09-04 Concept actualisatie begroting 2025 Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Groningen

Actualisatie begroting 2025 Veiligheidsregio Groningen

Inhoudsopgave 1

Samenvatting

3

2 Ontwikkelingen

4

3 Gemeentelijke bijdrage

7

2

1

Samenvatting

Bijgaand ontvangt u de begrotingsactualisatie voor 2025 naar aanleiding van de volgende ontwikkelingen: a)

Herrekening verdeling gemeentelijke bijdrage 2025 als gevolg van de geactualiseerde O&V-sleutel (clusteronderdeel B&R) en inwoneraantallen;

b) Versterkingsmiddelen (via BDuR); c) Nacalculatie loon- en prijsindexatie 2025 a.g.v. (verwachte) cao-afspraken en aanpassing prijsindex; d) Overige administratieve wijzigingen. Alleen punt c. leidt tot een verhoging van de totale deelnemersbijdrage. De overige punten betreffen technische wijzigingen, verschuivingen of bijdragen via derden. De verschuivingen leiden als gevolg van de herijking in het Gemeentefonds tot verschillen per individuele gemeente. De huidige CAO loopt af per 1-8-2025 en de werkgevers en bonden zijn in onderhandeling waarbij de huidige insteek van de bonden hoger ligt dan het prijsindexcijfer (5,4%) waarmee gerekend wordt.

3

2

Ontwikkelingen

Op 12 juli 2024 is in het Algemeen Bestuur de beleidsbegroting 2025 vastgesteld. Na het opstellen van de beleidsbegroting heeft een aantal ontwikkelingen plaats gevonden die het herzien van de begroting 2025 noodzakelijk maken. Aan het AB wordt voorgesteld om de primitieve begroting voor 2025 vanwege deze punten te actualiseren. a.

Herrekening verdeling gemeentelijke bijdrage 2024 ten gevolge van de geactualiseerde O&V sleutel (clusteronderdeel B&R) en inwoneraantallen Conform artikel 24 van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Groningen worden de lasten verdeeld over de deelnemende gemeenten naar rato van het fictief aandeel in het gemeentefonds voor brandweerzorg en rampenbestrijding. Veiligheidsregio Groningen heeft de verdeelsleutel op basis van het objectieve budget voor clusteronderdeel B&R in het gemeentefonds (taakgebied O&V) opnieuw laten doorrekenen door Cebeon. Het rapport is bijgevoegd (bijlage 1). In de systematiek is, net als vorig jaar, conform advies van het Cebeon rekening gehouden met herverdeeleffecten, aftopping en ingroeipad. De effecten op de gemeentelijke bijdragen die hieruit volgen, zijn zichtbaar gemaakt in hoofdstuk 3.

b. Rijksbijdrage BDUR en Versterkingsmiddelen Voor veiligheidsregio’s zijn vanaf 2023 versterkingsmiddelen oplopend tot 83 miljoen euro structureel beschikbaar gesteld voor de verhoging van de brede doeluitkering rampenbestrijding (BDuR) van het Rijk. . Deze versterkingsmiddelen zijn bedoeld voor het versterken van de crisisfunctie binnen de Veiligheidsregio met een grote nadruk op informatievoorziening. Wij zetten deze middelen zo efficiënt mogelijk in voor de opgaven waar we voor staan. Deze opgaven hebben daarmee geen effect op de gemeentelijke bijdrage. c. Nacalculatie loon- en prijsindexatie 2024 a.g.v. (verwachte) cao-afspraken en aanpassing prijsindex Per 1-5-2024 ligt er een nieuw CAO-akkoord wat omgerekend 0,63% hoger ligt dan voorgecalculeerd. Daarnaast is de pensioenpremie voor 2024 gedaald met 0,3%. Op basis hiervan is de voorgecalculeerde loonindexatie voor 2024 geactualiseerd. Per 1-8-2025 wordt op basis van de huidige CAO-onderhandelingen wederom een CAO-stijging verwacht. Het eerste bod van de bonden ligt hoger dan de voorcalculatie van 5,4%. Dit wordt in de volgende actualisatie nagecalculeerd. De prijsindex 2025 voor de materiele componenten is als gevolg van de gestegen inflatie aangepast naar 2,7% conform de septembercirculaire 2024.

Deze autonome stijging ten opzichte van de in de primaire begroting opgenomen prijsindex (septembercirculaire 2023; 1,6%) is daarmee hoger. De loon- en prijsindexatie leiden tot een gezamenlijke autonome nacalculatie van 0,49% (inclusief wegingsfactoren). De uiteenzetting en uiteindelijke effect hiervan is in onderstaande tabel weergegeven. De gemeentelijke bijdrage 2025 wordt hierdoor verhoogd met € 254 duizend. De effecten per gemeente zijn verwerkt in hoofdstuk 3 Gemeentelijke bijdrage.

4

Nacalculatie structurele looncomponent 2024 Gekregen indexatie (voorcalculatie)

3,90%

Gekregen eerste nacalculatie (bij begrotingsactualisatie)

0,13%

Werkelijk CAO akkoord Sociale lasten + pensioenlasten

4,53% -0,30% 4,23%

Definitieve nacalculatie looncomponent 2024

Weging 0,20%

60

0,12%

Nacalculatie structurele looncomponent 2025 Gekregen indexatie (beleidsbegroting 2025)

5,40%

Verwacht CAO akkoord

5,40%

Sociale lasten + pensioenlasten

-0,11% 5,29%

Eerste nacalculatie looncomponent 2025

Weging -0,11%

60

-0,07%

Nacalculatie structurele materieelcomponent 2025 Gekregen indexatie (voorcalculatie)

1,60%

Aangepast indexcijfer uit septembercirculaire 2024

2,70% Weging

Nacalculatie materieelcomponent 2025

1,10%

40

0,44%

Totale nacalculatie meegenomen in actualisatie begroting 2025

0,49%

d. Overige administratieve wijzigingen Diverse kleine administratieve verschuivingen, aanpassingen van verwachte reservemutaties en aanscherpingen in de interne werkbegroting zijn verwerkt in de actuele begroting 2025. Dit is noodzakelijk omdat de beleidsbegroting 2025 al in maart 2024 is aangeboden aan de gemeenten voor het zienswijzetraject en tussentijds voortschrijdende inzichten zijn ontstaan. Deze wijzigingen hebben geen invloed op de gemeentelijke bijdrage.

5

De begrotingsactualisatie 2025 levert het onderstaand financieel kader op:

VRG (* € 1.000) Gemeentelijke bijdrage regulier

2024 concept

2025 beleids

2025

jaarrekening

begroting

Actualisatie

49.929

51.866

52.121

-

100

100

Extra gem. bijdrage negatief EV

2.600

-

-

Rijksbijdrage

10.205

10.038

11.014

Overige baten

1.119

430

398

Totale baten

63.853

62.434

63.633

Personele lasten

38.701

43.586

44.428

Materiele lasten

17.593

18.100

17.824

Totale lasten

56.294

61.686

62.253

Resultaat voor reserve mutaties

7.559

748

1.380

Reserve mutaties*

-2.793

-748

-1.380

Resultaat na reserve mutaties

4.766

-

-

Gemeentelijke bijdrage FLO

*reservemutaties na beoogde resultaatsbestemming JR 2024

6

3

Gemeentelijke bijdrage

Bijdrage 2025 actueel Inwoners

GHOR

dec-2024

Inwonerbijdrage 2025-primitief Indexatie/effect aanpassing inwonersaantal / OOV

0,49%

Inwonerbijdrage 2025-actueel

Crisis

Gemeentelijke

beheersing

Kolom

Brandweer

€ 0,91

€ 1,31

€ 2,40

€ 82,39

€ -0,00

€ -0,01

€ -0,01

€ -0,16

€ 0,91

€ 1,31

€ 2,39

€ 82,24

Totaal actuele

Vergelijking

gem. bijdrage

begroting

VRG in 2025

2025 prim.

Eemsdelta

45.106

40.849

58.931

107.786

3.024.592

3.232.157

3.219.555

Oldambt

39.405

35.686

51.482

94.162

2.730.540

2.911.871

2.897.600

Pekela

12.517

11.336

16.353

29.911

739.613

797.213

793.311

Stadskanaal

32.013

28.992

41.825

76.498

2.063.794

2.211.109

2.202.187

Veendam

27.520

24.923

35.955

65.762

1.694.019

1.820.658

1.813.338

Het Hogeland

48.224

43.673

63.004

115.236

4.461.960

4.683.873

4.663.329

Westerkwartier

64.896

58.771

84.786

155.076

4.520.472

4.819.106

4.798.466

Groningen

243.768

220.761

318.482

582.509

23.833.910

24.955.662

24.817.881

Westerwolde

26.465

23.967

34.576

63.241

1.853.218

1.975.003

1.966.777

Midden Groningen

61.433

55.635

80.262

146.801

4.531.688

4.814.386

4.793.957

Totaal

601.347

544.591

785.658

1.436.982

49.453.806

52.221.037

51.966.402

De bijdragen aan de GHOR, crisisbeheersing en de gemeentelijke kolom worden bepaald aan de hand van het aantal inwoners. De bijdrage aan het programma brandweer en organisatie is naar een verdeelsleutel op basis van het aandeel voor brandweerzorg in het gemeentefonds.

7

Toelichting VRG mutatie bijdrage 2025 act - 2025 prim VRG

Indexatie VRG

2025 primitief

Verandering

Actualisatie Inwoner aantal

B&R 0,49%

VRG

Mutatie bijdrage

2025

Sleutel

actueel

Eemsdelta

3.219.555

15.776

-

-3.157

3.232.173

12.618

Oldambt

2.897.600

14.198

-

72

2.911.871

14.270

Pekela

793.311

3.887

-

15

797.213

3.902

Stadskanaal

2.202.187

10.791

-

-1.860

2.211.118

8.931

Veendam

1.813.338

8.885

-

-1.558

1.820.666

7.327

Het Hogeland

4.663.329

22.850

-

-2.295

4.683.884

20.555

Westerkwartier

4.798.466

23.512

-

-2.859

4.819.120

20.653

Groningen

24.817.881

121.608

-

16.095

24.955.583

137.702

Westerwolde

1.966.777

9.637

-

-1.404

1.975.009

8.233

Midden Groningen

4.793.957

23.490

-

-3.047

4.814.401

20.443

Totaal

51.966.402

254.635

-

-

52.221.037

254.635

Toelichting op Verandering B&R sleutel en Actualisatie inwonersaantal: deze herverdeling vloeit voort uit artikel 24 Gemeenschappelijke Regeling Veiligheidsregio Groningen. Op basis van dit artikel is de verdeelsleutel gebaseerd op het fictief aandeel in het gemeentefonds voor brandweerzorg en rampenbestrijding per 1 januari van het jaar waarop de betaling van de bijdragen betrekking heeft. Per jaar kan hierdoor de onderlinge verhouding tussen de gemeenten wijzigen. Cebeon maakt jaarlijks een nieuwe doorrekening van de effecten m.b.t. B&R-sleutel en inwonersaantal.

8

Totale gemeentelijke bijdrage per jaar Bedragen in € Gemeente

2025 primitief

2025 actueel

2026

2027

2028

2029

Eemsdelta

3.219.555

3.232.157

3.330.415

3.452.641

3.569.686

3.690.698

Oldambt

2.897.600

2.911.871

3.000.392

3.110.506

3.215.952

3.324.973

Pekela

793.311

797.213

821.448

851.596

880.465

910.312

Stadskanaal

2.202.187

2.211.109

2.278.327

2.361.941

2.442.011

2.524.795

Veendam

1.813.338

1.820.658

1.876.006

1.944.856

2.010.786

2.078.952

Het Hogeland

4.663.329

4.683.873

4.826.263

5.003.387

5.173.001

5.348.366

Westerkwartier

4.798.466

4.819.106

4.965.606

5.147.844

5.322.356

5.502.784

Groningen

24.817.881

24.955.662

25.714.314

26.658.029

27.561.736

28.496.079

Westerwolde

1.966.777

1.975.003

2.035.043

2.109.729

2.181.249

2.255.193

Midden Groningen

4.793.957

4.814.386

4.960.743

5.142.802

5.317.143

5.497.394

Totaal

51.966.402

52.221.037

53.808.557

55.783.331

57.674.385

59.629.547

9