10-01 Raadsvoorstel PG&Z Jaarrekening 2023 en Ontwerpbegroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024

Gemeentebestuur van Veendam Raadsvoorstel - Adviesnota

Nummer: Datum voorstel: Raadsvergadering d.d.: Portefeuillehouder: Team: Onderwerp:

2024R0056 07-05-2024 24-06-2024 Wethouder A. Grimbergen Sociaal beleid PG&Z Jaarrekening 2023 en ontwerpbegroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024

Voorstel 1. Kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2023, ontwerpbegroting 2025 en de 1e begrotingswijziging 2024 van de gemeenschappelijke regeling Publieke Gezondheid en Zorg (GR PG&Z); 2. Op de 1e begrotingswijziging 2024 geen zienswijze in de dienen bij het Algemeen bestuur van de GR PG&Z. 3. Op de ontwerpbegroting 2025 geen zienswijze in de dienen bij het Algemeen bestuur van de GR PG&Z. Inleiding De Groninger gemeenten hebben gezamenlijk in een gemeenschappelijke regeling voor Publieke Gezondheid & Zorg (PG&Z) de taken op het gebied van publieke gezondheid gedelegeerd aan de GGD Groningen. De GGD legt over de uitvoering van de taken verantwoording af aan het Algemeen Bestuur. De inkoop van de jeugdzorg is gemandateerd aan het Dagelijks Bestuur (DB) van de PG&Z en de uitvoering ervan belegd bij de uitvoeringsorganisatie RIGG. Op 5 april 2024 heeft het DB PG&Z ingestemd met het jaarverslag/de jaarrekening PG&Z 2023, de ontwerpbegroting 2025 en de 1e begrotingswijziging 2024. Deze documenten zijn op 11 april 2024 verzonden aan de raden: het jaarverslag/de jaarrekening 2023 ter kennis name en de ontwerpbegroting 2025 en de 1e begrotingswijziging 2024 met de gelegenheid om een zienswijze in te dienen. Beoogd effect De raad als deelnemende gemeente van de Gemeenschappelijke Regeling PG&Z kennis te laten nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2023 PG&Z.

En de raad in de gelegenheid te stellen om conform art. 35 Wet gemeenschappelijke regelingen een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting PG&Z 2025 en de 1e begrotingswijziging 2024. Argumenten 1.1 De raad wordt zodoende in de gelegenheid gesteld om het jaarverslag en de jaarrekening 2023 desgewenst te betrekken bij de beraadslagingen over de gemeentelijke financiële kaders. In opdracht van het bestuur van de PG&Z voert de GGD een grote variëteit aan werkzaamheden uit. De jaarrekening bevat de financiële verantwoording daarover. De jaarrekening bevat daarnaast ook de financiële verantwoording van de bedrijfsvoering van de RIGG. Raadsvoorstel: PG&Z Jaarrekening 2023 en Ontwerpbegroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 pagina 1

In het jaarverslag wordt op hoofdlijnen verantwoording afgelegd van de in de begroting opgenomen activiteiten van de GGD en de RIGG. Daarnaast komen in het jaarverslag de inhoudelijke ontwikkelingen, het weerstandsvermogen, de risico’s en de reservepositie aan de orde. De accountant heeft een goedkeurende verklaring afgegeven. Op de jaarrekening 2023 kan geen zienswijze worden ingediend. 2.1 Er is geen aanleiding voor het indienen van een zienswijze op de 1e begrotingswijziging 2024. De wijziging betreft: - Indexatie van 4,08% m.b.t. de GGD leidt tot een incidentele extra bijdrage voor Veendam van € 44.593,-. - Benutting restant bestemmingsreserve ‘Project aardbevingen’. Deze 1e begrotingswijziging 2024 geeft beleidsinhoudelijk geen aanleiding om de raad voor te stellen een zienswijze in te dienen. 3.1 Er is geen aanleiding voor het indienen van een zienswijze op de ontwerpbegroting 2025. In de ontwerpbegroting 2025 zijn t.o.v. de begroting 2024 een aantal wijzigingen aangebracht. Voor Veendam betekent dit: - indexatie van 6,41% m.b.t. GGD en RIGG leidt tot een hogere bijdrage van € 56.332,- + € 13.583,- = € 69.915,- verhoging huurlasten m.b.t. de GGD leidt tot een hogere bijdrage van € 9.961,-. - een relatief lager aandeel Veendam (inwoneraantal/verdeelsleutel Veendam vergeleken met de regio) leidt tot een lagere bijdrage ad circa € 3.970,-. Totaal: € 75.906,-.

Dat er spanning zit tussen deze kostenstijgingen en de financiële situatie van de (meeste) gemeenten is evident. Daarom heeft het DB op 5 april 2024 de GGD de opdracht gegeven om in het najaar 2024, tegelijk met de bestuurlijke bespreking van de uitgangspunten ontwerpbegroting 2026, een aantal scenario’s voor te leggen ten aanzien van mogelijke bezuinigingen en de bijbehorende risico’s, vandaar nu wordt voorgesteld om geen zienswijze voor de begroting 2025 in te dienen. Kanttekeningen Niet van toepassing Financiën Jaarverslag en jaarrekening 2023 PG&Z De jaarrekening 2023 van PG&Z laat een gerealiseerd resultaat na reservemutaties zien van € 601.000,- negatief. Het financiële effect van de resultaatbestemming 2023, betreffende een incidentele extra bijdrage van € 8.642,- voor Veendam, zal worden verwerkt in de jaarrekening 2023. 1e begrotingswijziging 2024 Het financieel effect, gemoeid met deze 1e begrotingswijziging 2024 PG&Z, betreft voor onze gemeente een incidentele extra bijdrage ad € 44.593,- . Voorgesteld wordt om dit te verwerken in de begroting 2024 bij de Voorjaarsnota 2024.

Raadsvoorstel: PG&Z Jaarrekening 2023 en Ontwerpbegroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 pagina 2

Begroting 2025 PG&Z Het vaststellen van de ontwerpbegroting 2025 leidt tot een inwonerbijdrage GGD ad. € 945.068,-. In de gemeentelijke begroting is structureel rekening gehouden met een inwonerbijdrage ad. € 882.746,-. Dit is € 62.322,- lager dan de geraamde structurele bijdrage in de gemeentelijke begroting. De bijdrage aan de RIGG binnen PG&Z bedraagt in de ontwerpbegroting 2025 € 225.495,-. In de gemeentelijke begroting is structureel rekening gehouden met een bijdrage ad. € 211.911,Dit is € 13.584,- lager dan de geraamde bijdrage in de gemeentelijke begroting. Voorgesteld wordt om de structurele financiële gevolgen van de begroting 2025 PG&Z, respectievelijk € 62.322,- en € 13.584,-; een totaalbedrag ad. € 75.906,- structureel te verwerken bij de actualisatie van de meerjarenbegroting/-raming van de gemeente bij de Voorjaarsnota 2024. Uitvoering Beide raadsbesluiten (Begroting 2025 en 1e begrotingswijzing 2024) worden schriftelijk meegedeeld aan het AB GR PG&Z. Communicatie Niet van toepassing

Bijlagen Bijlage 1. Concept jaarverslag en jaarrekening 2023 (Nieuwe versie verstuurd 29-4-2024) Bijlage 2. 1e begrotingswijzing 2024 (Nieuwe versie verstuurd op 26-4-2024) Bijlage 3. Ontwerpbegroting 2025

burgemeester en wethouders van Veendam,

burgemeester,

secretaris,

S.E. Korthuis

A. Castelein

Raadsvoorstel: PG&Z Jaarrekening 2023 en Ontwerpbegroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 pagina 3

Nummer: 2024R0056 De raad der gemeente Veendam gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 30-04-2024

besluit 1. Kennis te nemen van het jaarverslag en de jaarrekening 2023, ontwerpbegroting 2025 en de 1e begrotingswijziging 2024 van de gemeenschappelijke regeling Publieke Gezondheid en Zorg (GR PG&Z); 2. Op de 1e begrotingswijziging 2024 geen zienswijze in de dienen bij het Algemeen bestuur van de GR PG&Z. 3. Op de ontwerpbegroting 2025 geen zienswijze in de dienen bij het Algemeen bestuur van de GR PG&Z.

Besloten in de openbare vergadering van 24-06-2024

De raad voornoemd,

Voorzitter,

Griffier,

S.E Korthuis

A.A. Swart

Raadsvoorstel: PG&Z Jaarrekening 2023 en Ontwerpbegroting 2025 en 1e begrotingswijziging 2024 pagina 4