08-01 2023R0046 Raadsvoorstel Wedeka

Gemeentebestuur van Veendam Raadsvoorstel - Adviesnota

Nummer: Datum voorstel: Raadsvergadering d.d.: Portefeuillehouder: Team: Onderwerp:

2023R0046 09-05-2023 10-07-2023 Wethouder A. Kleve Afdeling Mens en Maatschappij Concept jaarrekening Wedeka 2022, de eerste begrotingswijziging 2023, begroting Wedeka bedrijven 2024, meerjarenraming 2025-2027 en kaderbrief 2024.

Voorstel 1. Kennis te nemen van de concept jaarrekening 2022 van Wedeka en de kaderbrief 2024. 2. Kennis te nemen van en geen zienswijze naar voren te brengen ten aanzien van de 1e begrotingswijzing 2023, de conceptbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 van Wedeka Bedrijven . Inleiding Door Wedeka is de concept jaarrekening opgesteld. Ten opzichte van de begroting sluit Wedeka 2022 af met een positief resultaat van € 3.316.000,-. Voor het lopende jaar is de 1e begrotingswijziging ontvangen. Per saldo laat het totaalresultaat een verbetering ten opzichte van de oorspronkelijke begroting zien van € 286.000,Op 28 maart is de conceptbegroting van Wedeka Bedrijven voor 2024 ontvangen. De begroting van 2024 sluit met een exploitatietekort van € 6,7 miljoen. Ook de meerjarenraming laat een tekort zien. De komende jaren is wel een daling van het tekort voorzien. De stukken worden definitief vastgesteld in de vergadering van het Algemeen Bestuur van 19 juli 2023 Beoogd effect Juiste verantwoording Wedeka Bedrijven. Argumenten 1.1. Volgens de wet op de gemeenschappelijke regeling moet de jaarrekening inclusief het verslag van de accountant worden aangeboden aan de raad. 2.1. Conform de Wet Gemeenschappelijke regelingen wordt de raad in de gelegenheid gesteld zijn zienswijze op de begrotingswijziging en de begroting kenbaar te maken.

2.2 De gewijzigde begroting 2023 wijkt in positieve zin af van de goedgekeurde begroting. In de gewijzigde begroting zijn de interventies van het Ombouwplan verwerkt. Daarnaast zijn enkele extreme kostenstijgingen, mede veroorzaakt door de oorlog in Oekraïne, verwerkt. Per saldo is er Raadsvoorstel: Concept jaarrekening Wedeka 2022, de eerste begrotingswijziging 2023, begroting Wedeka bedrijven 2024, meerjarenraming 2025-2027 en kaderbrief 2024. pagina 1

een positief effect op de lopende begroting. Het bedrijfsresultaat zal naar verwachting met €221.000,- verder verbeteren. Ook subsidieresultaat zal naar verwachting met € 108.000,verbeteren. Het resultaat Beschut Werk daarentegen verslechtert met € 43.000,-. Per saldo resteert een verbetering van het te verwachten resultaat van € 286.000,- . 2.3 De resultaten van de aanpak na de omarming van de uitgangspunten van het ombouwplan worden zichtbaar in de begroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027. Voor 2024 is een tekort begroot van € 6,7 mln. Dit is een groot bedrag, maar is kleiner dan de aanvankelijk vastgestelde meerjarenbegroting. Een aantal ontwikkelingen zijn hier debet aan: - Gemeenten en Wedeka maken samen plannen om de TDC’s door te ontwikkelen naar Ontwikkelcentra, zodat een doelgroep bereikt kan worden waar nu onvoldoende mogelijkheden voor zijn. De eerste resultaten daarvan moeten al in 2023 zichtbaar worden - De kosten zijn merkbaar beter onder controle en het plannen om vestigingen samen te voegen zullen eind 2023 al in Ter Apel zichtbaar worden en in 2024 in Stadskanaal - Opbrengsten worden verbeterd, werksoorten diverser. Kanttekeningen 1.1 Het Algemeen Bestuur van Wedeka Bedrijven moet de jaarrekening nog definitief vaststellen en besluiten over het voorstel van het DB over de bestemming van het resultaat.

3.1 De begroting is slechts indicatief Ieder jaar wordt in april de begroting op voor het jaar daarop gemaakt. Deze is voor de Rijksbijdrage gebaseerd op de laatste meicirculaire. Bij het maken van de begroting is nog weinig zicht op de ontwikkelingen van 2024 of op de ontwikkeling van de Rijksbijdragen. Wat in 2024 gebeurt is mede afhankelijk het verdere verloop van de oorlog in Oekraïne, hogere kosten en grote onzekerheden in de wereldeconomie. Toch verwacht Wedeka een lager tekort voor 2024 dan oorspronkelijk begroot. Financiën Concept jaarrekening 2022 Het voordeel per saldo ad € 450.599,- (aandeel Veendam) is verwerkt in de gemeentelijke jaarstukken 2022. 1e begrotingswijziging 2023 Wedeka De huidige bijdrage aan Wedeka voor 2023 zoals opgenomen in de gemeentelijke begroting bedraagt € 1.755.000,-. Op basis van de 1e begrotingswijzing 2023 van Wedeka wordt de gemeentelijke bijdrage voor 2023 € 1.685.064,-. De lagere bijdrage ad € 69.936,- is verwerkt in de Voorjaarsnota. Conceptbegroting 2024 De conceptbegroting 2024 en meerjarenbegroting 2025-2027 van Wedeka bedrijven laten de onderstaande exploitatietekorten zien: Meerjarenbegroting Wedeka (o.b.v. conceptbegroting 2023 Wedeka) 2024 2025 2026 Tekort € 6.721.000 € 6.382.000 € 6.219.000

2027 € 6.156.000

Deze tekorten moeten worden gedragen door de deelnemende gemeenten. Dit leidt voor de gemeente Veendam tot de onderstaande gemeentelijke eigen bijdrage:

Raadsvoorstel: Concept jaarrekening Wedeka 2022, de eerste begrotingswijziging 2023, begroting Wedeka bedrijven 2024, meerjarenraming 2025-2027 en kaderbrief 2024. pagina 2

Gemeentelijke bijdrage Geraamd in de begroting Veendam Ontwerpbegroting 2024 e.v. Wedeka Verschil

2024 € 1.693.000 € 1.539.000

2025 € 1.601.000 € 1.462.000

2026 € 1.533.000 € 1.424.000

2027 € 1.533.000 € 1.410.000

€ 154.000 Voordelig

€ 139.000 Voordelig

€ 109.000 Voordelig

€ 123.000 Voordelig

De financiële gevolgen zijn meegenomen bij de actualisatie van de meerjarenbegroting in de Voorjaarsnota 2023. Op grond van artikel 193 van de Gemeentewet is de gemeente verplicht de gemeentelijke bijdragen in de gemeentebegroting en meerjarenraming te verwerken. Uitvoering n.v.t. Communicatie n.v.t. Bijlagen 1. 2. 3. 4. 5.

Concept jaarrekening 2022 van Wedeka Bedrijven. Accountantsverslag concept jaarrekening 2022 1e begrotingswijziging 2023 Begroting 2024 en meerjarenraming Kaderbrief 2024

burgemeester en wethouders van Veendam,

burgemeester,

secretaris,

B.H.M. Link

A. Castelein

Raadsvoorstel: Concept jaarrekening Wedeka 2022, de eerste begrotingswijziging 2023, begroting Wedeka bedrijven 2024, meerjarenraming 2025-2027 en kaderbrief 2024. pagina 3

Nummer: 2023R0046 De raad der gemeente Veendam gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 02-05-2023 besluit 1. Kennis te nemen van de concept jaarrekening 2022 van Wedeka en de kaderbrief 2024. 2. Kennis te nemen van en geen zienswijze naar voren te brengen ten aanzien van de 1e begrotingswijzing 2023, de conceptbegroting 2024 en de meerjarenraming 2025-2027 van Wedeka Bedrijven .

Besloten in de openbare vergadering van 10-07-2023 De raad voornoemd, Voorzitter,

Griffier,

B.H.M. Link

T. van der Bij

Raadsvoorstel: Concept jaarrekening Wedeka 2022, de eerste begrotingswijziging 2023, begroting Wedeka bedrijven 2024, meerjarenraming 2025-2027 en kaderbrief 2024. pagina 4