06-01 raadsvoorstel 2023R0033 Advies Jaarstukken GR VRG

Gemeentebestuur van Veendam Raadsvoorstel - Adviesnota

Nummer: Datum voorstel: Raadsvergadering d.d.: Portefeuillehouder: Team: Onderwerp:

2023R0033 25-04-2023 26-06-2023 Burgemeester B.H.M. Link Openbare Orde & Veiligheid Aanbieding jaarstukken 2022, actualisatie begroting 2023 en conceptbeleidsbegroting 2024 GR Veiligheidsregio Groningen

Voorstel 1. Kennis te nemen van de Kaderbrief 2024-2027 VRG met daarbij de toelichting; 2. Kennis te nemen van de jaarstukken 2022 en het accountantsrapport 2022 van de Veiligheidsregio Groningen (VRG); 3. Kennis te nemen van de actualisatie van de begroting 2023, inclusief de Uitkomsten Objectieve budgetten VR Groningen (decembercirculaire 2022); 4. Kennis te nemen van de concept beleidsbegroting 2024 inclusief het financieel meerjarenperspectief van de VRG; 5. Voor wat betreft de stukken onder punt 3 en 4 een zienswijze in te dienen. Inleiding Onlangs zijn de financiële en beleidsmatige stukken van de Veiligheidsregio Groningen (VRG) ontvangen. Als verbonden partij in deze gemeenschappelijke regeling dienen deze stukken ook ter kennisname aan de gemeenteraad te worden aangeboden waarbij op de voorstellen voor de lopende begroting (2023) en de komende meerjarenbegroting (2024 e.v.) door de gemeenteraad ook een zienswijze kan worden ingediend. Op 16 maart jl. heeft de VRG een toelichting verzorgd over de Kaderbrief. Op 26 april jl. heeft een toelichting plaatsgevonden over het huisvestingsplan (stedelijk gebied en de kazernes in de provincie). Gelet op de actualisatie van de begroting 2023 en de beleidsbegroting 2024 (inclusief het meerjarenperspectief) en de informatie over de kaderbrief en huisvesting wordt voorgesteld een zienswijze in te dienen.

Beoogd effect Bekendmaking aan de raad voldoet aan de bepalingen van de Wet gemeenschappelijke regelingen en de specifieke bepalingen uit de gemeenschappelijke regeling van de VRG zelf. Bovendien voldoet het college hiermee aan haar algemene informatieplicht richting de gemeenteraad. Argumenten 1. Door kennis te nemen van de jaarstukken 2022, wordt voldaan aan de wettelijke verplichtingen conform de Wet gemeenschappelijke regelingen. Op grond van artikel 34b van de Wet gemeenschappelijke regelingen dient na vaststelling van de jaarstukken, inclusief de goedkeuring van de accountant, de raad hierover te worden geïnformeerd. Hierbij wordt aan deze wettelijke verplichting voldaan. In de aanbiedingsbrief bij de jaarstukken (bijlage 1) wordt het positieve resultaat ad. € 1.110.000,- nader samengevat en geduid. Ook wordt Raadsvoorstel: Aanbieding jaarstukken 2022, actualisatie begroting 2023 en conceptbeleidsbegroting 2024 pagina 1

ingegaan op de na-effecten van de coronacrisis, de effecten van de Oekraïne crisis en de gevolgen van de asiel- en vluchtelingencrisis voor de VRG. In de jaarstukken 2022 en het accountantsrapport (bijlagen 2 en 3) worden de beleidsmatige en financiële resultaten van de VRG over 2022 preciezer geduid. Verwezen wordt dan ook naar de bijlagen. 2. Door kennis te nemen van de Kaderbrief 2024-2027, wordt ook voldaan aan de informatieplicht en wordt inzicht geboden in het uitgangspunt van de conceptbeleidsbegroting 2024. Op 8 december 2022 heeft het algemeen bestuur van de VRG ingestemd met de Kaderbrief 20242027. Met de Kaderbrief wordt het (beleidsmatig en financieel) perspectief op 2024 en verder gegeven. Vanuit de planning & control cyclus dient voorafgaand aan het opstellen van de beleidsbegroting 2024 (inclusief meerjarenperspectief t/m 2027) de kaderbrief met de beleids- en financiële uitgangspunten te worden vastgesteld door het algemeen bestuur. De kaderbrief bestaat uit een algemeen deel met relevante landelijke en regionale ontwikkelingen, inhoudelijke ontwikkelingen per programma en een bijbehorend financieel kader.

In het financieel kader voor 2024-2027 zijn een aantal autonome en niet-autonome ontwikkelingen meegenomen die leiden tot uitzetting van de begroting: • Indexatie (autonoom) inclusief een geschatte CAO-loonstijging van 10% in 2023 • Versterkingsmiddelen (autonoom), uitzetting van de BDuR (Brede Doeluitkering Veiligheidsregio’s), geen effect op gemeentelijke bijdrage • Strategisch Huisvestingsplan (niet-autonoom): uitzetting van € 1,3 miljoen per jaar vanaf 2024 Gehanteerde uitgangspunten: • Voor het strategisch huisvestingsplan is gerekend met een gemiddelde uitzetting van de exploitatiekosten voor de komende 10 jaar op basis van scenario 2A (€ 1,3 miljoen). Dit bedrag wordt eerst gebruikt voor fondsvorming. • De ambities uit de visie Brandweerzorg 2030 en het organisatie- en dekkingsplan Brandweerzorg 2023-2026 zijn niet financieel vertaald in de kaderbrief. • Huisvesting stedelijk gebied: in exploitatie in 2028, valt buiten de horizon van deze kaderbrief (rentekosten voorbereidingskrediet reeds structureel ingerekend in kaderbrief/begroting 2023) • IM/ICT-uitzettingen dekken uit de versterkingsmiddelen; geen extra bijdrage bij gemeenten vragen. • Tot besluitvorming (Algemeen bestuur) in 1e kwartaal 2023 zijn de investeringen in vastgoed (stedelijk gebied en SHP) uit de meerjarige investeringstabel gelaten. 3.

Door kennis te nemen van de actualisatie van de begroting 2023 en de conceptbeleidsbegroting 2024 wordt voldaan aan de informatieplicht. Mede op basis van de Kaderbrief 2024-2027 en de daarin aangegeven ontwikkelingen en omstandigheden, is de lopende begroting over 2023 en ook het financieel meerjarenperspectief, bijgesteld. Op 9 maart 2023 heeft het dagelijks bestuur van de VRG hiermee ingestemd. Op 24 maart 2023 heeft het algemeen bestuur hiervan kennis van genomen. Op 16 maart jl. heeft een toelichting aan uw raad plaatsgevonden van de Kaderbrief 2024-2027. Kanttekeningen 2.1 Hanteren 0-lijn is niet realistisch Uitgangspunt in financiële zin is het hanteren van de zogenoemde 0-lijn. Dit principe wordt gehanteerd, maar blijkt niet meer in alle gevallen realistisch en haalbaar. Uit de Kaderbrief volgt dat landelijke en regionale ontwikkelingen met (grote) financiële onzekerheden omkleed zijn. Onduidelijk blijft waarom autonome landelijke ontwikkelingen niet gedekt worden uit de Brede Doeluitkering Veiligheidsregio of welke bezuinigingsadviezen worden voorgesteld.

Raadsvoorstel: Aanbieding jaarstukken 2022, actualisatie begroting 2023 en conceptbeleidsbegroting 2024 pagina 2

2.2 Een aantal verwachte lasten is nog niet inzichtelijk • De ambities uit de visie Brandweerzorg 2030 en het organisatie- en dekkingsplan Brandweerzorg 2023-2026 zijn niet financieel vertaald • De exploitatie huisvesting stedelijk gebied staat gepland vanaf 2028 en valt daarmee buiten de horizon van deze kaderbrief. De rentekosten voorbereidingskrediet zijn reeds structureel ingerekend in de begroting 2023. • De investeringen in vastgoed (stedelijk gebied en SHP) en stijging van exploitatielasten zijn uit de meerjarige investeringstabel gelaten. Eerder is een zienswijze ingediend (bijlage 10) op de visie brandweerzorg 2030, het regionaal dekkingsplan en het organisatieplan. Hierbij is verzocht om de financiële effecten inclusief, die van het huisvestingsbeleid geheel inzichtelijk te maken en deze te koppelen aan de begroting. De stukken voorzien hierin deels, te weten voor de rentekosten voor het voorbereidingskrediet van de huisvesting stedelijk gebied. De exploitatie in 2028, valt buiten de horizon van deze kaderbrief en dus meerjarenraming. In de informatiebijeenkomst voor de colleges op 20 april jl. is verzocht om de huisvestingskosten op grond van het huisvestingsplan (stedelijk gebied als provincie) per gemeente voor zowel de meerjarenbegroting (t/m 2027) als na 2028 inzichtelijk te maken.

Hierbij is mede gevraagd om in relatie tot huisvesting stedelijk gebied te kijken naar de mogelijkheden in financiële zin binnen de gemeente Groningen. 2.3 Het besluitvormingstraject omtrent het huisvestingsbeleid is niet transparant Op 9 maart 2023 heeft het dagelijks bestuur van de VRG ingestemd met de actualisatie van de begroting 2023, de conceptbegroting 2024 en meerjarenraming. Op 24 maart 2023 heeft het algemeen bestuur hier ook kennis van genomen. In de bijeenkomst van 20 april jl. is verzocht om het besluitvormingstraject in beeld te brengen. Het betreft een overzicht van door wie op welk moment welk besluit wordt genomen. 2.4 Lokale lasten brandweerzorg en crisisbeheersing vallen buiten de begroting VRG Een aantal taken op het gebied van brandweerzorg en crisisbeheersing valt buiten de gemeenschappelijke regeling en maakt daarmee geen onderdeel van de begroting. Deze zijn echter wel opgenomen in de gemeentelijke begroting. Hierbij valt te denken aan het toezicht en onderhoud bluswatervoorzieningen, communicatie en informatievoorziening op het gebied van brandveiligheid en crisisbeheersing, toezicht op brandveiligheid (o.a. rookmelderplicht), personele invulling crisisorganisatie. Financiën Resultaat 2022 Het resultaat over 2021 van de VRG bedraagt € 1,110 mln. positief.

Het resultaat is incidenteel en wordt hoofdzakelijk veroorzaakt door het niet invullen van vacatures als gevolg van krapte op de arbeidsmarkt en door incidentele minderkosten op diverse posten, mede als gevolg van diverse crises. Zo zijn diverse aanbestedingen en daarmee ook projecten doorgeschoven. Dit heeft geleid tot lagere kosten van externe consultancy en inhuur van diensten. De focus op de aanpak van de diverse crises, de FLO kosten, de diverse landelijke ontwikkelingen en de krappe financiële positie van VRG vragen om goede monitoring van de risico’s. Dit komt terug in de risicoparagraaf welke in de jaarstukken 2022 is opgenomen. Om de komende jaren de achterstanden in te halen en te kunnen voldoen aan (landelijke) ontwikkelingen wordt voorgesteld het resultaat binnen de Veiligheidsregio als volgt te bestemmen.

Raadsvoorstel: Aanbieding jaarstukken 2022, actualisatie begroting 2023 en conceptbeleidsbegroting 2024 pagina 3

1. Het positieve resultaat van 2022 van € 1.110.000,- toe te voegen aan de algemene reserve. 2. De huidige bestemmingsreserve Ontwikkeling stedelijk gebied te wijzigen in bestemmingsreserve huisvesting. De definitieve bijdrage aan de Veiligheidsregio Groningen voor 2022 is reeds verwerkt in de gemeentelijke jaarstukken 2022. Actualisatie begroting 2023 Op 7 juli 2022 is in het Algemeen Bestuur VRG de beleidsbegroting 2023 vastgesteld. Na het opstellen van de beleidsbegroting heeft een aantal ontwikkelingen plaats gevonden die het herzien van de begroting 2023 noodzakelijk maken. Dit zijn: a. Herrekening verdeling gemeentelijke bijdrage 2023 ten gevolge van de herijking Gemeentefonds, geactualiseerde O&V sleutel (clusteronderdeel B&R) en inwoneraantallen b. Versterkingsmiddelen BDuR (Brede Doeluitkering) c. Nacalculatie loon- en prijsindexatie 2023 a.g.v. cao-afspraken en aanpassing prijsindex d. Overige administratieve wijzigingen De gemeente Veendam draagt voor 3,5% bij aan de totale begroting van de GR VRG. Geactualiseerde gemeentelijke bijdrage 2023 aan VRG Gemeentelijke bijdrage in begroting 2023 De bijdrage aan de gemeenschappelijke regeling neemt toe met

€ 1.767.000,€ 1.708.266,------------------€ 58.734,============

Conceptbegroting 2024 en meerjarenraming In onderstaande tabel is de bijdrage aan de Veiligheidsregio, inclusief de extra bijdrage aan de FLO voorziening afgezet tegen de geraamde bijdrage in de gemeentelijke begroting.

Actualisatie Gemeentelijke begroting Verschil

2024 1.736.378 1.698.071 38.307 Nadelig

2025 1.792.636 1.633.489 159.147 Nadelig

2026 1.844.981 1.663.871 181.110 Nadelig

2027 1.898.855 1.663.871 234.984 Nadelig

Uitvoering De financiële gevolgen zullen worden verwerkt in de actualisatie van de (meerjaren)begroting bij de Voorjaarsnota 2023. Communicatie Publicatie van dit besluit vindt plaats conform de reguliere procedure. De zienswijze wordt via een brief kenbaar gemaakt aan de voorzitter van de veiligheidsregio Groningen. Bijlagen 1. Aanbiedingsbrief jaarstukken 2022 2. Jaarstukken 2022 3. Accountantsverslag – Jaarstukken 2022 4. Kaderbrief VRG 2024-2027 5. Aanbiedingsbrief begrotingsstukken VRG 6. Actualisatie begroting 2023 7. Cebeon-rapport bij actualisatie begroting VRG 2023 Raadsvoorstel: Aanbieding jaarstukken 2022, actualisatie begroting 2023 en conceptbeleidsbegroting 2024 pagina 4

8. Concept-beleidsbegroting VRG 2024 9. Beleidsbegroting 2024 in een oogopslag 10. Brief 20230308 zienswijze Veendam 11. Conceptbrief zienswijze Veendam

burgemeester en wethouders van Veendam,

burgemeester,

secretaris,

B.H.M. Link

A. Castelein

Raadsvoorstel: Aanbieding jaarstukken 2022, actualisatie begroting 2023 en conceptbeleidsbegroting 2024 pagina 5

Nummer: 2023R0033 De raad der gemeente Veendam gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 16-05-2023 besluit 1. Voor wat betreft de actualisatie begroting 2023 en de concept beleidsbegroting 2024 inclusief het financieel meerjarenperspectief van de gemeenschappelijke regeling Veiligheidsregio Groningen een zienswijze in te dienen.

Besloten in de openbare vergadering van 26-06-2023 De raad voornoemd, Voorzitter,

Griffier,

B.H.M. Link

A.A. Swart

Raadsvoorstel: Aanbieding jaarstukken 2022, actualisatie begroting 2023 en conceptbeleidsbegroting 2024 pagina 6