Document · PDF

07-04 Ontwerpbegroting 2025

Gemeenteraad 24 juni 2024, gemeente VeendamBij agendapunt: Begrotingswijziging 2024 en ontwerpmeerjarenbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer Groningen Drenthe7.688 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Ontwerpbegroting 2025 - 2028

Voorwoord / aanbiedingsbrief Beste lezer,

Voor u ligt de ontwerp meerjarenbegroting 2025 – 2028 van Publiek Vervoer Groningen Drenthe. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een samenwerkingsorganisatie van alle Groningse en Drentse gemeenten en het OV-bureau Groningen Drenthe. Publiek vervoer is de bundeling en integratie van verschillende vervoersvormen. Het doel van Publiek Vervoer Groningen Drenthe is het creëren van een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven worden aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een zogeheten bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd). Echter, als het op regelgeving aan komt moet een GR-light aan dezelfde regels voldoen als iedere andere gemeenschappelijke regeling c.q. gemeente, ongeacht de omvang van de uitvoeringsorganisatie. De organisatie heeft een te kleine omvang om dit zelf te organiseren, dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen. We zijn ons bewust van de verplichtingen die de bedrijfsvoering van ons vraagt. Hier acteren wij actief op. Omdat wij een kleine capaciteitsomvang hebben, huren wij hiervoor extern expertise in.

Mevr. P. Buitenhuis directeur a.i. Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

INHOUDSOPGAVE 1.

Samenvatting / Kerngegevens

Algemene gegevens

Ontwikkeling, inzicht en opgaven

3.2.1 Contractbeheer

3.2.2 Klachtenmanagement

3.2.3 Kennis- en adviescentrum

3.2.4 Subsidies

3.2.5 Stip op de horizon 2030

3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten

3.3.2 Analyse op hoofdlijnen

Paragrafen

4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

4.2

Financiering

4.3

Bedrijfsvoering

4.4

Informatiebeveiliging

Grondslagen

Overzicht baten en lasten

6.1

Toelichting

6.2

Incidentele lasten

6.3

Mutaties in reserves en voorzieningen

6.4

Mutaties in onvoorzien

Balans

7.1

Balans

7.2

Toelichting

Bijlagen Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5

Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Beleidsindicatoren Bijdrage deelnemers Formatie Reserves

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Begroting

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

1. Samenvatting / Kerngegevens Met deze begroting geven we inzicht in de plannen, ontwikkeling en financiële gezondheid van 2025 met een meerjarenperspectief tot en met 2028. Publiek Vervoer blijft zich ontwikkelen op de uitvoering van taken. Omschrijving baten Bijdrage deelnemers Bijdrage aanbesteding Extra inkomsten doorontwikkeling Extra inkomsten individuele opdrachten Overige opbrengsten Totaal Omschrijving lasten Personeel Inhuur deelnemers inhuur derden DVO OV-Bureau DVO Gemeenten Bedrijfsvoeringskosten Projectkosten Incidentele lasten Onvoorzien Totaal Saldo voor mutatie reserve Onttrekking reserve Saldo na mutatie reserve

Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2027 € € € € € €

1.058.036 250.000 1.308.036

€ € € € € €

1.105.647 1.105.647

€ € € € € €

1.149.873 1.149.873

€ € € € € €

1.195.868 1.195.868

Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2027 € € € € € € € € € € € € €

663.507 23.098 153.000 55.343 19.374 132.450 250.000 10.000 1.306.772 1.264 1.264

€ € € € € € € € € € € € €

694.511 24.207 160.344 56.228 20.246 136.105 50.000 10.000 1.151.641 -45.994 50.000 4.006

€ € € € € € € € € € € € €

722.990 25.224 167.078 57.128 21.055 139.606 50.000 10.000 1.193.082 -43.208 50.000 6.792

€ € € € € € € € € € € € €

752.653 26.283 174.096 58.042 21.898 143.217 50.000 10.000 1.236.188 -40.320 50.000 9.680

Korte analyse op hoofdlijnen Baten De begroting 2025 is grotendeels gebaseerd op de structurele baten zoals deze bij de oprichting is vastgesteld. In 2025 gaan we de aanbesteding van het nieuwe vervoerscontract voor onze deelnemers afronden. Hiervoor hebben we een incidentele bijdrage nodig. Daarnaast kunnen er gedurende het boekjaar aanvragen komen voor het uitvoeren van extra taken. Voor deze aanvullende incidentele uitgaven verwachten we aanvullende incidentele inkomsten. Lasten De begroting is op basis van de oorspronkelijke uitgangspunten voor het primaire proces en de taken van de samenwerkingsorganisatie. We blijven investeren om medewerkers aan Publiek Vervoer te binden. Hierdoor is de begroting gebaseerd op eigen personeel in plaats van inhuur. Daarnaast constateren we dat er voor specialistische werkzaamheden wel ingehuurd moet worden om een goede invulling te geven aan de toenemende regelgeving. Publiek Vervoer heeft een te kleine omvang om dit zelf te organiseren, dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen. De afgelopen jaren zijn er extra uitgaven geweest voor aanvullende opdrachten van onze deelnemers die niet in de begroting zijn opgenomen. Deze uitgaven worden altijd kostendekkend gefinancierd en periodiek gefactureerd aan de betreffende opdrachtgever(s), voor wie deze opdrachten zijn uitgevoerd.

In 2025 gaat de aandacht vooral uit naar het begeleiden van de nieuwe aanbesteding en vanaf 2026 gaan we verder met projecten die bijdragen aan het slim inzetten van vervoersbewegingen (stip op de horizon 2030). De kosten voor de stip op de horizon 2030 worden gedekt vanuit de bestemmingsreserves.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

2. Algemene gegevens Publiek vervoer is de bundeling en integratie van allerlei vervoersvormen. Enerzijds vervoersvormen waar alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe gebruik van kunnen maken zoals hubtaxi, buurtbus, lokaal vervoer en anderzijds het doelgroepenvervoer zoals Wmo-geïndiceerd vervoer, leerlingen die gebruik maken van het leerlingenvervoer en vervoer in het kader van de Participatiewet. De deelnemers van de Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe bestaan uit alle gemeenten in Groningen en Drenthe en het OV-bureau Groningen Drenthe. Het is een zogeheten bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd). Dit betekent dat bepaalde taken van de deelnemers zijn overgedragen aan het uitvoerend team Publiek Vervoer. Het betreft de taken:  Contractbeheer en relatiemanagement;  Klachtenloket en klantparticipatie;  Kennis- en adviesfunctie (inclusief doorontwikkeling).

Het organogram van de bedrijfsvoeringsorganisatie is als volgt:

Bestuur

Directeur Controller Ondersteuning

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Relatiemanagers

Missie Wij - alle samenwerkende overheden- willen in Groningen en Drenthe een optimaal vervoersnetwerk creëren, dat betaalbaar en toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen. Zodat alle inwoners naar hun werk of school gaan en/of deel kunnen nemen aan het sociale leven en onze regio goed ontsloten is voor bezoekers aan onze provincies. Visie Wij staan voor een inclusieve samenleving waaraan iedereen die dat wil kan deelnemen, ongeacht of je op het platteland of in stedelijk gebied woont en ongeacht welke ondersteuning je nodig hebt. Voorwaarde hiervoor is dat reizigers -jong en oud- veilig, flexibel en zelfstandig kunnen reizen. En waar we altijd vervoersondersteuning-op-maat (of passende vervoersondersteuning) kunnen bieden aan hen die dat nodig hebben. Waar aanbieders van vervoer een gezonde bedrijfsvoering kunnen hebben met goed werkgeverschap. En waar innovatief ondernemerschap wordt beloond. Dit doen we door te zoeken naar manieren om efficiënter te reizen. Bijvoorbeeld door meer samen te reizen waar dat kan. En door samen met reizigers en aanbieders te blijven werken aan de doorontwikkeling van publiek vervoer. Samen maken we stap-voor-stap een goed ontwikkeld vervoersnetwerk. Bestuur Het team Publiek Vervoer wordt aangestuurd door de directeur. Hij/ zij legt verantwoording af aan de deelnemers.

Zij zijn vertegenwoordigd in een bestuur. Dit bestuur bestaat uit een afgevaardigde per regio en een afgevaardigde van het OV-bureau. Tijdens het opstellen van deze begroting is de onderstaande samenstelling van het bestuur van kracht. Normaliter vergadert het bestuur viermaal per jaar. Samenstelling bestuur 31 dec 2023 Wethouder gemeente Groningen namens perceel Centraal Groningen Wethouder gemeente Westerkwartier namens perceel Zuidwest Groningen Wethouder gemeente Eemsdelta namens perceel Noord Groningen Wethouder gemeente Veendam namens perceel Oost Groningen Wethouder gemeente Noordenveld namens perceel Noord Midden Drenthe Wethouder gemeente Hoogeveen namens perceel Zuidwest Drenthe Wethouder gemeente Emmen namens perceel Zuidoost Drenthe Directeur OV-bureau Groningen Drenthe

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Mw. I. Jongman (vicevoorzitter) Dhr. H. Stomphorst Dhr. D. de Jong Dhr. B. Wierenga Mw. K. Ipema Dhr. R. Bisschop Dhr. G. Rink (voorzitter) Mw. R. Hoorweg

3. Ontwikkeling, inzicht en opgaven 3.1 Rollen De gemeenten in de provincies Groningen en Drenthe en het OV-bureau zijn verantwoordelijk voor het beleid op het gebied van publiek vervoer en zijn de opdrachtgevers van de vervoerders. Team Publiek Vervoer voert namens hen het contractmanagement uit, zorgt voor een onafhankelijk klachtenloket en is een kennis- en adviescentrum voor de gemeenten, zodat zij het vervoer verder kunnen ontwikkelen en verbeteren. Vervoerders verzorgen de ritten van publiek vervoer.

3.2 Activiteiten en opgaven Publiek Vervoer Groningen Drenthe Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een bedrijfsvoeringsorganisatie die namens de deelnemers taken uitvoert. Er vindt geen beleidsvorming plaats, dat is aan de deelnemers. Publiek Vervoer Groningen Drenthe heeft drie taken:  Contractbeheer en relatiemanagement;  Klachtenloket en klantparticipatie;  Kennis- en adviescentrum (inclusief doorontwikkeling)

3.2.1 Contractbeheer Publiek Vervoer beheert namens de deelnemers de contracten van het Wmo-vervoer, leerlingenvervoer, hubtaxi, vervoer sociale werkplaats en lokale vervoersoplossingen, zoals sommige stadsdiensten en buurtbussen. Onder contractbeheer verstaan we dat we erop toezien dat de vervoerders de contracten conform bestek uitvoeren. In het verlengde hiervan zetten we ook in op het verzamelen en beheren van data die hiervoor nodig is, zoals het monitoren en het doorontwikkelen van het vervoer naar een hoger kwaliteitsniveau. Dit gebeurt in goede samenwerking met de gecontracteerde vervoerders. Juist in die samenwerking kunnen we elkaar stimuleren en inspireren. Contractbeheer is geen eenzijdige benadering vanuit het contract. Contractbeheer houdt ook in dat er relatiemanagement is met de deelnemers. Het contractbeheer krijgt vorm door veelvuldig overleg met vervoerbedrijven en met name gemeenten en per kwartaal een bespreking contractbeheer met elk vervoerbedrijf afzonderlijk. Daarnaast zijn er maandelijkse rapportages via het ontwikkelde Dashboard Publiek Vervoer (gebaseerd op Business Intelligence) en maandelijkse factuuranalyses via het Dashboard. Ook plannen we een aantal overleggen tussen gemeenten en vervoerder om de algemene gang van zaken en actualiteiten te bespreken.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Doorlooptijd/ aanbesteding contracten De huidige contracten met de vervoerders eindigen in 2026 en de nieuwe concessie zal met ingang van 1 augustus 2026 gaan rijden. Eind 2023 is begonnen met de voorbereiding van de aanbesteding van de nieuwe contracten. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject begeleidt. In het aanbestedingstraject zal een bestek worden geschreven. In 2025 zal de aanbesteding plaats vinden en vervolgens de gunning en de implementatie. Naast eigen inzet zal er ook externe capaciteit worden ingezet. Een deel van de kosten wordt gedekt door een extra bijdrage van de deelnemers. Wij zullen enkel de middelen inzetten op noodzakelijke zaken. Indien de middelen in de aanbesteding niet aangewend zullen worden, gaan deze terug naar de deelnemers.

3.2.2 Klachtenmanagement Naast het beheren van de contracten vormen we een onafhankelijk loket voor complimenten en klachten. Klachten die bij Publiek Vervoer binnenkomen, registreren we in een klachtenmanagementsysteem. Vervolgens beoordelen wij wie de klacht moet behandelen: een vervoerder of een gemeente. We zien er tenslotte op toe dat de reiziger een adequaat antwoord op de klacht krijgt. Klachten als verbetertool Het mag raar klinken, maar de ingekomen klachten zijn voor Publiek Vervoer erg nuttig. Wij kunnen hier de actuele problematiek uit afleiden en hierover met de vervoerder in gesprek gaan om tot een oplossing te komen. Dus alhoewel we ernaar streven om geen klachten te krijgen over het Wmo-vervoer, is het een goede maatstaf voor de kwaliteit. Het geeft daarnaast ook aan dat mensen weten hoe zij een klacht kunnen indienen en dat het systeem voor hen toegankelijk is. Publiek Vervoer zorgt ervoor dat vervoersbedrijven en gemeenten op ieder moment actuele gegevens over de verschillende klachten uit het Dashboard Publiek Vervoer kunnen halen. Op grond van een analyse van de klachten krijgen we inzicht waar verbeterpunten liggen. Klachtenmanagement is dus in eerste instantie gericht op het afhandelen van klachten, maar genereert tegelijkertijd een schat aan informatie over mogelijke verbeterpunten.

Dit kan gaan over de uitvoering van vervoer, maar ook over het beleid van de gemeente. Het klachtensysteem wordt gebruikt bij het opstellen van de vragen in het klanttevredenheidsonderzoek. Vaak zien we klachten terugkomen die gaan over het te laat aankomen van de taxi of over onvriendelijk gedrag van de chauffeur. Deze klachten worden rechtstreeks afgehandeld, maar bieden ook aanleiding voor vragen in het klanttevredenheidsonderzoek.

3.2.3 Kennis- en adviescentrum Onze derde taak is kennis delen en advies geven. Binnen deze taak is het adviseren over doorontwikkelingen van belang. Met doorontwikkeling bedoelen we het verbeteren van de huidige werkwijze, het uitbreiden naar meerdere vormen van doelgroepenvervoer, maar ook het meer integreren van de vervoersmodaliteiten van het openbaar vervoer en publiek vervoer. Tevens kunnen onze deelnemers deze adviezen meenemen in de doorontwikkeling van hun beleid. In dit kader neemt Publiek Vervoer deel aan landelijke netwerken en aan Europese projecten waar dat mogelijk is. De expertise van Publiek Vervoer maakt dat er ook gericht aan de deelnemers een aanbod van doorontwikkeling kan worden gedaan, bijvoorbeeld door pilots. In onze regio zien wij de landelijke trend doorzetten dat er een integratie tussen doelgroepenvervoer en openbaar vervoer wordt gewenst. Dit om het vervoer betaalbaar en uitvoerbaar te houden. Ook heeft de integratie een positieve invloed op de zelfredzaamheid van de inwoner en het bereikbaar houden van de voorzieningen.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Data Dashboard Publiek Vervoer Sinds 2018 wordt van elke binnen publiek vervoer verreden rit een grote hoeveelheid gegevens verzameld. De dataverzameling die op deze manier ontstaat, biedt belangrijke informatie, die deelnemers kunnen gebruiken om hun beleid te ontwikkelen en te verbeteren. Deze dataverzameling gaat de komende jaren alleen maar in waarde toenemen. Het Dashboard Publiek Vervoer dat we de afgelopen jaren ontwikkelden, wordt ingezet om data te ontsluiten, zodat we op grond daarvan deelnemers kunnen adviseren, maar op grond waarvan deelnemers ook zelf inzichten kunnen verwerven.

3.2.4 Subsidies De afgelopen jaren werden de taak van het kenniscentrum en de doorontwikkelingen als nieuwe innovaties gezien en hierdoor kwamen we in aanmerking voor diverse financiële ondersteuningen (subsidies). Wij hebben deelgenomen aan Europese en landelijke werkgroepen. Met het opgebouwde netwerk gaan we onderzoeken of bepaalde doorontwikkelingen opnieuw in aanmerking komen voor subsidie. Tijdens het schrijven van deze begroting is dit nog niet het geval en daarom is in deze begroting hiermee vooralsnog geen rekening gehouden.

3.2.5 Stip op de horizon 2030 Het bestuur heeft gevraagd om een proces te starten waarin we samen met de deelnemers tot een visie komen over waar we in 2030 willen staan. Hier moet in beeld worden gebracht hoe we onze burgers gaan ondersteunen en welke organisatie hierbij hoort. De contouren zijn in beeld gebracht. De aanbesteding heeft nu eerst onze aandacht, maar in 2026 wordt dit verder opgepakt. De daarmee samenhangende incidentele projectkosten worden in eerste instantie gefinancierd uit de bestemmingsreserve.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

3.3 Financieel inzicht 3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten In het overzicht hieronder staan de bijdragen per deelnemer voor de periode 2025 tot en met 2028. In dit overzicht staan de bijdragen exclusief btw. De inspecteur beoordeelde dat Publiek Vervoer belastingplichtig is en heeft ons als ondernemer geregistreerd. Dat betekent dat wij omzetbelasting moeten betalen. Concreet houdt dit in dat zowel de uitgaven als de inkomsten met btw belast zijn.

Bijdragen

Deelnemers Provincie Groningen Eemsdelta Groningen Het Hogeland Midden-Groningen Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Westerkwartier Westerwolde Provincie Drenthe Aa en Hunze Assen Borger-Odoorn Coevorden De Wolden Emmen Hoogeveen Meppel Midden Drenthe Noordenveld Tynaarlo Westerveld OV-bureau Groningen Drenthe

totaal

2025

2026

4,83 € 13,21 € 3,95 € 5,43 € 4,19 € 1,32 € 3,65 € 2,56 € 4,23 € 2,62 €

63.217 172.792 51.667 71.026 54.833 17.292 47.769 33.499 55.330 34.271

€ € € € € € € € € €

Excl BTW 53.436 € 146.056 € 43.673 € 60.037 € 46.349 € 14.617 € 40.378 € 28.316 € 46.769 € 28.968 €

1,84 € 4,96 € 1,95 € 2,93 € 1,72 € 9,63 € 4,85 € 2,37 € 2,36 € 2,5 € 2,31 € 1,58 €

24.068 64.879 25.507 38.325 22.498 125.964 63.440 31.000 30.870 32.701 30.216 20.667

€ € € € € € € € € € € €

20.344 54.840 21.560 32.395 19.017 106.474 53.624 26.204 26.093 27.641 25.540 17.469

196.205 € 100,00 € 1.308.036 €

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

2027

15,00 €

€ € € € € € € € € € € €

2028

55.573 151.898 45.420 62.438 48.203 15.201 41.993 29.448 48.640 30.127

€ € € € € € € € € €

57.796 157.974 47.237 64.936 50.131 15.809 43.673 30.626 50.585 31.332

21.158 57.034 22.423 33.691 19.778 110.733 55.769 27.252 27.137 28.747 26.562 18.168

€ € € € € € € € € € € €

22.004 59.315 23.319 35.039 20.569 115.162 58.000 28.342 28.222 29.897 27.625 18.895

165.847 € 172.481 € 179.380 1.105.647 € 1.149.873 € 1.195.868

3.3.2 Analyse op hoofdlijnen Er is gerekend met een indexcijfer zoals hieronder weergegeven. Deze indexering is gebaseerd op Macro Economische Verkenning 2023 van het Centraal Economisch Plan (CPB) die in de kaderbrief 2025 is voorgesteld. Index Loonvoet sector overheid Prijs netto materiële overheidsconsumptie Gewogen idex (90% loonvoet / 10 materiële overheidsconsumptie)

indexering 2025 5,8% 1,6%

indexering 2026 4,8% 1,6%

indexering 2027 4,2% 1,6%

indexering 2028 4,2% 1,6%

5,38%

4,48%

3,94%

In het onderstaande overzicht staan de lasten (exclusief btw) op hoofdlijnen. Omschrijving lasten Personeel Inhuur deelnemers inhuur derden DVO OV-Bureau DVO Gemeenten Bedrijfsvoeringskosten Projectkosten Incidentele lasten Onvoorzien Totaal

Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2027 € € € € € € € € € €

663.507 23.098 153.000 55.343 19.374 132.450 250.000 10.000 1.306.772

€ € € € € € € € € €

694.511 24.207 160.344 56.228 20.246 136.105 50.000 10.000 1.151.641

€ € € € € € € € € €

722.990 25.224 167.078 57.128 21.055 139.606 50.000 10.000 1.193.082

€ € € € € € € € € €

752.653 26.283 174.096 58.042 21.898 143.217 50.000 10.000 1.236.188

Overhead In de verslaggevingsregels vallen de kosten voor de bedrijfsvoering onder overhead. Het overheadpercentage wordt berekend over de overige producten om eventuele kostendekkende tarieven inzichtelijk te maken. Onze werkzaamheden vallen echter volledig onder de overheadkosten. Er zijn geen kosten die aan andere taakvelden toegerekend kunnen worden. Vennootschapsbelasting De Belastingdienst beoordeelde dat de samenwerkingsvrijstelling van toepassing is op de huidige activiteiten. Zolang de feiten en omstandigheden niet veranderen, hoeft er geen aangifte voor de vennootschapsbelasting te worden gedaan. Onvoorzien De afgelopen jaren zijn er extra uitgaven geweest die niet in de begroting zijn opgenomen. Deze extra uitgaven worden in overleg met en aan de betreffende deelnemers gefactureerd. Hierdoor is het risico voor Publiek Vervoer nihil en met de kennis van nu moet een budget van € 10.000 voor onvoorzien toereikend zijn.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

4. Paragrafen Conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) (artikel 9) zijn in dit hoofdstuk de verplichte paragrafen opgenomen. In deze begroting zijn alleen de paragrafen opgenomen die relevant zijn. De paragrafen grondbeleid, lokale heffingen en onderhoud kapitaalgoederen en verbonden partijen komen daarom niet in de begroting voor. De verplichte paragrafen die van toepassing zijn:  Weerstandsvermogen en risicobeheersing;  Financiering;  Bedrijfsvoering;  Informatiebeveiliging

4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit Publiek Vervoer heeft haar jaarrekening 2023 positief afgesloten en heeft een eigen vermogen van € 453.000. Eind 2023 is begonnen met de voorbereiding van de aanbesteding van de nieuwe contracten. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject begeleidt. Naast de eigen inzet zal er ook externe capaciteit worden ingezet. De eerste kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve. Risico’s Alle risico’s waarvoor we geen maatregelen hebben getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn, in relatie tot de financiële positie. Kans dat risico voorkomt

Kans op voordoen risico

Zeer laag

Laag

25%

Gemiddeld

50%

Hoog

75%

Zeer hoog

100%

Ziekteverzuim Algemeen We hebben een kleine vaste formatie en zijn hierdoor erg kwetsbaar. Bij uitval van een medewerker als gevolg van ziekteverzuim heeft dit direct gevolgen en ontstaan er extra inhuurkosten. In de Cao SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties) staat dat een zieke medewerker gedurende de eerste zes maanden recht heeft op 100% doorbetaling van het salaris. In de zevende tot en met de twaalfde maand is dat 90% en in het tweede ziektejaar 75%. Na 24 maanden moet bij voortdurende ziekte of arbeidsongeschiktheid tot aan het eind van het dienstverband 70% van het loon worden doorbetaald. Beheersmaatregel Om dit te voorkomen, treffen we maatregelen die gericht zijn op preventie, het voorkomen van ziekte, zoals coaching en het stimuleren van een gezonde leefstijl.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Calculatie maximaal financieel risico 0,35 Fte op basis loonsom salarisschaal 10.

Omschrijving

Financieel risico Kans op voordoen

Ziekteverzuim

€

36.000

Financiële impact

100% €

36.000

Dataveiligheid en IT-omgeving (AVG) Algemeen De Europese privacy verordening Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) gaat over de 'bescherming van natuurlijke personen in verband met de verwerking van persoonsgegevens en betreffende het vrije verkeer van die gegevens’. De AVG trad op 25 mei 2018 in werking. Van organisaties wordt verwacht dat zij hun bedrijfsvoering conform de AVG brengen. Dat betekent dat wij moeten kunnen aantonen dat wij de juiste organisatorische en technische maatregelen hebben genomen om aan de AVG te voldoen. Ook moeten we bewijzen dat we geldige toestemming hebben gekregen voor het verwerken van persoonsgegevens. Beheersmaatregel Er is een privacy- en informatiebeveiligingsbeleid opgesteld. De medewerkers van Publiek Vervoer kennen het beleid en het thema AVG wordt regelmatig tijdens een werkoverleg besproken. We geven uitvoering aan dit beleid. Ondanks dat we aandacht voor hebben, realiseren we dat dit een risico blijft. Daarnaast hebben we een contract met een gespecialiseerd bedrijf en laten ons hierbij dan ook ondersteunen en adviseren. Calculatie financieel Een maximale boete van 4% van de jaarlijkse omzet als blijkt dat we niet kunnen aantonen dat we voldoen aan het naleven van de AVG.

Omschrijving

AVG

Financieel risico

€

Kans

Kans op voordoen

56.000 gemiddeld

Financiële impact

50% €

28.000

Totaaloverzicht risico’s In het onderstaande overzicht staan alle risico’s en de bijbehorende financiële impact.

Risico

A B

Omschrijving

Ziekteverzuim AVG

Financieel risico Kans op voordoen

€ € €

36.000 56.000 92.000

Financiële impact

100% € 50% € €

36.000 28.000 64.000

Wij beschikken op dit moment over een algemene reserve, die we kunnen inzetten als een bufferfunctie zodra er zich risico’s zoals hierboven beschreven voordoen. In de begroting is een post onvoorzien opgenomen om onvoorziene uitgaven te kunnen dekken.

Aanwezige weerstandscapaciteit

Algemene Reserve 2024 Onvoorzien Totaal weerstandscapaciteit

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

€ € €

63.000 10.000 73.000

In het overzicht hieronder staan de richtlijnen van de weerstandscapaciteit en de ratio en de betekenis ervan: Richtlijnen weerstandscapaciteit

betekenis ratio uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

ratio weerstandscapaciteit > 2,0 1,4 < x > 2,0 1,0 < x > 1,4 0,8 < x > 1,0 0,6 < x > 0,8 < 0,6

De bovengenoemde ratio/ factor is als volgt:

factor aanwezig / benodigd weerstandsvermogen

(a) Minimale benodigde capaciteit (b) Weerstandscapaciteit factor: a/b oordeel:

€ €

64.000 73.000 1,14 voldoende

Kengetal Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten BBV bepaalt dat gemeenschappelijke regelingen een basisset van financiële kengetallen in de begroting en op de jaarrekening moeten opnemen. Op deze manier is er eenvoudig inzicht in de financiële positie. In de begroting zijn alleen de kengetallen opgenomen die relevant zijn. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit komen daarom in deze begroting niet voor. Doordat alle baten en lasten op dit moment worden afgerekend met de deelnemers en er geen vermogen wordt opgebouwd, hebben de kengetallen een beperkte waarde. Netto schuldquote De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de omzet. Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximumnorm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Om aan de norm te voldoen, moeten de eigen middelen hoger zijn dan de schuldpositie. Voor 2025 is het kengetal -19% en voldoet daarmee aan de gestelde norm. 1 Netto schuldquote Realisatie 2023 A B C

Langlopende schulden en vlottende passiva Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen Netto schuld (A-B) Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) Netto schuldquote (A-B)/C x 100%

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Begroting 2025 82.008 434.986 -352.978

45.000 313.000 -268.000

959.491 -37%

1.308.036 -20%

Netto schuldquote voor alle leningen

A B C

1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Realisatie 2023 Langlopende schulden en vlottende passiva Verstrekte leningen Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen Netto schuld gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen (A-B-C) Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen (A-B-C) / D x 100%

Begroting 2025 82.008 0 434.986

45.000 0 313.000

-352.978

-268.000

959.491

1.308.036

-37%

-20%

Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin we in staat zijn om aan de financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Dit cijfer geeft dus een soort toekomstperspectief weer. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen. De VNG geeft aan dat bij een ratio lager dan 20% vraagtekens gezet kunnen worden bij de financiële weerbaarheid van de organisatie. 2. Solvabiliteitsratio Realisatie 2023 A B

Eigen vermogen (cf. art. 42 BBV) Balanstotaal Solvabiliteit (A/B) x 100%

Begroting 2025 352.978 434.986 81%

264.410 309.410 85%

Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte geeft inzicht in de mate van het kunnen dragen van de eigen lasten. Alle incidentele baten en lasten worden afgerekend met de deelnemers. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het “structurele” deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. De norm voor Publiek Vervoer is 0% of hoger. De meerjarige begroting is in evenwicht en voldoet dus aan de norm. 3. Structurele exploitatieruimte Realisatie 2023 A B C D E

Totale structurele lasten Totale structurele baten Totale structurele toevoegingen aan de reserves Totale structurele onttrekkingen aan de reserves Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) Structurele exploitatieruimte ((B-A) + (D-C))/( E ) x 100%

Begroting 2025 1.016.042 959.491 0 0

1.056.772 1.058.036 0 0

959.491

1.308.036

-6%

Totaaloverzicht

Totaal kengetallen Realisatie 2023 Netto schuldquote Netto schuldquote gecorr. voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Begroting 2025 -37% -37% 81% -6%

-20% -20% 85% 0%

4.2 Financiering Onder de financieringsfunctie verstaan we alle activiteiten die gericht zijn op het afstemmen en optimaliseren van de inkomende en uitgaande geldstromen. Treasury Op grond van de wet Financiering decentrale overheden (Fido) wordt er aandacht besteed aan Treasury. De financiële administratie is meer ingericht op budgetbeheer dan op het volgen van kasstromen. Wet HOF De inwerkingtreding van de wet Houdbare Overheidsfinanciën (HOF) leidt gaandeweg tot een EMU-macronorm voor de decentrale overheid als geheel. De praktijk op dit moment wijst uit, dat het weinig effect heeft voor de financiering. Schatkistbankieren Voor zover de bedrijfsvoeringsorganisatie overtollige middelen heeft, worden die afgeroomd ten gunste van de schatkist vanaf een drempelbedrag.  Het drempelbedrag voor Publiek Vervoer is € 1.000.000 Liquiditeitenbeheer Er is binnen de organisatie aandacht voor de liquiditeitsstatus en een planning voor de komende periode.

4.3 Bedrijfsvoering Deze paragraaf geeft ten minste inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens voor de bedrijfsvoering. Publiek Vervoer is een uitvoeringsorganisatie waar geen beleidsvorming plaatsvindt, dat doen de deelnemers. Onze kerntaken zijn:  Contractbeheer en relatiemanagement;  Klachtenloket en klantparticipatie;  Kennis- en adviesfunctie. Binnen de kennis- en adviesfunctie ligt een belangrijke taak over het adviseren en daadwerkelijk ter hand nemen van de doorontwikkeling van het vervoerssysteem. Wij hebben een schat aan kennis, data en ervaring die we gebruiken om deelnemers te adviseren over diverse verbeterpunten. Ons doel daarbij is het creëren van een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven worden aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe. Daarnaast constateren we dat er steeds meer regelgeving komt voor een gemeenschappelijke regeling en dit zijn specialistische werkzaamheden. Onze organisatie heeft een te kleine omvang en niet de kennis om dit zelf te organiseren. Dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen en hierin erg kwetsbaar zijn. We blijven mogelijkheden onderzoeken hoe we hiermee om moeten gaan.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

4.4 Informatiebeveiliging Informatiebeveiliging en privacy Publiek Vervoer is een kleine organisatie met een klein budget en weinig medewerkers, maar mét de verantwoordelijkheden van een overheidsinstantie. Er is uiteraard continue aandacht voor de naleving van wet- en regelgeving met in het bijzonder de AVG. Daarnaast blijft bewustwording in het kader van informatiebeveiliging en privacy een belangrijk aandachtspunt. Als uitgangspunt hanteren we de ISO27001 en de BIO (baseline informatiebeveiliging overheid). Aan de hand van geselecteerde hoofdstukken van de ISO27001 blijven we stappen zetten met betrekking tot:  Informatiebeveiliging- en privacy voor de organisatie, medewerkers en deelnemers;  Periodieke bewustwordingstrainingen;  Samenwerkingen en ketenpartners (leveranciersmanagementbeleid);  Naleving AVG. Met de beschikbare middelen wordt daar zo goed mogelijk invulling aan gegeven. We realiseren ons dat dit een risico blijft en het is daarom ook opgenomen in onze risico’s.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Financieel

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

5. Grondslagen Bij het opstellen van deze begroting hebben we ons gehouden aan de regels en voorschriften, zoals die staan in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De waardering van de activa en de passiva gebeurt op basis van historische kosten. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden alleen genomen als zij op balansdatum zijn behaald. In het overzicht hieronder worden de verschillende punten toegelicht. Immateriële -, materiële - en financiële vaste activa: Vorderingen en overlopende activa:

De vaste activa worden opgenomen volgens de historische boekwaarde.

Liquide middelen:

Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Eigen vermogen, voorzieningen en vaste schulden:

De reserves, voorzieningen en vaste schulden worden per onderdeel beschreven.

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar:

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Overlopende passiva:

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borgstellingen en/of garantstellingen:

Bij een bedrag van €0 voor borg- en/of garantstellingen wordt er geen toelichting opgenomen.

Stelselwijzigingen:

Er hebben zich geen stelselwijzigingen voorgedaan.

Consolidatie en verbonden partijen:

In de begrotingsperiode is er geen sprake van consolidatie. Publiek Vervoer heeft geen verbonden partijen.

Schattingen:

Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de begroting te kunnen toepassen, moet de leiding een oordeel vormen over verschillende punten en moet zij een inschatting maken voor de bedragen die essentieel zijn voor de begroting. Voor zover van toepassing is de aard van schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende posten.

Continuïteit:

De begroting is opgesteld op basis van de veronderstelling van continuïteit. Bestuur en directie van Publiek Vervoer hebben geen aanleiding te veronderstellen dat de continuïteit op enigerlei wijze in het geding is.

De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorgeschreven indeling met betrekking tot de vorderingen is:  Vorderingen op openbare lichamen (gemeenten, Gemeenschappelijke regelingen, Rijk).  Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

6. Overzicht baten en lasten De begroting en de meerjarenraming is opgesteld met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft. Overzicht Baten en Lasten Deelnemersbijdragen structureel Bijdrage aanbesteding incidenteel Extra inkomsten individuele opdrachten Bijdrage licentiekosten dashboard Klanttevredensheidsonderzoek Overige opbrengsten Totale baten Loonsom

Jaarrekening Begroting 2024 2023 (primitief) 888.373 924.085

1e BW 2024

Begroting 2025 Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028

999.085 180.000

1.058.036 250.000

1.105.647

1.149.873

1.195.868

27.416 43.702 959.491 419.722

924.085 520.066

1.179.085 588.858

1.308.036 623.011

1.105.647 652.916

1.149.873 680.338

1.195.868 708.913

Inhuur deelnemers Inhuur overig Inhuur totaal

40.617 376.569 417.186

20.386 137.000 157.386

21.832 137.000 158.832

23.098 153.000 176.098

24.207 160.344 184.551

25.224 167.078 192.302

26.283 174.096 200.379

Reiskosten Opleidingen Algemene personele kosten Personeelslasten

4.857 2.173 4.426 848.364

10.401 13.002 10.401 711.256

11.777 14.721 11.777 785.965

12.460 15.575 12.460 839.605

12.660 16.276 12.660 879.062

12.862 16.927 12.862 915.292

13.068 17.604 13.068 953.032

DVO OV-Bureau huisvesting DVO-OV Bureau faciliteiten DVO OV-Bureau ICT software licentie DVO OV-Bureau overige kosten DVO Gemeenten Emmen DVO SSC Groningen Dienstverlening Overeenkomsten ICT eigen beheer ICT Licentie Communicatie verzekering accountant Abonnementen Overige bedrijfsvoeringskosten Eigen bedrijfsvoeringskosten Projecten Kapitaallasten Incidentele lasten Onvoorzien Totale lasten

25.000 10.000 4.450 13.876 15.470 11.250 80.046 37.333

26.168 10.467 14.487

27.292 10.917 17.134

27.729 11.091 17.408

28.172 11.269 17.687

28.623 11.449 17.970

1.788 15.000 67.910 30.000 75.000 5.000 3.200 10.100 3.500 7.000 133.800

2.762 16.612 74.717 30.000 70.000 5.000 3.200 11.750 2.500 10.000 132.450

2.886 17.359 76.474 31.350 71.120 5.080 3.251 12.314 2.540 10.450 136.105

3.002 18.053 78.183 32.604 72.258 5.161 3.303 12.831 2.581 10.868 139.606

3.122 18.776 79.940 33.908 73.414 5.244 3.356 13.370 2.622 11.303 143.217

90.000 10.000 1.012.966 -88.881

270.000 10.000 1.267.675

250.000 10.000 1.306.772

50.000 10.000 1.151.641

50.000 10.000 1.193.082

50.000 10.000 1.236.188

1.264

-45.994

-43.208

-40.320

50.000

4.006

6.792

9.680

4.575 3.034 10.400 32.289 87.631 20.363

1.036.404

Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves

-76.914

-88.881

-88.590

Toevoeging en onttrekking reserves Toevoeging reserves Onttrekkingen reserves Saldo van baten en lasten na mutatie reserves

130.000

90.000

91.338

53.086

1.118

2.748

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

1.264

6.1 Toelichting Baten De exploitatie van Publiek Vervoer is zeer beperkt. De bijdragen van de deelnemers zijn volgens een verdeelsleutel vastgesteld en toegezegd. De baten zijn verdeeld in twee categorieën:  Structureel;  Incidenteel. Deze sluiten aan op de aard van de inkomsten. Bij de structurele baten is rekening gehouden met het verschil van deelnemers. Incidenteel: Kosten projectgroep aanbesteding In 2025 zal de aanbesteding plaats vinden en vervolgens de gunning en de implementatie. Naast eigen inzet zal er ook externe capaciteit worden ingezet. De eerste kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve en de resterende incidentele kosten à € 250.000 worden door deelnemers beschikbaar gesteld. Voor doorontwikkelingen en nieuwe innovaties hebben we in deze begroting nog geen incidentele inkomsten. De afgelopen jaren werd deze taak van het kenniscentrum en de doorontwikkelingen als nieuwe innovaties gezien en kwamen we in aanmerking voor diverse incidentele financiële ondersteuningen (subsidies). Wij hebben deelgenomen aan Europese en landelijke werkgroepen. Met het opgebouwde netwerk gaan we onderzoeken of bepaalde doorontwikkelingen opnieuw voor subsidie in aanmerking kunnen komen. Tijdens het schrijven van deze begroting is dit nog niet het geval en in deze begroting is hiermee geen rekening gehouden.

Lasten De lasten zijn onderverdeeld in een tweetal structurele categorieën:  Personeel;  bedrijfsvoering PIOFACH (1) Personeel De personeelslasten bestaan uit de loonsom van de medewerkers in dienst bij Publiek Vervoer. Namelijk de directeur, manager projecten, twee projectmedewerkers, twee relatiemanagers en een bureau manager. Voor de overige taken huren we medewerkers in. Ook de reis-, opleidings- en algemene personeelskosten zijn hierin opgenomen. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoeringskosten zijn ondersteunende kosten en bestaan uit drie onderdelen:  Publiek Vervoer heeft een dienstverleningsovereenkomst met het OV-bureau, gemeente Groningen en de gemeente Emmen. Zij verzorgen een groot deel van de zogenaamde PIOFACH-taken.  Zoals eerder is vermeld is onze organisatie te klein om alle kennis in huis te hebben om uitvoering te geven aan gestelde regelgeving voor een GR-light. Hiervoor huurt Publiek Vervoer externe expertise in.  Daarnaast hebben we ook eigen uitvoeringskosten zoals ICT, externe communicatie, verzekeringen, accountantskosten, etc.

Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie en Huisvesting.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

6.2 Incidentele lasten Doorlooptijd/ aanbesteding contracten De huidige contracten met de vervoerders eindigen in 2026 en de nieuwe concessie zal met ingang van 1 augustus 2026 gaan rijden. Eind 2023 is begonnen met de voorbereiding van de aanbesteding van de nieuwe contracten. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject begeleid. In 2025 zal de aanbesteding en vervolgens de gunning en de implementatie plaatsvinden. Naast eigen inzet zal er ook externe capaciteit worden ingezet. De eerste kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve en de resterende incidentele kosten ad € 250.000 worden door deelnemers beschikbaar gesteld. Deze bijdrage is in deze begroting opgenomen.

6.3 Mutaties in reserves en voorzieningen In de vorige paragraaf is aangegeven dat er incidentele opdrachten zijn. Deze opdrachten kunnen niet naast onze gewone taken worden uitgevoerd en hierdoor zullen we extra personeelskosten hebben. De daarmee samenhangende projectkosten worden gefinancierd uit de bestemmingsreserves. Bij de periodieke rapportage verantwoorden we naast de voortgang van de opdrachten ook het verloop van de reserves.

6.4 Mutaties in onvoorzien In deze begroting is een bedrag van € 10.000 opgenomen als onvoorzien. Gedurende het jaar worden de onttrekkingen in beeld gebracht en de lasten overgeboekt naar de betreffende kostensoort.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

7. Balans 7.1 Balans (bedragen x € 1.000)

(bedragen x € 1.000)

Activa

Passiva 31-dec-25 31-dec-24 31-dec-23

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

0 0 0

Totaal vaste activa

Vlottende activa Voorraden

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Uitzettingen in 's Rijks schatkist

45 44 1 0

91 91 0 0

9 0

0 0

Liquide middelen kas- en banksaldi

257 257

255 255

344 344

Totaal vlottende activa Totaal

311 311

309 309

435 435

Overlopende activa Voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen Overige vooruitbetaalde bedragen

31-dec-25 31-dec-24 31-dec-23 Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve

66 199

63 199

60 240

Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen

1 266

3 264

53 353

Voorzieningen vaste schulden met een rente-typische looptijd van een ≥ 1 jaar Totaal vaste passiva

0 0

266

264

353

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden Banksaldi Schatkistbankieren Kasgeldleningen Overige schulden

45 0 0 45

82 0 0 82

0 0

45 311

45 309

82 435

Overlopende passiva Voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen Verplichtingen die in het begrotingsjaar zijn opgebouwd en die in het volgende jaar tot betaling komen

Totaal vlottende passiva Totaal

7.2 Toelichting Activa Vaste activa Niet van toepassing. Publiek Vervoer beschikt niet over vaste activa en is niet voornemens om activa aan te schaffen. Voorraden Publiek Vervoer beschikt niet over voorraden. Vlottende activa Vorderingen Onder de vlottende activa zijn de vorderingen opgenomen. Overlopende activa: Onder de overlopende activa zijn de voorschotten en overige vooruitbetaalde bedragen opgenomen.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Liquide middelen Banksaldo en schatkistbankieren We beschikken over een eigen bankrekening bij de BNG bank. Het saldo van de betreffende bankrekening is opgenomen onder de liquide middelen. Het saldo bestaat uit het rekeningresultaat van de voorgaande jaren.

Passiva Vaste passiva Onder de vaste passiva is het begrote resultaat weergegeven dat voortvloeit uit de exploitatie. We beschikken niet over bestemmingsreserves of voorzieningen en zijn op basis van de huidige cijfers niet van plan om deze te vormen. Het saldo van de jaarrekening wordt gestort in de algemene reserve, waardoor er initiatieven gefinancierd kunnen worden. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva worden de kortlopende schulden en de vooruit ontvangen bedragen dan wel de nog te betalen bedragen weergegeven. Voor ons gaat het om de verhouding met de deelnemers. Langlopende financiële verplichtingen en rechten Publiek Vervoer heeft op het moment van schrijven geen langlopende financiële verplichtingen of rechten.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Bijlagen

Wmo-vervoer

Leerlingenvervoer

Hubtaxi

Buurtbus

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Bijlage 1 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.63 0.64 0.7 0.8 0.9 0.10 0.11 0.0

Taakveld Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Bestuur en ondersteuning

1.1 1.2 1.0

Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Veiligheid

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.0

Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

3.1 3.2 3.3 3.4 3.0

Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Economie

4.1 4.2 4.3 4.0

Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.0

Sportbeleid en activering Sportaccomodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Sport, cultuur en recreatie

6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 6.0

Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Sociaal Domein

7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.0

Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en milieu

8.1 8.2 8.3 8.0

Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouwen Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing

€

TOTAAL

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Baten

Lasten

€

1.308.036 €

€

€ € € 1.308.036 €

Saldo € € € 1.306.772 € 1.264 € € € € € € € € € 1.264 € -1.264 1.308.036 € -

€ € €

€ € € € € €

€ € € € €

€ € € €

€ € € € € € € €

€ € € € € € € € € € €

€ € € € € €

€ € € €

€ 1.308.036 € 1.308.036 €

€

Bijlage 2 Beleidsindicatoren Taakveld 0. Bestuur en ondersteuning

Indicator inhuur

0. Bestuur en ondersteuning

Overhead

Eenheid Waarde Kosten als % van totale loonsom + totale 21% kosten inhuur % van totale lasten 100%

Bron Begroting 2024

Periode 2024

Begroting 2024

2024

Beschrijving Peildatum 16-3-2024 Peildatum 16-3-2024

De beleidsindicatoren geven een mogelijkheid tot vergelijking tussen deelnemers en/of gemeenschappelijke regelingen. De overige beleidsindicatoren zijn niet van toepassing.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Bijlage 3 Bijdrage deelnemers Bijdragen 2025

totaal

€ 1.308.036

Excl BTW Totaal incl BTW 4,83 € 63.217 € 76.493 13,21 € 172.792 € 209.078 3,95 € 51.667 € 62.518 5,43 € 71.026 € 85.942 4,19 € 54.833 € 66.348 1,32 € 17.292 € 20.924 3,65 € 47.769 € 57.801 2,56 € 33.499 € 40.534 4,23 € 55.330 € 66.949 2,62 € 34.271 € 41.467 1,84 € 4,96 € 1,95 € 2,93 € 1,72 € 9,63 € 4,85 € 2,37 € 2,36 € 2,5 € 2,31 € 1,58 €

€ € € € € € € € € € € €

29.122 78.503 30.863 46.374 27.223 152.416 76.762 37.511 37.352 39.568 36.561 25.007

196.205 € 100,00 € 1.308.036 €

237.408 1.582.723

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

15,00 €

24.068 64.879 25.507 38.325 22.498 125.964 63.440 31.000 30.870 32.701 30.216 20.667

Bijlage 4 Formatie

Functie directeur Manager projecten relatiemanager projectmedewerker medewerker bedrijfsbureau dataspecialist jurist controller adviseur doorontwikkeling functionaris gegevensbeheer financiële administratie personele administratie

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

Begroting 2025 FTE Organisatie 1,0 Publiek Vervoer 1,0 Publiek Vervoer 1,0 Publiek Vervoer 1,6 Publiek Vervoer 0,8 Publiek Vervoer 0,2 OV-bureau 0,1 ZZP-er 0,3 ZZP-er 0,2 ZZP-er Extern bureau (Waker Cybersecurity) Gemeente SSC Groningen Gemeente Emmen

Bijlage 5 Reserves beschikbare reserves voor de begroting 2025 Naam reserve Soort reserve Functie reserve Huidige omvang Maximale omvang Looptijd Doel

Naam reserve Soort reserve Functie reserve Maximale omvang Looptijd

Doel

Algemene reserve Algemene reserve Buffer € 63.244 10% van de begroting Geen Buffer om financiële tegenvallers en onvoorziene risico's te dekken

Project Stronger Combined Bestedingsreserve Besteding € 198.396 tot en met 2030 Stip op de horizon In 2023 is gestart met de visie op de horizon 2030 en in de komende jaren worden projecten gestart om deze te realiseren. De daarmee samenhangende projectkosten worden gefinancierd uit de bestemmingsreserve.

Ontwerpbegroting 2025-2028 Publiek Vervoer

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/14238945/1