07-04 Bijlage 3 - Beantwoording vragen over de begroting 2025 scholengroep OPRON

Vragen met betrekking de Begroting 2025 scholengroep OPRON Aan: Betreft: Namens: Van:

Scholengroep OPRON Begroting 2025 Gemeenten Veendam en Stadskanaal, Midden-Groningen Klarinde Bosman, ambtelijk voorportaal, gemeente Midden-Groningen

Inleiding Scholengroep OPRON heeft de begroting 2025 aangeleverd. Gemeenten hebben met betrekking tot dit stuk de mogelijkheid een zienswijze in te dienen bij het bestuur van de scholengroep. Om te kunnen bepalen of een zienswijze over de jaarrekening en/of het bestuursverslag wenselijk is, vragen wij scholengroep OPRON antwoord te geven op de hieronder genoemde vragen.

Algemeen beeld Het verwachte resultaat voor het kalenderjaar 2025 is – € 652.661. Dit negatieve resultaat in 2025 wordt bijna volledig gedekt met de reserve NPO. Die reserve is dan volledig uitgeput. Vanaf 2026 is het resultaat positief. De lagere rijksbijdrage vanaf 2026 is gebaseerd op de verwachte daling van het aantal leerlingen. De lasten nemen daardoor ook af. Vragen: 1. p.14 Exploitatiebegroting 2025 - 3.2 irt p16 3.2 Overige overheidsbijdragen – Overige subsidie In de exploitatiebegroting 2025 lijkt een lager bedrag opgenomen onder 3.2 dan op p16 in de toelichting vermeld (€ 516.000,-); Klopt deze constatering, hoe verhoudt zich dit tot elkaar? Nee, het totale subsidiebedrag van € 516.000 loopt over meerdere jaren en is niet alleen van toepassing op kalenderjaar 2025. 2. p.14 Exploitatiebegroting 2025 – 4.1.1.1 Salariskosten directie Er lijkt een significante stijging van 2024 naar 2025 in de salariskosten directie plaats te vinden (van circa € 1,8 naar 2,3 miljoen); welke achtergrond heeft dit? Dit wordt vooral veroorzaakt door de CAO stijging van 5% per 1-10-2024 en een hogere inzet FTE’s (ivm aantal schoolleiders die nog in opleiding zijn). Er vindt geen externe inhuur meer plaats bij de Margaretha Hardenberg school maar structurele directie inzet. 3. p.

14 Exploitatiebegroting 2025 – 4.1.1.4 Salariskosten vervanging Ten opzichte van de begroting 2024 dalen deze geraamde kosten sterk; is deze inschatting reëel? Ja, want we zien deze kosten in de realisatie van 2024 ook sterk dalen als gevolg van een dalend ziekteverzuim. 4. p.19 Financiële kengetallen De liquiditeit en solvabiliteit lijken meerjarig aan de hoge kant in relatie tot de norm. Is dit een bewuste keuze of overwegen jullie financiële middelen anders in te zetten ten behoeve van bijvoorbeeld versterking van het onderwijs?

In de meerjarenbegroting wordt gestuurd op een zeer klein positief resultaat, waarmee we laten zien dat de beschikbare middelen doelmatig worden ingezet. -

Gestuurd op een daling van de signaleringswaarde eigen vermogen en een bestendiging hiervan

-

Graag voldoende liquide middelen achter de hand om risico’s op te vangen