 € 75.512 4,19 € 48.178 € 58.296 1,32 € 15.194 € 18.384 3,65 € 41.972 € 50.786 2,56 € 29.433 € 35.614 4,23 € 48.615 € 58.824 2,62 € 30.111 € 36.435

Aa en Hunze

1,84 €

Assen

4,96 €

Borger-Odoorn

1,95 €

Coevorden

2,93 €

De Wolden

1,72 €

Emmen

9,63 €

Hoogeveen

4,85 €

Meppel

2,37 €

Midden Drenthe

2,36 €

Noordenveld

2,5 €

Tynaarlo

2,31 €

Westerveld

1,58 €

OV-bureau Groningen Drenthe

15,00 €

totaal

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

21.147 € 57.005 € 22.411 € 33.674 € 19.768 € 110.677 € 55.741 € 27.238 € 27.123 € 28.732 € 26.549 € 18.159 €

25.588 68.976 27.118 40.746 23.919 133.919 67.446 32.958 32.819 34.766 32.124 21.972

172.394 € 100,00 € 1.149.292 €

208.597 1.390.644

Bijlage 4 Formatie In deze tabel is de formatie opgenomen zoals deze begin 2026 geldt. Voor een deel is de omvang van de inhuur via DVO/OVB al duidelijk maar voor een ander deel zal in de loop van 2026 blijken wat de benodigde capaciteit zal zijn.

Functie directeur manager kennis en innovatie relatiemanager/contractbeheer projectleider medewerker bedrijfsbureau dataspecialist Via DVO OVB juridisch adviseur controller functionaris gegevensbeheer financiële administrateur ICT-er dataspecialist communicatie overige externe inhuur Cybersecurity Personele administratie

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Begroting 2027 FTE Organisatie 1,0 Publiek Vervoer 0,8 Publiek Vervoer 1,0 Publiek Vervoer 0,8 Publiek Vervoer 0,8 Publiek Vervoer 0,8 Publiek Vervoer/OVB

pm 0,3 pm pm pm 0,2 pm

OV Bureau OV Bureau OV Bureau OV Bureau OV Bureau OV Bureau OV Bureau

Waker Gemeente Emmen

Bijlage 5 Reserves Naam reserve Soort reserve Functie reserve Huidige omvang Maximale omvang Looptijd Doel Naam reserve Soort reserve Functie reserve Maximale omvang Looptijd

Doel

Naam reserve Soort reserve Functie reserve Maximale omvang Looptijd

Doel

Naam reserve Soort reserve Functie reserve Maximale omvang Looptijd Doel

Begroting 2027-2030 Publiek Vervoer

Algemene reserve Algemene reserve Buffer € 115.240 10% van de begroting Geen Buffer om financiële tegenvallers en onvoorziene risico's te dekken. Doorontwikkeling Bestedingsreserve Besteding € 98.396 tot en met 2027 In 2026 en in 2027 gaan we verder met projecten die bijdragen aan het slim inzetten van vervoersbewegingen in het programma Inclusief Reizen. De projecten die hier uit volgen kunnen worden gefinancierd uit de bestemmingsreserve Doorontwikkeling.

Aanbesteding nieuw contract doelgroepenvervoer Bestedingsreserve Besteding € 35.000 tot en met 2027 Voorbereiding aanbesteding In 2025 is door het bestuur een herziene begroting 'aanbesteding' contractvervoer vastgesteld. De bestemmingsreserve is bij de resultaatbestemming 2025 aangevuld tot het door het bestuur geaccordeerde maximale te besteden bedrag voor het project. Besteding merendeels in 2026. Voor de afronding in 2027 wordt nog een bedrag ad 35K geraamd. Smartplan Bestedingsreserve Besteding € Geen Ontwikkelen van een toekomstbestendig organisatieplan.

25.000

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/16898834/1