07-03 Bijlage 2 - Oplegger tbv gemeente m.b.t. de begroting 2025 scholengroep OPRON
Tekst van het document
Oplegger m.b.t. de Meerjarenbegroting 2025-2029 Scholengroep OPRON Aan: Betreft: Namens:
Gemeenten Veendam en Stadskanaal, Midden-Groningen Begroting 2025 Scholengroep OPRON
Scholengroep OPRON geeft een sluitende begroting af voor 2025 waarbij alle middelen doelmatig ingezet worden. In 2025 worden de NPO gelden doelmatig besteed waardoor we een negatieve begroting over 2025 hebben afgegeven. Exploitatiebegroting 3.1 Rijksbijdragen
Begroting 2025 27.652.981
3.2 Overige overheidsbijdragen en -subsidies
384.507
3.5 Overige baten
254.886
4.1 Personeelslasten 4.2 Afschrijvingen
-24.064.293 -502.520
4.3 Huisvestingslasten
-2.313.814
4.4 Overige lasten
-2.094.407
5.0 Financiële baten en lasten Eindtotaal
30.000 -652.661
Het verwachte resultaat voor kalenderjaar 2025 komt neer op -€ 652.661. OPRON stuurt op een begroting waarbij de opbrengsten en kosten in evenwicht zijn en zet daarnaast in het verleden verstrekte NPO gelden in waardoor het begrote resultaat 2025 uiteindelijk negatief is. Hiervan komt € 649.063 ten laste van de NPO reserves en € 3.597 ten laste van de algemene reserve. De NPO reserve loopt hiermee naar nul in 2025. Verder blijkt hieruit een doelmatige inzet van de reguliere middelen binnen de reguliere exploitatie. Voor de jaren vanaf 2026 hebben we geen NPO gelden meer beschikbaar en sturen we dus ook op een begroting waarbij de opbrengsten en kosten in evenwicht zijn en daarmee alle beschikbare middelen doelmatig worden ingezet. De signaleringswaarde eigen vermogen positie is op orde met een ratio onder 1. Hierin is de vermogensmutatie als gevolg van het invoeren van de componentenmethode voor groot onderhoud verwerkt. Deze vermogensmutatie houdt in dat het eigen vermogen is gemuteerd ten gunste van het vreemd vermogen, waar de onderhoudsvoorziening onder valt.