08-03 goedgekeurde begrotingswijziging 2021 van Wedeka Bedrijven

V

gemeente Veendam

Uw kenmerk:

Aan de raad van de gemeenteVeendam Postbus20004 9640 PAVeendam

Zaaknummer: Start zaak:

Behandeld door:

2021-006556 17 september 2021

OlafLucker

E-mail adres:

info @veendam.nl

Tel. Nummer:

0598-652222

Datum : Bijlagen:

Verzenddatum:

17 september 2021

2l0 SEP 2021

Betreft: goedgekeurde begrotingswijziging 2021 van Wedeka Bedrijven

Geachteheer/mevrouw,

Op 5 juli heeft het Algemeen Bestuur van Wedeka Bedrijven de begrotingswijziging 2021 van

Wedeka goedgekeurd. Toentertijd is de voorgestelde wijziging niet naar de raad gebracht. Dit is een omissie in de gevolgde procedure. Middels de bijgevoegde begrotingswijziging kunt u alsnog

kennisnemen van dewijziging.

tend

HQ

furgjmJ

rge

Gr bn we#ouders van Veendam,

S&cretari#

Ter

D

D9,mr B.H.M. Link

G. Schomper

Bijlage: Goedgekeurde begrotingswijziging 2021 van Wedeka Bedrijven

Gemeente Veendam Postbus 20004. 9640 PA Veendam Raadhuisplein 5, 9641 AW Veendam

telefoon 0598 652222 fax 0598 652250

e-mail info@veendam.nl website www.veendam.nl

pag. 1 van 1 bank nr. NL64BNGH0285008676

MEMO AarI Van Datum Betreft

Dagelijks Bestuur. vergadering IB februari 2021

Directie : 3 februari 2021 1- Begrotingswijziging2021

In april 2020 hebbenwij de begroting2021 en de bijbehorendemeerjarenraming opgesteld.Deze begroting is door het Algemeen Bestuur op 2 juli 2020 goedgekeurd.De voorliggende gewijzigde begroting 2021 wijkt op totaal niveau minimaal af van de goedgekeurde begroting. Echter een aantal kosten en ook de Rijkssubsidiewijken wezenlijk af van de goedgekeurdebegroting. Zoals eigenlijk ieder jaar al aangegeven is het tijdstip waarop de begroting wordt opgestelderg vroeg in hetjaar, hetgeen de kang op afwijkingen in hetjaar daarop vergroot. De effecten van coronarnaatregelen die momenteel nog steeds invloed hebben op de bedrijfsvoering van Wedeka zijn voor 2021 niet te voorspellen en zijn derhalve in voorliggende begrotingswijziging niet rrleegenorrlen.

De begroting is onder te verdelen in 3 onderdelen te weten het bedrijfsresuttaat,het resultaat Beschut Werken en het subsidieresultaat.

Per saldo laat het totaal resultaat een verbetering, ten opzichte van oorspronkelijk begroot 2021, zien van € 8.000. Het bedrijfsresultaat is ten opzichte van de goedgekeurde begroting met een bedrag van

€ 195.000 verslechterd, hiervan betreft een deel incidentele kosten, deze worden hieronder per onderwerp toegelicht. Het subsidieresultaat laat een verbetering zien van € 203.000.

Bedrijfsresultaat De opbrengsten komen per saldo € 7,000 hoger uit dan in de goedgekeurde begroting. Deze verhoging komt voornamelijk voort uit verschuivingen in de personeetsbezettingnaar een divisie met een hogere NTW en als gevolg daawan een bijstelling van de verwachte opbrengsten.Voor de divisie industrie zijn de opbrengsten met € 65.000 naar boven bijgesteld en voor de divisie dienstverlening met € 58.000

naarbeneden. De overige personeelskostenWSW zijn € 81.000 hoger opgenomeno.a. door een bijstellingVOOrde kosten van werkkleding. bedr}jfsgeneeskundigezorg en het opleidingsbudget. De salariskosten ambtelijk personeel zijn gestegen met € 132.000 en de kosten dienstverlening derden gedaald met € 168.000 per saldo een voordeel van € 36.000. Doordat per 1 januari de kosten van de SGO medewerkers, die voorheen werden verloond binnen Wedeka B.V., nu onder Wedeka Bedrijven vallen komen de kosten nu onder ambtelijk personeel en niet meer onder dienstverlening derden

I' Begmtingswjziging2021 d.d.030221

Het voordeel ontstaat doordat in het kader van acties uit het bedrijfsplanin wording. heel bewust is gekeken of er bij de functies van (werk)leidingeen mogelijkheidis om de vervangingte beperken (verhogingspan of control). Daarnaastis het budget voor de ondersteuningvan de directie voor het rnaken van het bedrijfsplanen het scenario splitsing gemeenten met € 50.000 verhoogd wat het voordeel heeft beperkt.

De afschrijvingskostenzijn € 12.000 hoger dan begroot. Om aan de maatregeleni.v.m. corona te kunnen voldoen zijn er voor de groen extra schaftketen aangeschaft om de 1,5 meter maatregel te

kunnenwaarborgen De overige bedrijfskosten bestaan uit huurkosten, onderhoudskosten, energiekosten. belastingen en

verzekeringen, indirecte productiekostenen algemene kosten. De overige bedrijfskostenkomen €

145.000 hoger uR dan oorspronkelijkbegroot.Deze stijging wordt veroorzaaktdoor lagere huurinkomsten, een stijging van de veuekeringspremies en geen koffiegeld vergoeding meer doordat dit in de CAO van de Wsw is afgeschaft. Vervolgens is ook het besluit genomen om de vergoeding voor ambtelijk personeel af te schaffen.

Subsidieresultaat Het subsidieresultaatbestaat uit de SW loonkosten plus de kosten begeleid werken minus de te ontvangen Rijkssubsidie.

Waar in de vastgestelde begroting 2021 de rijkssubsidie uit de septembercirculaire2019 is meegenomen,is deze nu voor voorliggendebegroting uit de meest recente circulaire, namelijk van september 2020 genomen. Daarnaast is rekening gehouden met de verhoging voor de Loon-Prijs Ontwikkeling(LPO) ter compensatievan loonindexeringvanuit de cao Wsw van 2,4%, Voor 2021 betekent dit een verbetering van € 2.051.000. Dit betekent dat de Rijkssubsidie hiermee uitkomt op een bedrag € 28.300 per arbeidsjaar voor het jaar 2021. Ten opzichte van de vastgestelde begroting 2021 is dit een verbetering van € 1.549 per arbeidsjaar. De loonkosten Wsw personeel zijn in voorliggende begroting aangepast naar de gemiddeld verwachte bezetting van 1.217 fte's waar dit in de vastgestelde begroting nog 1.214 fte’s waren. Daarnaast stijgen

de loonkosten door de afgesproken loonindexering vanuit de cao gelijk met de Loon-Prijs Ontwikkeling (LPO). Hierdoor is in voorliggende begroting een stijging van de SW loonkosten meegenomen van 2,4 %. Overige factoren voor de stijgende loonkosten zijn hogere sociale lasten en pensioenpremies en dalende Lage Inkomens Voordeel (LIV) vergoedingen

Bovenstaande ontwikkelingen leiden uiteindelijk tot een stijging van de !oonkosten Wsw van € 1.848.000.

I' Begrotingswjziging 2021 d.d. 030221

2

Totaalresultaat De optelsom van bovenstaande wijzigingen betekent dat de nu voorliggende I' begrotingswijziging 2021 sluit met een tekort van € 6.920.000. Ten opzichte van de vastgestelde begrottng 2021 betekent dit een verbetering, waardoor er een afname is van € 8.000 van de Gemeentelijke Bijdrage.

Aldus vastgesteld en goedgekeurd in de vergadering van het Algemeen Bestuur van Wedeka Bedrijven te Stadskanaal. gehouden op 5 juli 2021

Desecr

MevrouwT Houwing-Haisma

I' Begrotingsw9ziging2021 d.d. 030221