Document · PDF

05-03 Ontwerp Begroting 2026-2029 versie 18 mrt 2025 (1)

Commissie Fysiek 2 juni 2025, gemeente VeendamBij agendapunt: Publiek Vervoer - vaststellen kaderbrief/begroting 2026 (samenwerking met alle gemeenten en provincies Groningen en Drenthe)8.878 woorden

Open het PDF bij iBabs ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Begroting 2026 - 2029 Versie: 18 maart 2025

Voorwoord/ aanbiedingsbrief Beste lezer,

Voor u ligt de meerjarenbegroting 2026 – 2029 van Publiek Vervoer Groningen Drenthe. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een samenwerkingsorganisatie van alle Groningse en Drentse gemeenten en het OV-bureau Groningen Drenthe. Door verschillende vervoersvormen te organiseren, maakt Publiek Vervoer het mogelijk voor de inwoners van de gemeenten in Groningen en Drenthe om mee te doen: voor leerlingen om op school te komen, voor mensen die geen auto hebben en niet het reguliere openbaar vervoer kunnen gebruiken en aanspraak mogen maken op Wmo-vervoer, om er toch op uit te kunnen gaan. Het doel van Publiek Vervoer Groningen Drenthe is dat mensen optimaal, duurzaam en toekomstbestendig mee kunnen blijven doen, door het organiseren van een vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven worden aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe. In 2026 zetten we een grote stap op weg naar dit doel, door het ingaan van nieuwe vervoerscontracten per 1 augustus 2026. De aanbesteding zal in de loop van 2026 worden afgerond, de samenwerking met de nieuwe partijen zal worden geïmplementeerd. Ook in 2026 blijven we samen met het OV-bureau werken aan de integratie van vervoerssystemen, om het vervoer goed werkbaar en betaalbaar te houden.

Door middel van Inclusief Reizen zetten we met integratie openbaar vervoer en doelgroepenvervoer de eerste stap naar Publieke Mobiliteit, de toekomstige integratie van alle publiek gefinancierde vervoersstromen. De interne organisatie heeft daarbij ook aandacht nodig. Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een zogeheten bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd), die aan alle regelgeving dient te voldoen als iedere andere gemeenschappelijke regeling c.q. gemeente, ongeacht de omvang van de uitvoeringsorganisatie. De beperkte omvang van de organisatie werkte kwetsbaarheid in de hand. In 2025 wordt de kwetsbaarheid van de bedrijfsvoering opgelost conform bestuursbesluit. Daarnaast wordt in 2025 in kaart gebracht hoe de kwetsbaarheid van het primair proces kan worden verminderd. Dit wordt in 2026 geïmplementeerd, zodat er dan een robuustere en toekomstbestendige organisatie staat. Dit kan leiden tot wijzigingen in de begrotingen vanaf 2026. Omdat niet bekend is tot welke wijzigingen dit zal leiden, is dit niet meegenomen in deze begroting. In 2026 hopen we dan twee grote stappen achter ons te hebben: de aanbesteding van het vervoer vanaf 1 augustus 2026 en de vermindering van de kwetsbaarheid van de organisatie.

Dan hopen we de focus weer volledig te kunnen leggen op de toekomstige ontwikkeling van Publiek Vervoer naar Publieke Mobiliteit voor de inwoners van onze deelnemende gemeenten.

Dhr. A.J.H. Tibben directeur Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

INHOUDSOPGAVE 1.

Samenvatting / Kerngegevens

Algemene gegevens

Ontwikkeling, inzicht en opgaven

3.2.1 Contractbeheer

3.2.2 Klachtenmanagement

3.2.3 Kennis- en adviescentrum

3.2.4 Subsidies

3.2.5 Stip op de horizon 2030

3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten

3.3.2 Analyse op hoofdlijnen

Paragrafen

4.1

Weerstandsvermogen en risicobeheersing

4.2

Financiering

4.3

Bedrijfsvoering

4.4

Informatiebeveiliging

Grondslagen

Overzicht baten en lasten

6.1

Toelichting

6.2

Incidentele lasten

6.3

Mutaties in reserves en voorzieningen

6.4

Mutaties in onvoorzien

Balans

7.1

Balans

7.2

Toelichting

Bijlagen Bijlage 1 Bijlage 2 Bijlage 3 Bijlage 4 Bijlage 5

Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld Beleidsindicatoren Bijdrage deelnemers Formatie Reserves

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Begroting

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

1. Samenvatting / Kerngegevens Met deze begroting geven we inzicht in de plannen, ontwikkeling en financiële gezondheid van 2026 met een meerjarenperspectief tot en met 2029. Publiek Vervoer blijft zich ontwikkelen op de uitvoering van taken.

Omschrijving baten Bijdrage deelnemers Bijdrage aanbesteding Extra inkomsten individuele opdrachten Overige opbrengsten Totaal Omschrijving lasten Personeel Inhuur deelnemers inhuur derden DVO OV-Bureau DVO Gemeenten Bedrijfsvoeringskosten Projectkosten Incidentele lasten Onvoorzien Totaal Saldo voor mutatie reserve Onttrekking reserve Saldo na mutatie reserve

Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 € € € € €

1.096.549 1.096.549

€ € € € €

1.146.332 1.146.332

€ € € € €

1.190.122 1.190.122

€ € € € €

1.235.584 1.235.584

Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 € € € € € € € € € € € € €

686.132 24.118 172.500 50.073 19.506 134.000 50.000 10.000 1.146.329 -49.780 50.000 220

€ € € € € € € € € € € € €

718.354 25.276 180.780 51.174 20.392 139.847 50.000 10.000 1.195.823 -49.491 50.000 509

€ € € € € € € € € € € € €

746.584 26.287 188.011 52.300 21.171 145.022 50.000 10.000 1.239.375 -49.254 50.000 746

€ € € € € € € € € € € € €

775.932 27.338 195.532 53.451 21.979 150.392 49.000 10.000 1.283.624 -48.039 48.396 357

Korte analyse op hoofdlijnen Baten De begroting 2026 is grotendeels gebaseerd op de structurele baten zoals deze bij de oprichting is vastgesteld. In 2026 gaan we de aanbesteding van het nieuwe vervoerscontract voor onze deelnemers afronden. Mogelijke rechtszaken zijn niet op voorhand te voorzien en zijn daarom ook niet mee begroot in de aanbesteding. Mocht er sprake zijn van een of meerdere rechtszaken, dan vragen we hiervoor een incidentele bijdrage van de deelnemers. Daarnaast kunnen er gedurende het boekjaar aanvragen komen voor het uitvoeren van extra taken. Voor deze aanvullende incidentele uitgaven verwachten we aanvullende incidentele inkomsten. In 2026 verwachten we in samenwerking met het ministerie, de provincies en andere partijen te blijven werken aan de doorontwikkeling van het publiek vervoer en Publieke Mobiliteit. Dit zullen we doen op basis van projectfinanciering, die we per project zullen aanvragen bij de financierende partijen. We zullen geen projecten uitvoeren waarop de deelnemers geld toe moeten leggen. Lasten De begroting is op basis van de oorspronkelijke uitgangspunten voor het primaire proces en de taken van de samenwerkingsorganisatie. We blijven investeren om medewerkers aan Publiek Vervoer te binden. Hierdoor is de begroting gebaseerd op eigen personeel in plaats van inhuur.

Daarnaast constateren we dat er voor specialistische werkzaamheden wel ingehuurd moet worden om een goede invulling te geven aan de

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

toenemende regelgeving. Publiek Vervoer heeft een te kleine omvang om dit zelf te organiseren, dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen. De afgelopen jaren zijn er extra uitgaven geweest voor aanvullende opdrachten van onze deelnemers die niet in de begroting zijn opgenomen. Deze uitgaven worden altijd kostendekkend gefinancierd en periodiek gefactureerd aan de betreffende opdrachtgever(s), voor wie deze opdrachten zijn uitgevoerd. Denk hierbij aan het opstellen van reizigersprofielen en het geven van voorlichting aan Wmo-consulenten. In de regel zijn dit opdrachten die de opdrachtgevende deelnemers inzicht geven in het vervoersgedrag en de kosten van het vervoer, waardoor het hen helpt om maatregelen te nemen die kostenverlagend werken. Wij verwachten dat er in 2026 en 2027 meer vraag zal zijn naar deze opdrachten, omdat het nieuwe contract aanleiding kan zijn voor de deelnemers om zeer kritisch te zijn op het indicatiebeleid, de toepassing van het indicatiebeleid en de monitoring van het gebruik van publiek vervoer door de eigen inwoners. In 2026 gaat de aandacht vooral uit naar het begeleiden van de nieuwe aanbesteding en vanaf 2026 gaan we verder met projecten die bijdragen aan het slim inzetten van vervoersbewegingen in het programma Inclusief Reizen. De kosten voor Inclusief Reizen worden gedekt vanuit de bestemmingsreserve Doorontwikkeling.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

2. Algemene gegevens Publiek vervoer helpt inwoners om mee te doen: om uit huis te komen, om anderen te ontmoeten, om naar school te gaan. Publiek vervoer bundelt en integreert allerlei vervoersvormen. Vervoersvormen waar alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe gebruik van kunnen maken, zoals hubtaxi, buurtbus en lokaal vervoer, maar ook het doelgroepenvervoer, zoals Wmo-geïndiceerd vervoer, leerlingenvervoer voor het speciaal onderwijs en vervoer in het kader van de Participatiewet. De deelnemers van de Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe bestaan uit alle gemeenten in Groningen en Drenthe en het OV-bureau Groningen Drenthe. Het is een zogeheten bedrijfsvoeringsorganisatie (ook wel: GR-light genoemd). Dit betekent dat bepaalde taken van de deelnemers zijn overgedragen aan het uitvoerend team Publiek Vervoer. Het betreft de taken: • Contractbeheer en relatiemanagement; • Klachtenloket en klantparticipatie; • Kennis- en adviesfunctie (inclusief doorontwikkeling). Het organogram van de bedrijfsvoeringsorganisatie is als volgt:

Missie Wij - alle samenwerkende overheden- willen in Groningen en Drenthe een optimaal vervoersnetwerk creëren, dat betaalbaar en toekomstbestendig is; waarin duurzaam gebruik wordt gemaakt van alle vervoersmiddelen. Zodat alle inwoners naar hun werk of school gaan en/of deel kunnen nemen aan het sociale leven en onze regio goed ontsloten is voor bezoekers aan onze provincies.

Visie Wij staan voor een inclusieve samenleving waaraan iedereen die dat wil kan deelnemen, ongeacht of je op het platteland of in stedelijk gebied woont en ongeacht welke ondersteuning je nodig hebt. Voorwaarde hiervoor is dat reizigers -jong en oud- veilig, flexibel en zelfstandig kunnen reizen. En waar we altijd vervoersondersteuning-op-maat (of passende vervoersondersteuning) kunnen bieden aan hen die dat nodig hebben. Waar aanbieders van vervoer een gezonde bedrijfsvoering kunnen hebben met goed werkgeverschap. En waar innovatief ondernemerschap wordt beloond.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Dit doen we door te zoeken naar manieren om efficiënter te reizen. Bijvoorbeeld door meer samen te reizen waar dat kan. En door samen met reizigers en aanbieders te blijven werken aan de doorontwikkeling van publiek vervoer. Samen maken we stap-voor-stap een goed ontwikkeld vervoersnetwerk. Bestuur Het team Publiek Vervoer wordt aangestuurd door de directeur. Hij / zij legt verantwoording af aan de deelnemers. Zij zijn vertegenwoordigd in een bestuur. Dit bestuur bestaat uit een afgevaardigde per regio en een afgevaardigde van het OV-bureau. Tijdens het opstellen van deze begroting is de onderstaande samenstelling van het bestuur van kracht. Normaliter vergadert het bestuur viermaal per jaar. Samenstelling bestuur 31 dec 2024 Wethouder gemeente Groningen namens perceel Centraal Groningen Wethouder gemeente Westerkwartier namens perceel Zuidwest Groningen Wethouder gemeente Eemsdelta namens perceel Noord Groningen Wethouder gemeente Veendam namens perceel Oost Groningen Wethouder gemeente Noordenveld namens perceel Noord Midden Drenthe Wethouder namens perceel Zuidwest Drenthe Wethouder gemeente Emmen namens perceel Zuidoost Drenthe Directeur OV-bureau Groningen Drenthe

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Mw. I. Jongman (vicevoorzitter) Dhr. H. Stomphorst (voorzitter) Dhr. D. de Jong Dhr. B. Wierenga Mw. K. Ipema vacant Dhr. G. Rink Mw. R. Hoorweg

3. Ontwikkeling, inzicht en opgaven 3.1 Rollen De gemeenten in de provincies Groningen en Drenthe en het OV-bureau zijn verantwoordelijk voor het beleid op het gebied van publiek vervoer en zijn de opdrachtgevers van de vervoerders. Team Publiek Vervoer voert namens hen het contractmanagement uit, zorgt voor een onafhankelijk klachtenloket en is een kennis- en adviescentrum voor de gemeenten, zodat zij het vervoer verder kunnen ontwikkelen en verbeteren. Vervoerders verzorgen de ritten van publiek vervoer.

3.2 Activiteiten en opgaven Publiek Vervoer Groningen Drenthe Samenwerkingsorganisatie Publiek Vervoer Groningen Drenthe is een bedrijfsvoeringsorganisatie die namens de deelnemers taken uitvoert. Er vindt geen beleidsvorming plaats, dat is aan de deelnemers. Publiek Vervoer Groningen Drenthe heeft drie taken: • Contractbeheer en relatiemanagement; • Klachtenloket en klantparticipatie; • Kennis- en adviescentrum (inclusief doorontwikkeling).

3.2.1 Contractbeheer Publiek Vervoer beheert namens de deelnemers de contracten van het Wmo-vervoer, leerlingenvervoer, hubtaxi, vervoer sociale werkplaats, vervoer dagbesteding en lokale vervoersoplossingen, zoals sommige stadsdiensten en buurtbussen. Onder contractbeheer verstaan we dat we erop toezien dat de vervoerders de contracten conform bestek uitvoeren. In het verlengde hiervan zetten we ook in op het verzamelen en beheren van data die hiervoor nodig is, zoals het monitoren en het doorontwikkelen van het vervoer naar een hoger kwaliteitsniveau. Dit gebeurt in goede samenwerking met de gecontracteerde vervoerders. Juist in die samenwerking kunnen we elkaar stimuleren en inspireren. Contractbeheer is geen eenzijdige benadering vanuit het contract. Contractbeheer houdt ook in dat er relatiemanagement is met de deelnemers. Het contractbeheer krijgt vorm door veelvuldig overleg met vervoerbedrijven en met name gemeenten en per kwartaal een bespreking contractbeheer met elk vervoerbedrijf afzonderlijk. Daarnaast zijn er maandelijkse rapportages via het ontwikkelde Dashboard Publiek Vervoer en maandelijkse factuuranalyses via het Dashboard. Ook plannen we een aantal overleggen tussen gemeenten en vervoerder om de algemene gang van zaken en actualiteiten te bespreken. We promoten het afnemen van reizigersprofielen en presentaties aan de deelnemers (o.a.

Wmo-consulenten), omdat we op die manier de over-all inzichten die we opdoen tijdens het contractmanagement kunnen delen met de deelnemers en hen kunnen helpen het vervoer efficiënt en kostenbewust te organiseren.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Doorlooptijd/ aanbesteding contracten De huidige contracten met de vervoerders eindigen in 2026 en de nieuwe concessie zal met ingang van 1 augustus 2026 gaan rijden. Eind 2023 is begonnen met de voorbereiding van de aanbesteding van de nieuwe contracten. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject begeleidt. In het aanbestedingstraject wordt een bestek geschreven. In 2025 vindt de aanbesteding plaats en daarna de gunning en de implementatie. Naast eigen inzet wordt er ook externe capaciteit ingezet. Een deel van de kosten wordt gedekt door een extra bijdrage van de deelnemers. Wij zullen enkel de middelen inzetten op noodzakelijke zaken. Indien de middelen in de aanbesteding niet aangewend zullen worden, vloeien deze terug naar de deelnemers.

3.2.2 Klachtenmanagement Naast het beheren van de contracten vormen we een onafhankelijk loket voor complimenten en klachten. Klachten die bij Publiek Vervoer binnenkomen, registreren we in een klachtenmanagementsysteem. Vervolgens beoordelen wij wie de klacht moet behandelen: een vervoerder of een gemeente. We zien er tenslotte op toe dat de reiziger een adequaat antwoord op de klacht krijgt. Klachten als verbetertool De ingekomen klachten zijn voor Publiek Vervoer erg nuttig. Wij kunnen hier de actuele problematiek uit afleiden en hierover met de vervoerder in gesprek gaan om tot een oplossing te komen. Dus alhoewel we ernaar streven om geen klachten te krijgen over het Wmo-vervoer, is het een goede maatstaf voor de kwaliteit. Het geeft daarnaast ook aan dat mensen weten hoe zij een klacht kunnen indienen en dat het systeem voor hen toegankelijk is. Publiek Vervoer zorgt ervoor dat vervoersbedrijven en gemeenten op ieder moment actuele gegevens over de verschillende klachten uit het Dashboard Publiek Vervoer kunnen halen. Op grond van een analyse van de klachten krijgen we inzicht waar verbeterpunten liggen. Klachtenmanagement is dus in eerste instantie gericht op het afhandelen van klachten, maar genereert tegelijkertijd een schat aan informatie over mogelijke verbeterpunten. Dit kan gaan over de uitvoering van vervoer, maar ook over het beleid van de gemeente.

Het klachtensysteem wordt gebruikt bij het opstellen van de vragen in het klanttevredenheidsonderzoek. Vaak zien we klachten terugkomen die gaan over het te laat aankomen van de taxi of over onvriendelijk gedrag van de chauffeur. Deze klachten worden rechtstreeks afgehandeld, maar bieden ook aanleiding voor vragen in het klanttevredenheidsonderzoek.

3.2.3 Kennis- en adviescentrum Onze derde taak is het doorontwikkelen van het publiek vervoer naar een meer efficiënt en beter betaalbaar systeem door kennis te delen en advies te geven. De samenwerking stelt de 23 deelnemers in staat om niet alleen het vervoer te monitoren, maar er ook van te leren en er gezamenlijk beter in te worden. Binnen deze taak adviseren we over het verbeteren van de huidige werkwijze, het uitbreiden naar meerdere vormen van doelgroepenvervoer, maar ook over het beter integreren van de vervoersmodaliteiten van het openbaar vervoer en publiek vervoer. Onze deelnemers kunnen deze adviezen meenemen in de doorontwikkeling van hun beleid. In dit kader neemt Publiek Vervoer deel aan landelijke netwerken als de VDVN en de koplopersgroep vanuit het ministerie van Infrastructuur en Waterstaat en aan Europese projecten waar dat mogelijk is. De expertise van Publiek Vervoer maakt dat er ook gericht aan de deelnemers een aanbod van doorontwikkeling kan worden gedaan, bijvoorbeeld door pilots. In onze regio zien wij de landelijke trend doorzetten dat er een integratie tussen doelgroepenvervoer en openbaar vervoer wordt gewenst. Dit om het vervoer op lange termijn betaalbaar en uitvoerbaar te houden. Ook heeft de integratie een positieve invloed op de zelfredzaamheid van de inwoner en het bereikbaar houden van de voorzieningen.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Data Dashboard Publiek Vervoer Sinds 2018 wordt van elke binnen publiek vervoer verreden rit een grote hoeveelheid gegevens verzameld. De dataverzameling die op deze manier ontstaat, biedt belangrijke informatie, die deelnemers kunnen gebruiken om hun beleid te ontwikkelen en te verbeteren. Deze dataverzameling gaat de komende jaren alleen maar in waarde toenemen. Het Dashboard Publiek Vervoer dat we de afgelopen jaren ontwikkelden, wordt ingezet om data te ontsluiten, zodat we op grond daarvan deelnemers kunnen adviseren, maar op grond waarvan deelnemers ook zelf inzichten kunnen verwerven. In de het kader van het nieuwe contract per 1 augustus 2026 zal het datadashboard en de data-aanpak van Publiek vervoer in 2026 worden aangescherpt.

3.2.4 Subsidies De afgelopen jaren werden de taak van het kenniscentrum en de doorontwikkelingen als nieuwe innovaties gezien en hierdoor kwamen we in aanmerking voor diverse financiële ondersteuningen (subsidies). Wij hebben deelgenomen aan Europese en landelijke werkgroepen. Met het opgebouwde netwerk gaan we onderzoeken of bepaalde doorontwikkelingen opnieuw in aanmerking komen voor subsidie. Tijdens het schrijven van deze begroting zijn nog geen nieuwe projecten gepland op basis van subsidie of externe financiering, daarom is in deze begroting hiermee vooralsnog geen rekening gehouden. Mochten er in 2026 projecten worden gestart op basis van subsidie en/of externe financiering, dan zal Publiek Vervoer alleen daaraan deelnemen wanneer dit niet leidt tot ongevraagde en niet geaccordeerde extra kosten voor de deelnemers

3.2.5 Inclusief Reizen Publiek Vervoer heeft een beeld geschetst van waar we in 2030 willen staan. In 2024 en 2025 is hier vastere vorm aan gegeven door de samenwerking met het OV-bureau. De aanbesteding heeft in 2025 en het eerste deel van 2026 met name onze aandacht, maar in de tweede helft van 2026 wordt de doorontwikkeling van Inclusief Reizen verder opgepakt. De daarmee samenhangende incidentele projectkosten worden in eerste instantie gefinancierd uit de bestemmingsreserve voor doorontwikkeling van publiek vervoer.

3.2.6 Ontwikkelingen organisatie Publiek Vervoer In 2024 is door een externe partij onderzoek gedaan naar het verminderen van de kwetsbaarheid van de bedrijfsvoering van Publiek Vervoer. Het rapport met een voorstel daarin is in november 2024 besproken in het bestuur. De uitkomst daarvan is dat de bedrijfsvoering eenvoudiger georganiseerd dient te worden en dat drie deelnemers zijn aangewezen als mogelijke partij die Publiek Vervoer ondersteunt in de uitvoering van de bedrijfsvoering. In het eerste kwartaal 2025 wordt onderzocht welke van deze drie partijen Publiek Vervoer bij de bedrijfsvoering kan ondersteunen en onder welke voorwaarden. In 2025 wordt er een vervolg ingezet met een onderzoek naar het verminderen van de kwetsbaarheid en het vergroten van de daadkracht van het primair proces. De uitkomsten van dit onderzoek worden in het derde kwartaal van 2025 aan het bestuur voorgelegd. De uitwerking van deze fase loopt mogelijk door tot in de eerste kwartalen van 2026.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

3.3 Financieel inzicht 3.3.1 Algemeen beeld begroting inkomsten In het overzicht hieronder staan de bijdragen per deelnemer voor de periode 2026 tot en met 2029. In dit overzicht staan de bijdragen exclusief btw. De inspecteur beoordeelde dat Publiek Vervoer belastingplichtig is en heeft ons als ondernemer geregistreerd. Dat betekent dat wij omzetbelasting moeten betalen. Concreet houdt dit in dat zowel de uitgaven als de inkomsten met btw belast zijn. Gedurende 2025 worden de dienstverleningsovereenkomsten en de verdeelsleutel voor de kosten van de uitvoeringsorganisatie herijkt. Onderstaand overzicht is nog gebaseerd op de oude verdeelsleutel.

Bijdragen

2026

2027

2028

2029

Deelnemers

52.996 € 144.854 € 43.314 € 59.543 € 45.967 € 14.496 € 40.046 € 28.083 € 46.384 € 28.730 €

Excl BTW 55.402 € 57.519 € 151.430 € 157.215 € 45.280 € 47.010 € 62.246 € 64.624 € 48.054 € 49.890 € 15.155 € 15.733 € 41.864 € 43.463 € 29.358 € 30.479 € 48.490 € 50.342 € 30.034 € 31.181 €

59.716 163.221 48.806 67.092 51.796 16.334 45.124 31.643 52.265 32.372

20.176 € 54.389 € 21.383 € 32.129 € 18.861 € 105.598 € 53.183 € 25.988 € 25.879 € 27.414 € 25.330 € 17.325 €

21.093 € 56.858 € 22.353 € 33.588 € 19.717 € 110.392 € 55.597 € 27.168 € 27.053 € 28.658 € 26.480 € 18.112 €

22.735 61.285 24.094 36.203 21.252 118.987 59.926 29.283 29.160 30.890 28.542 19.522

Provincie Groningen Eemsdelta

4,83 €

Groningen

13,21 €

Het Hogeland

3,95 €

Midden-Groningen

5,43 €

Oldambt

4,19 €

Pekela

1,32 €

Stadskanaal

3,65 €

Veendam

2,56 €

Westerkwartier

4,23 €

Westerwolde

2,62 €

Provincie Drenthe Aa en Hunze

1,84 €

Assen

4,96 €

Borger-Odoorn

1,95 €

Coevorden

2,93 €

De Wolden

1,72 €

Emmen

9,63 €

Hoogeveen

4,85 €

Meppel

2,37 €

Midden Drenthe

2,36 €

Noordenveld

2,5 €

Tynaarlo

2,31 €

Westerveld

1,58 €

OV-bureau Groningen Drenthe

15,00 €

totaal

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

164.482 € 100,00 € 1.096.549 €

21.898 € 59.030 € 23.207 € 34.871 € 20.470 € 114.609 € 57.721 € 28.206 € 28.087 € 29.753 € 27.492 € 18.804 €

171.950 € 178.518 € 185.338 1.146.332 € 1.190.122 € 1.235.584

3.3.2 Analyse op hoofdlijnen Er is gerekend met een indexcijfer zoals hieronder weergegeven. Deze indexering is gebaseerd op Macro Economische Verkenning van februari 2024 van het Centraal Economisch Plan (CPB) die in de kaderbrief 2026 is voorgesteld. Index Loonvoet sector overheid Prijs netto materiële overheidsconsumptie Gewogen idex (90% loonvoet / 10% materiële overheidsconsumptie)

indexering 2025 4,4% 2,2%

indexering 2026 3,8% 2,2%

indexering 2027 4,8% 2,2%

indexering 2028 4,0% 2,2%

indexering 2029 4,0% 2,2%

4,2%

3,6%

4,5%

3,8%

In het onderstaande overzicht staan de lasten (exclusief btw) op hoofdlijnen.

Omschrijving lasten Personeel Inhuur deelnemers inhuur derden DVO OV-Bureau DVO Gemeenten Bedrijfsvoeringskosten Projectkosten Incidentele lasten Onvoorzien Totaal

Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029 € € € € € € € € € €

686.132 24.118 172.500 50.073 19.506 134.000 50.000 10.000 1.146.329

€ € € € € € € € € €

718.354 25.276 180.780 51.174 20.392 139.847 50.000 10.000 1.195.823

€ € € € € € € € € €

746.584 26.287 188.011 52.300 21.171 145.022 50.000 10.000 1.239.375

€ € € € € € € € € €

775.932 27.338 195.532 53.451 21.979 150.392 49.000 10.000 1.283.624

Overhead In de verslaggevingsregels vallen de kosten voor de bedrijfsvoering onder overhead. Het overheadpercentage wordt berekend over de overige producten om eventuele kostendekkende tarieven inzichtelijk te maken. Onze werkzaamheden vallen echter volledig onder de overheadkosten. Er zijn geen kosten die aan andere taakvelden toegerekend kunnen worden. Vennootschapsbelasting De Belastingdienst beoordeelde dat de samenwerkingsvrijstelling van toepassing is op de huidige activiteiten. Zolang de feiten en omstandigheden niet veranderen, hoeft er geen aangifte voor de vennootschapsbelasting te worden gedaan. Onvoorzien De afgelopen jaren zijn er extra uitgaven geweest die niet in de begroting zijn opgenomen. Deze extra uitgaven worden in overleg met en aan de betreffende deelnemers gefactureerd. Hierdoor is het risico voor Publiek Vervoer nihil en met de kennis van nu moet een budget van € 10.000 voor onvoorzien toereikend zijn.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

4. Paragrafen Conform het Besluit Begroten en Verantwoorden (BBV) (artikel 9) zijn in dit hoofdstuk de verplichte paragrafen opgenomen. In deze begroting zijn alleen de paragrafen opgenomen die relevant zijn. De paragrafen grondbeleid, lokale heffingen en onderhoud kapitaalgoederen en verbonden partijen komen daarom niet in de begroting voor. De verplichte paragrafen die van toepassing zijn: • Weerstandsvermogen en risicobeheersing; • Financiering; • Bedrijfsvoering; • Informatiebeveiliging

4.1 Weerstandsvermogen en risicobeheersing Weerstandscapaciteit Publiek Vervoer heeft haar jaarrekening 2024 positief afgesloten en heeft een eigen vermogen van € 478.000. Eind 2023 is begonnen met de voorbereiding van de aanbesteding van de nieuwe contracten. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject begeleidt. Naast de eigen inzet zal er ook externe capaciteit worden ingezet. De eerste kosten worden gedekt uit de bestemmingsreserve. Risico’s Alle risico’s waarvoor we geen maatregelen hebben getroffen en die van materiële betekenis kunnen zijn, in relatie tot de financiële positie. Kans dat risico voorkomt

Kans op voordoen risico

Zeer laag

Laag

25%

Gemiddeld

50%

Hoog

75%

Zeer hoog

100%

Ziekteverzuim Algemeen We hebben een kleine vaste formatie en zijn hierdoor erg kwetsbaar. Bij uitval van een medewerker als gevolg van ziekteverzuim heeft dit direct gevolgen en ontstaan er extra inhuurkosten. In de cao SGO (Samenwerkende Gemeentelijke Organisaties) staat dat een zieke medewerker gedurende de eerste zes maanden recht heeft op 100% doorbetaling van het salaris. In de zevende tot en met de twaalfde maand is dat 90% en in het tweede ziektejaar 75%. Na 24 maanden moet bij voortdurende ziekte of arbeidsongeschiktheid tot aan het eind van het dienstverband 70% van het loon worden doorbetaald. Beheersmaatregel Om dit te voorkomen, treffen we maatregelen die gericht zijn op preventie, het voorkomen van ziekte, zoals coaching en het stimuleren van een gezonde leefstijl.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Calculatie maximaal financieel risico 0,35 Fte op basis loonsom salarisschaal 11. Omschrijving

Financieel risico Kans op voordoen Financiële impact

Ziekteverzuim €

42.000

75% €

31.500

Dataveiligheid en IT-omgeving (AVG) Algemeen De Europese privacy verordening Algemene Verordening Gegevensbescherming (AVG) gaat over de 'bescherming van natuurlijke personen in verband met de verwerking vanen betreffende het vrije verkeer van die gegevens’. De AVG trad op 25 mei 2018 in werking. Van organisaties wordt verwacht dat zij hun bedrijfsvoering conform de AVG brengen. Dat betekent dat wij moeten kunnen aantonen dat wij de juiste organisatorische en technische maatregelen hebben genomen om aan de AVG te voldoen. Ook moeten we bewijzen dat we geldige toestemming hebben gekregen voor het verwerken van persoonsgegevens. Beheersmaatregel Er is een privacy- en informatiebeveiligingsbeleid opgesteld. De medewerkers van Publiek Vervoer kennen het beleid en het thema AVG wordt regelmatig tijdens een werkoverleg besproken. We geven uitvoering aan dit beleid. Ondanks dat we er aandacht voor hebben, realiseren we ons dat dit een risico blijft. Daarnaast hebben we een contract met een gespecialiseerd bedrijf en laten we ons hierbij dan ook ondersteunen en adviseren. Calculatie financieel Een maximale boete van 4% van de jaarlijkse omzet als blijkt dat we niet kunnen aantonen dat we voldoen aan het naleven van de AVG. Omschrijving

AVG

Financieel risico Kans op voordoen Financiële impact

€

45.000

50% €

22.500

Totaaloverzicht risico’s In het onderstaande overzicht staan alle risico’s en de bijbehorende financiële impact. Risico

A B

Omschrijving

Financieel risico Kans op voordoen Financiële impact

Ziekteverzuim € AVG € €

42.000 45.000 87.000

75% € 50% € €

31.500 22.500 54.000

Wij beschikken op dit moment over een algemene reserve, die we kunnen inzetten als een bufferfunctie zodra er zich risico’s zoals hierboven beschreven voordoen. In de begroting is een post onvoorzien opgenomen om onvoorziene uitgaven te kunnen dekken.

Aanwezige weerstandscapaciteit

Algemene Reserve 2024 Onvoorzien Totaal weerstandscapaciteit

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

€ € €

63.000 10.000 73.000

In het overzicht hieronder staan de richtlijnen van de weerstandscapaciteit en de ratio en de betekenis ervan: Richtlijnen weerstandscapaciteit

betekenis ratio uitstekend Ruim voldoende Voldoende Matig Onvoldoende Ruim onvoldoende

ratio weerstandscapaciteit > 2,0 1,4 < x > 2,0 1,0 < x > 1,4 0,8 < x > 1,0 0,6 < x > 0,8 < 0,6

De bovengenoemde ratio/ factor is als volgt: factor aanwezig / benodigd weerstandsvermogen

(a) Minimale benodigde capaciteit (b) Weerstandscapaciteit factor: a/b oordeel:

€ €

54.000 73.000 1,35 voldoende

Kengetal Het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten BBV bepaalt dat gemeenschappelijke regelingen een basisset van financiële kengetallen in de begroting en op de jaarrekening moeten opnemen. Op deze manier is er eenvoudig inzicht in de financiële positie. In de begroting zijn alleen de kengetallen opgenomen die relevant zijn. De kengetallen grondexploitatie en belastingcapaciteit komen daarom in deze begroting niet voor. Doordat alle baten en lasten op dit moment worden afgerekend met de deelnemers en er geen vermogen wordt opgebouwd, hebben de kengetallen een beperkte waarde. Netto schuldquote De netto schuldquote geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de omzet. Dit cijfer geeft inzicht in het niveau van de schuldenlast ten opzichte van de eigen middelen. Het geeft een indicatie van de mate waarin de rentelasten en de aflossingen op de exploitatie drukken. Een laag percentage is gunstig. De VNG adviseert om 130% als maximumnorm te hanteren en daarboven de schuld af te bouwen. Om aan de norm te voldoen, moeten de eigen middelen hoger zijn dan de schuldpositie. Voor 2026 is het kengetal -46% en voldoet dit daarmee aan de gestelde norm.

1 Netto schuldquote A B C

Langlopende schulden en vlottende passiva Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen Netto schuld (A-B) Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) Netto schuldquote (A-B)/C x 100%

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Realisatie 2024 171.530 671.421 -499.891

Begroting 2026 172.000 671.000 -499.000

1.205.093 -41%

1.096.549 -46%

Netto schuldquote voor alle leningen

A B C

1B Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Realisatie 2024 Langlopende schulden en vlottende passiva 171.530 Verstrekte leningen 0 Uitzettingen looptijd < 1 jaar en liquide middelen 671.421 Netto schuld gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen (A-B-C) -499.891 Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) 1.205.093 Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle -41% verstrekte leningen (A-B-C) / D x 100%

Begroting 2026 172.000 0 671.000 -499.000 1.096.549 -46%

Solvabiliteitsratio De solvabiliteitsratio geeft inzicht in de mate waarin we in staat zijn om aan de financiële verplichtingen te voldoen. Hoe hoger dit percentage, hoe gunstiger dit is voor de financiële weerbaarheid. Dit cijfer geeft dus een soort toekomstperspectief weer. Het betreft het aandeel van het eigen vermogen in het totale vermogen. De VNG geeft aan dat bij een ratio lager dan 20% vraagtekens gezet kunnen worden bij de financiële weerbaarheid van de organisatie.

2. Solvabiliteitsratio A B

Eigen vermogen (cf. art. 42 BBV) Balanstotaal Solvabiliteit (A/B) x 100%

Realisatie 2024 482.670 671.421 72%

Begroting 2026 483.000 671.000 72%

Structurele exploitatieruimte De structurele exploitatieruimte geeft inzicht in de mate van het kunnen dragen van de eigen lasten. Alle incidentele baten en lasten worden afgerekend met de deelnemers. Wanneer dit cijfer negatief is, betekent het dat het “structurele” deel van de begroting onvoldoende ruimte biedt om de lasten te blijven dragen. De norm voor Publiek Vervoer is 0% of hoger. De meerjarige begroting is in evenwicht en voldoet dus aan de norm.

3. Structurele exploitatieruimte A B C D E

Totale structurele lasten Totale structurele baten Totale structurele toevoegingen aan de reserves Totale structurele onttrekkingen aan de reserves Totale baten (cf. art. 17 lid c BBV (dus excl. mutaties reserves) Structurele exploitatieruimte ((B-A) + (D-C))/( E ) x 100%

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Realisatie 2024 936.758 1.025.086 0 0

Begroting 2026 1.096.329 1.096.549 0 0

1.205.093

1.096.549

Totaaloverzicht

Totaal kengetallen Netto schuldquote Netto schuldquote gecorr. voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio Structurele exploitatieruimte

Realisatie 2024 -41% -41% 72% 7%

Begroting 2026 -46% -46% 72% 0%

4.2 Financiering Onder de financieringsfunctie verstaan we alle activiteiten die gericht zijn op het afstemmen en optimaliseren van de inkomende en uitgaande geldstromen. Treasury Op grond van de wet Financiering decentrale overheden (Fido) wordt er aandacht besteed aan Treasury. De financiële administratie is meer ingericht op budgetbeheer dan op het volgen van kasstromen. Renterisicobeheer Renterisico is het gevaar van ongewenste veranderingen van de (financiële) resultaten door rentewijzigingen en renteherziening. Ook bij het afsluiten van nieuwe leningen loopt Publiek Vervoer een renterisico. Een stijging van de rentetarieven ten opzichte van de begroting leidt namelijk tot hogere rentelasten. Voor de beheersing van de renterisico’s gelden twee concrete richtlijnen, namelijk de kasgeldlimiet en de renterisiconorm. Kasgeldlimiet De kasgeldlimiet is een wettelijke limiet en betreft de maximale omvang van de kortgeldpositie in enig jaar. De kasgeldlimiet voor gemeenschappelijke regelingen bedraagt 8,2% van het totaal van de begrote lasten, namelijk € 89.900 (€ 1.096.329 x 8,2%). Als de kasgeldlimiet drie opeenvolgende kwartalen wordt overschreden, dient de provinciale toezichthouder geïnformeerd te worden en moet er een plan opgesteld worden om binnen de kasgeldlimiet te blijven.

Renterisiconorm Met deze norm wordt tot uitdrukking gebracht tot welk bedrag Publiek Vervoer renterisico’s mag lopen. Renterisico’s kunnen voortvloeien uit de noodzaak om bijvoorbeeld leningen af te lossen of door renteherzieningsmomenten. Het totale renterisicobedrag mag niet groter zijn dan 20% van het begrotingstotaal van de oorspronkelijke begroting. In 2026 is de renterisiconorm € 219.300. Omdat Publiek Vervoer geen langlopende schulden heeft, zijn deze twee indicatoren niet van toepassing. Wet HOF De inwerkingtreding van de wet Houdbare Overheidsfinanciën (HOF) leidt gaandeweg tot een EMU-macronorm voor de decentrale overheid als geheel. De praktijk op dit moment wijst uit, dat het weinig effect heeft voor de financiering. Schatkistbankieren Voor zover de bedrijfsvoeringsorganisatie overtollige middelen heeft, worden die afgeroomd ten gunste van de schatkist vanaf een drempelbedrag. Het drempelbedrag voor Publiek Vervoer is 0,75% van het totaal van de jaarbegroting met een minimum van € 250.000.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Liquiditeitenbeheer Er is binnen de organisatie aandacht voor de liquiditeitsstatus en een planning voor de komende periode.

4.3 Bedrijfsvoering Deze paragraaf geeft ten minste inzicht in de stand van zaken en de beleidsvoornemens voor de bedrijfsvoering. Publiek Vervoer is een uitvoeringsorganisatie waar geen beleidsvorming plaatsvindt, dat doen de deelnemers. Onze kerntaken zijn: • Contractbeheer en relatiemanagement; • Klachtenloket en klantparticipatie; • Kennis- en adviesfunctie. Binnen de kennis- en adviesfunctie ligt een belangrijke taak ten aanzien van het adviseren en daadwerkelijk ter hand nemen van de doorontwikkeling van het vervoerssysteem. Wij hebben een schat aan kennis, data en ervaring die we gebruiken om deelnemers te adviseren over diverse verbeterpunten. Ons doel daarbij is het creëren van een optimaal, duurzaam en toekomstbestendig vervoerssysteem waarin vervoer op langere termijn goed en betaalbaar aangeboden kan blijven worden aan alle inwoners en bezoekers van Groningen en Drenthe. Daarnaast constateren we dat er steeds meer regelgeving komt voor een gemeenschappelijke regeling en dit zijn specialistische werkzaamheden. Onze organisatie heeft een te kleine omvang en niet de kennis om dit zelf te organiseren. Dit heeft tot gevolg dat we afhankelijk zijn van externen en hierin erg kwetsbaar zijn. We blijven mogelijkheden onderzoeken hoe we hiermee om moeten gaan.

4.4 Informatiebeveiliging Informatiebeveiliging en privacy Publiek Vervoer is een kleine organisatie met een klein budget en weinig medewerkers, maar mét de verantwoordelijkheden van een overheidsinstantie. Er is uiteraard continue aandacht voor de naleving van wet- en regelgeving met in het bijzonder de AVG. Daarnaast blijft bewustwording in het kader van informatiebeveiliging en privacy een belangrijk aandachtspunt. Als uitgangspunt hanteren we de ISO27001 en de BIO (baseline informatiebeveiliging overheid). Aan de hand van geselecteerde hoofdstukken van de ISO27001 blijven we stappen zetten met betrekking tot: • Informatiebeveiliging- en privacy voor de organisatie, medewerkers en deelnemers; • Periodieke bewustwordingstrainingen; • Samenwerkingen en ketenpartners (leveranciersmanagementbeleid); • Naleving AVG. Met de beschikbare middelen wordt daar zo goed mogelijk invulling aan gegeven. We realiseren ons dat dit een risico blijft en het is daarom ook opgenomen in onze risico’s.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Financieel

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

5. Grondslagen Bij het opstellen van deze begroting hebben we ons gehouden aan de regels en voorschriften, zoals die staan in het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV). De waardering van de activa en de passiva gebeurt op basis van historische kosten. De baten en lasten worden toegerekend aan het jaar waarop zij betrekking hebben. Baten en winsten worden alleen genomen als zij op balansdatum zijn behaald. In het overzicht hieronder worden de verschillende punten toegelicht. Immateriële -, materiële - en financiële vaste activa: Vorderingen en overlopende activa:

De vaste activa worden opgenomen volgens de historische boekwaarde.

Liquide middelen:

Deze activa worden tegen nominale waarde opgenomen.

Eigen vermogen, voorzieningen en vaste schulden:

De reserves, voorzieningen en vaste schulden worden per onderdeel beschreven.

Netto-vlottende schulden met een rente typische looptijd korter dan 1 jaar:

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Overlopende passiva:

De vlottende passiva worden gewaardeerd tegen de nominale waarde.

Borgstellingen en/of garantstellingen:

Bij een bedrag van € 0 voor borg- en/of garantstellingen wordt er geen toelichting opgenomen.

Stelselwijzigingen:

Er hebben zich geen stelselwijzigingen voorgedaan.

Consolidatie en verbonden partijen:

In de begrotingsperiode is er geen sprake van consolidatie. Publiek Vervoer heeft geen verbonden partijen.

Schattingen:

Om de grondslagen en regels voor het opstellen van de begroting te kunnen toepassen, moet de leiding een oordeel vormen over verschillende punten en moet zij een inschatting maken voor de bedragen die essentieel zijn voor de begroting. Voor zover van toepassing is de aard van schattingen inclusief de bijbehorende veronderstellingen opgenomen bij de toelichting op de betreffende posten.

Continuïteit:

De begroting is opgesteld op basis van de veronderstelling van continuïteit. Bestuur en directie van Publiek Vervoer hebben geen aanleiding te veronderstellen dat de continuïteit op enigerlei wijze in het geding is.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

De vorderingen en overlopende activa worden gewaardeerd tegen nominale waarde. De voorgeschreven indeling met betrekking tot de vorderingen is: • Vorderingen op openbare lichamen (gemeenten, Gemeenschappelijke regelingen, Rijk). • Rekening-courantverhoudingen met niet-financiële instellingen.

6. Overzicht baten en lasten De begroting en de meerjarenraming zijn opgesteld met inachtneming van de voorschriften die het Besluit Begroting en Verantwoording provincies en gemeenten (BBV) daarvoor geeft.

Overzicht Baten en Lasten Deelnemersbijdragen Bijdrage aanbesteding doelgroepenvervoer Extra inkomsten individuele opdrachten Bijdrage licentiekosten dashboard Aanpassing cao-verhoging Klanttevredensheidsonderzoek Overige opbrengsten Totale baten Loonsom

Jaarrekening Begroting 2025 2024 (primitief) 925.747 180.007

1e BW 2025

Begroting 2026 Begroting 2027 Begroting 2028 Begroting 2029

1.058.036 250.000

1.096.549

1.146.332

1.190.122

1.235.584

1.205.093 452.894

1.308.036 623.011

1.096.549 644.255

1.146.332 675.180

1.190.122 702.187

1.235.584 730.274

Inhuur deelnemers Inhuur overig Inhuur totaal

22.256 218.059 240.315

23.098 153.000 176.098

24.118 172.500 196.618

25.276 180.780 206.056

26.287 188.011 214.298

27.338 195.532 222.870

Reiskosten Opleidingen Algemene personele kosten Personeelslasten

5.185 2.806 25.888 727.088

12.460 15.575 12.460 839.605

12.885 16.106 12.885 882.750

13.169 16.838 13.169 924.410

13.458 17.481 13.458 960.882

13.754 18.149 13.754 998.802

DVO OV-Bureau huisvesting DVO-OV Bureau faciliteiten DVO OV-Bureau ICT software licentie DVO Gemeenten Emmen DVO SSC Groningen Dienstverlening Overeenkomsten ICT eigen beheer ICT Licentie Communicatie Verzekering Accountant Abonnementen Overige bedrijfsvoeringskosten Eigen bedrijfsvoeringskosten Projecten Kapitaallasten Incidentele lasten Onvoorzien Totale lasten

25.000 10.000 8.840 2.880 15.000 61.720 20.000 68.139 0 3.443 4.500 969 50.897 147.948 138.644 0 0 0 1.075.401

27.292 10.917 17.134 2.762 16.612 74.717 30.000 70.000 5.000 3.200 11.750 2.500 10.000 132.450 250.000

26.112 10.445 13.516 3.251 16.255 69.579 30.000 70.000 5.000 4.000 12.500 2.500 10.000 134.000 50.000

26.687 10.675 13.813 3.399 16.993 71.566 31.362 73.178 5.110 4.088 13.100 2.555 10.454 139.847 50.000

27.274 10.909 14.117 3.528 17.642 73.471 32.560 75.973 5.222 4.178 13.624 2.611 10.853 145.022 50.000

27.874 11.149 14.427 3.663 18.316 75.430 33.804 78.876 5.337 4.270 14.169 2.669 11.268 150.392 49.000

10.000 1.306.772 -88.881

10.000 1.306.772

10.000 1.146.329

10.000 1.195.823

10.000 1.239.375

10.000 1.283.624

Saldo van baten en lasten vóór mutatie reserves

129.692

1.264

-49.780

-49.491

-49.254

-48.039

50.000

48.396

129.692

1.264

220

509

746

357

Toevoeging en onttrekking reserves Toevoeging reserves Onttrekkingen reserves Saldo van baten en lasten na mutatie reserves

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

75.000 24.339

6.1 Toelichting Baten De exploitatie van Publiek Vervoer is beperkt van omvang. De bijdragen van de deelnemers zijn volgens een verdeelsleutel vastgesteld en toegezegd. De baten zijn verdeeld in twee categorieën: • Structureel; • Incidenteel. Structureel: De structurele baten zijn ter dekking van de reguliere activiteiten van Publiek Vervoer. Ze worden opgebracht door de deelnemers volgens een vastgestelde verdeelsleutel. Incidenteel: Kosten Doorontwikkeling In 2024 is de bestemmingsreserve Stronger Combined hernoemd tot bestemmingsreserve Doorontwikkeling. Op dit moment wordt gewerkt aan een visie op Publieke Mobiliteit in onze provinciën. Deze visie is geënt op het eerder vastgestelde programma Inclusief Reizen. De visie heeft tot doel om een gemeenschappelijk belang te onderstrepen, (externe) middelen te vinden en aansluiting te hebben bij de landelijke visie vanuit verschillende ministeries. De doorontwikkeling naar Publieke Mobiliteit zal in de jaren 2026 tot en met 2029 worden opgepakt. Daarom is aan de lastenkant rekening gehouden met een post van € 50.000 per jaar. Hier staat een gelijke onttrekking aan de bestemmingsreserve Doorontwikkeling tegenover. Voor nieuwe innovaties hebben we in deze begroting nog geen incidentele inkomsten opgenomen.

De afgelopen jaren werden deze taak van het kenniscentrum en de doorontwikkelingen als nieuwe innovaties gezien en kwamen we in aanmerking voor diverse incidentele financiële ondersteuningen (subsidies). Wij hebben deelgenomen aan Europese en landelijke werkgroepen. Met het opgebouwde netwerk gaan we onderzoeken of bepaalde doorontwikkelingen opnieuw voor subsidie in aanmerking kunnen komen. Tijdens het schrijven van deze begroting is dit nog niet het geval en is in deze begroting hiermee geen rekening gehouden. Lasten De lasten zijn onderverdeeld in een tweetal structurele categorieën: • Personeel; • bedrijfsvoering PIOFACH (1) Personeel De personeelslasten bestaan uit de loonsom van de medewerkers in dienst bij Publiek Vervoer. Namelijk de directeur, manager Kennis en innovatie, een projectmedewerker, een relatiemanager, een projectleider en een medewerker bedrijfsbureau. Voor de overige taken huren we medewerkers in. Ook de reis-, opleidings- en algemene personeelskosten zijn hierin opgenomen. Bedrijfsvoering De bedrijfsvoeringskosten zijn ondersteunende kosten en worden in 2025 opnieuw ingericht. De nieuwe inrichting en de bijbehorende kosten worden aan het bestuur voorgelegd voor akkoord, alvorens deze te implementeren. Omdat nog niet bekend is hoe hoog de kosten van bedrijfsvoering in de nieuwe situatie zullen zijn, is uitgegaan van de situatie zoals in 2024.

Indien de kosten na bestuurlijke besluitvorming hoger of lager uitvallen, wordt een begrotingswijziging aan het bestuur voorgelegd.

Personeel, Informatievoorziening, Organisatie, Financiën, Automatisering, Communicatie en Huisvesting.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

6.2 Incidentele lasten Doorlooptijd/ aanbesteding contracten De huidige contracten met de vervoerders eindigen in 2026 en de nieuwe concessie zal met ingang van 1 augustus 2026 gaan rijden. Eind 2023 is begonnen met de voorbereiding van de aanbesteding van de nieuwe contracten. In opdracht van de deelnemers is er onder leiding van Publiek Vervoer een projectgroep opgericht die het aanbestedingstraject begeleidt. In 2025 zal de aanbesteding en vervolgens de gunning en de implementatie plaatsvinden. De implementatie wordt in 2026 afgerond.

6.3 Mutaties in reserves en voorzieningen In de vorige paragraaf is aangegeven dat er incidentele opdrachten zijn. Deze opdrachten kunnen niet naast onze gewone taken worden uitgevoerd en hierdoor zullen we extra personeelskosten hebben. De daarmee samenhangende projectkosten worden gefinancierd uit de bestemmingsreserves. Bij de periodieke rapportage verantwoorden we naast de voortgang van de opdrachten ook het verloop van de bestemmingsreserves.

6.4 Mutaties in onvoorzien In deze begroting is een bedrag van € 10.000 opgenomen als onvoorzien. Gedurende het jaar worden de onttrekkingen in beeld gebracht en de lasten overgeboekt naar de betreffende kostensoort.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

7. Balans 7.1 Balans (bedragen x € 1.000)

(bedragen x € 1.000)

Activa

Passiva 31-dec-25 31-dec-24 31-dec-23

Vaste activa Immateriële vaste activa Materiële vaste activa Financiële vaste activa

0 0 0

Totaal vaste activa

Vlottende activa Voorraden

267 0 0 267

635 312 3 320

91 91 0 0

Overlopende activa Voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen Overige vooruitbetaalde bedragen

0 0

7 3

0 0

Liquide middelen kas- en banksaldi

29 29

344 344

Totaal vlottende activa Totaal

296 296

671 671

435 435

Uitzettingen met een rentetypische looptijd korter dan 1 jaar Vorderingen op openbare lichamen Overige vorderingen Uitzettingen in 's Rijks schatkist

31-dec-25 31-dec-24 31-dec-23 Eigen vermogen Algemene reserve Bestemmingsreserve

63 223

63 290

60 240

Gerealiseerd resultaat Totaal eigen vermogen

0 286

144 497

53 353

Voorzieningen vaste schulden met een rentetypische looptijd van een ≥ 1 jaar Totaal vaste passiva

0 0

286

497

353

Vlottende passiva Netto-vlottende schulden Banksaldi Schatkistbankieren Kasgeldleningen Overige schulden

10 0 0 10

172 0 0 172

82 0 0 82

0 0

2 0

0 0

10 296

174 671

82 435

Overlopende passiva Voorschotten overige Nederlandse overheidslichamen Verplichtingen die in het begrotings-jaar zijn opgebouwd en die in het volgende jaar tot

Totaal vlottende passiva Totaal

7.2 Toelichting Activa Vaste activa Niet van toepassing. Publiek Vervoer beschikt niet over vaste activa en is niet voornemens om activa aan te schaffen. Voorraden Publiek Vervoer beschikt niet over voorraden. Vlottende activa Vorderingen Onder de vlottende activa zijn de vorderingen opgenomen. Overlopende activa: Onder de overlopende activa zijn de voorschotten en overige vooruitbetaalde bedragen opgenomen.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Liquide middelen Banksaldo en schatkistbankieren We beschikken over een eigen bankrekening bij de BNG bank. Het saldo van de betreffende bankrekening is opgenomen onder de liquide middelen. Het saldo bestaat uit het rekeningresultaat van de voorgaande jaren.

Passiva Vaste passiva Onder de vaste passiva is het begrote resultaat weergegeven dat voortvloeit uit de exploitatie. Het saldo van de jaarrekening wordt gestort in de algemene reserve, waardoor er initiatieven gefinancierd kunnen worden. Vlottende passiva Onder de vlottende passiva worden de kortlopende schulden en de vooruit ontvangen bedragen dan wel de nog te betalen bedragen weergegeven. Voor ons gaat het om de verhouding met de deelnemers. Langlopende financiële verplichtingen en rechten Publiek Vervoer heeft op het moment van schrijven geen langlopende financiële verplichtingen of rechten.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Bijlagen

Wmo-vervoer

Leerlingenvervoer

Hubtaxi Buurtbus

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Bijlage 1 Overzicht gerealiseerde baten en lasten per taakveld 0.1 0.2 0.3 0.4 0.5 0.61 0.62 0.63 0.64 0.7 0.8 0.9 0.10 0.11 0.0

Taakveld Bestuur Burgerzaken Beheer overige gebouwen en gronden Overhead Treasury OZB woningen OZB niet-woningen Parkeerbelasting Belastingen overig Algemene uitkering en overige uitkeringen gemeentefonds Overige baten en lasten Vennootschapsbelasting Mutaties reserves Resultaat van de rekening van baten en lasten Bestuur en ondersteuning

1.1 1.2 1.0

Crisisbeheersing en brandweer Openbare orde en veiligheid Veiligheid

2.1 2.2 2.3 2.4 2.5 2.0

Verkeer en vervoer Parkeren Recreatieve havens Economische havens en waterwegen Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

3.1 3.2 3.3 3.4 3.0

Economische ontwikkeling Fysieke bedrijfsinfrastructuur Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen Economische promotie Economie

4.1 4.2 4.3 4.0

Openbaar basisonderwijs Onderwijshuisvesting Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

5.1 5.2 5.3 5.4 5.5 5.6 5.7 5.0

Sportbeleid en activering Sportaccomodaties Cultuurpresentatie, cultuurproductie en cultuurparticipatie Musea Cultureel erfgoed Media Openbaar groen en (openlucht) recreatie Sport, cultuur en recreatie

6.1 6.2 6.3 6.4 6.5 6.6 6.71 6.72 6.81 6.82 6.0

Samenkracht en burgerparticipatie Wijkteams Inkomensregelingen Begeleide participatie Arbeidsparticipatie Maatwerkvoorzieningen (WMO) Maatwerkdienstverlening 18+ Maatwerkdienstverlening 18Geëscaleerde zorg 18+ Geëscaleerde zorg 18Sociaal Domein

7.1 7.2 7.3 7.4 7.5 7.0

Volksgezondheid Riolering Afval Milieubeheer Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en milieu

8.1 8.2 8.3 8.0

Ruimtelijke ordening Grondexploitatie (niet-bedrijventerreinen) Wonen en bouwen Volkshuisvesting, ruimtelijke ordening en stedelijke vernieuwing € TOTAAL

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Baten

Lasten

€ 1.096.549 €

€

50.000 € € € 1.146.549 €

€

€ € € 1.146.329 € € € € € € € € € € -49.780 € 1.096.549 €

Saldo -49.780 50.000 49.780 50.000

€ € €

€ € € € € €

€ € € € €

€ € € €

€ € € € € € € €

€ € € € € € € € € € €

€ € € € € €

€ € € €

€ 1.146.549 € 1.096.549 €

50.000

Bijlage 2 Beleidsindicatoren Taakveld 0. Bestuur en ondersteuning

Indicator inhuur

0. Bestuur en ondersteuning

Overhead

Eenheid Kosten als % van totale loonsom + totale kosten inhuur % van totale lasten

Waarde 22%

Bron Begroting 2026

Periode 2026

100%

Begroting 2026

2026

Beschrijving Peildatum 15-2-2025 Peildatum 15-2-2025

De beleidsindicatoren geven een mogelijkheid tot vergelijking tussen deelnemers en/of gemeenschappelijke regelingen. De overige beleidsindicatoren zijn niet van toepassing.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Bijlage 3 Bijdrage deelnemers Bijdragen 2026

1096548,51

Deelnemers Provincie Groningen Eemsdelta Groningen Het Hogeland Midden-Groningen Oldambt Pekela Stadskanaal Veendam Westerkwartier Westerwolde Provincie Drenthe

Excl BTW Totaal incl BTW 4,83 € 52.996 € 64.125 13,21 € 144.854 € 175.273 3,95 € 43.314 € 52.410 5,43 € 59.543 € 72.047 4,19 € 45.967 € 55.620 1,32 € 14.496 € 17.541 3,65 € 40.046 € 48.456 2,56 € 28.083 € 33.980 4,23 € 46.384 € 56.125 2,62 € 28.730 € 34.763

Aa en Hunze

1,84 €

Assen

4,96 €

Borger-Odoorn

1,95 €

Coevorden

2,93 €

De Wolden

1,72 €

Emmen

9,63 €

Hoogeveen

4,85 €

Meppel

2,37 €

Midden Drenthe

2,36 €

Noordenveld

2,5 €

Tynaarlo

2,31 €

Westerveld

1,58 €

OV-bureau Groningen Drenthe

15,00 €

totaal

20.176 € 54.389 € 21.383 € 32.129 € 18.861 € 105.598 € 53.183 € 25.988 € 25.879 € 27.414 € 25.330 € 17.325 €

24.414 65.810 25.873 38.876 22.821 127.773 64.351 31.446 31.313 33.171 30.650 20.964

164.482 € 100,00 € 1.096.549 €

199.024 1.326.824

Gedurende 2025 worden de dienstverleningsovereenkomsten en de verdeelsleutel voor de kosten van de uitvoeringsorganisatie herijkt. Bovenstaand overzicht is nog gebaseerd op de huidige verdeelsleutel.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Bijlage 4 Formatie

Functie directeur manager kennis en innovatie relatiemanager projectleider projectmedewerker medewerker bedrijfsbureau dataspecialist juridisch adviseur controller adviseur doorontwikkeling functionaris gegevensbeheer financiële administratie personele administratie

Begroting 2026 FTE Organisatie 1,0 Publiek Vervoer 1,0 Publiek Vervoer 1,0 Publiek Vervoer 0,9 Publiek Vervoer 0,7 Publiek Vervoer 0,8 Publiek Vervoer 0,2 OV-bureau 0,1 ZZP-er 0,3 ZZP-er 0,2 ZZP-er Extern bureau (Waker Cybersecurity) Gemeente SSC Groningen Gemeente Emmen

In deze tabel is de formatie opgenomen zoals deze begin 2025 geldt. Op het moment dat er een besluit is genomen over de wijze waarop de inrichting van de bedrijfsvoering plaats gaat vinden, waardoor de bedrijfsvoering robuuster wordt, zal de formatie van Publiek Vervoer daarop aangepast worden. Deze aanpassing zal vooral gelden voor de ondersteunende functies.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Bijlage 5 Reserves Naam reserve Soort reserve Functie reserve Huidige omvang Maximale omvang Looptijd Doel

Naam reserve Soort reserve Functie reserve Maximale omvang Looptijd

Doel

Naam reserve Soort reserve Functie reserve Maximale omvang Looptijd

Doel

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

Algemene reserve Algemene reserve Buffer € 63.244 10% van de begroting Geen Buffer om financiële tegenvallers en onvoorziene risico's te dekken.

Doorontwikkeling Bestedingsreserve Besteding € 198.396 tot en met 2030 In 2024 is bepaald dat de bestemmingsreserve Stronger Combined hernoemd wordt tot reserve Doorontwikkeling. In 2024 is de position paper Inclusief Reizen vastgesteld. De projecten die hier uit volgen kunnen worden gefinancierd uit de bestemmingsreserve Doorontwikkeling. Aanbesteding nieuw contract doelgroepenvervoer Bestedingsreserve Besteding € 210.755 tot en met 2026 Voorbereiding aanbesteding Dit betekent dat er de komende jaren gewerkt gaat worden aan het voorbereiden en uitvoeren van het aanbestedingstraject. In het aanbestedingstraject zal een bestek worden geschreven. Daarna volgt de aanbesteding, de gunning en de implementatie. De doorlooptijd van deze processen is lang en hiervoor is extra capaciteit nodig. Dit heeft incidentele financiële gevolgen, maar we hebben nu nog onvoldoende beeld en kunnen deze kosten daarom nog niet in deze begroting opnemen.

Naam reserve Soort reserve Functie reserve Maximale omvang Looptijd

Smartplan Bestedingsreserve Besteding € Geen

Doel

Ontwikkelen van een toekomstbestedig organisatieplan.

Begroting 2026-2029 Publiek Vervoer

25.000

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij iBabs is leidend. Bron: https://api.notubiz.nl/document/15580234/1