05-03-11 Begrotingsrichtlijnen 2023-2026 en raadsvoorstel begroting 2023

Begrotingsrichtlijnen (meerjaren-) begroting 2023-2026 In de begrotingsrichtlijnen worden de kaders weergegeven waar binnen de begroting en de meerjarenbegroting zullen worden opgesteld.

Bij de begroting 2023 houden we rekening met de volgende gegevens:      

Inwoners 27.417 capaciteit woningen 12.906; Stelpost structurele mee- en tegenvallers € 2,30 per inwoner; Stelpost incidenteel onvoorzien € 36.300; Vervangingsinvesteringen; Prijsstijging budgetten op de nullijn; Tarieven rioolheffing gebaseerd op het geactualiseerde afvalwaterbeleidsplan.

Prijsontwikkelingen Budgetten mogen alleen worden verhoogd indien de prijsstijging aantoonbaar (onontkoombaar) is en wordt aangetoond dat het bevriezen van budgetten leidt tot een aantasting van het voorzieningenniveau. Eventueel in de primitieve begroting 2023 verwerkte budgetverhogingen als gevolg van marginale beleidswijzigingen zullen, voorafgaand aan de politieke besluitvorming in de raad, aan het college worden voorgelegd. Het college zal vervolgens beslissen of deze budgetverhogingen worden toegestaan.

Investeringen Wanneer er sprake is van investeringen zullen we de aanvragen toetsen binnen de totaliteit van de beschikbare budgetten en afstemmen op de toekomstvisie van de gemeente. Hierin nemen we nadrukkelijk meerdere financieringsvormen mee: koop, huur en lease. We zullen deze aanvragen toetsen op basis van onderbouwde business cases, om de investering op een voor de gemeente zo duurzaam en economisch voordelig mogelijke wijze te kunnen doen.

Belastingen/leges De trendmatige stijging van de opbrengst OZB en andere belastingen tot maximaal door rijk toegestane limiet. Gelet op de loongevoelige kosten van de diensten waarvoor leges worden geheven, relateren wij de stijging van de tarieven leges aan de loonontwikkeling zoals aangegeven in de meicirculaire algemene uitkering 2022.

Peildatum budgetten Bij de raming van de budgetten 2023 wordt rekening gehouden met de vastgestelde wijzigingen door de raad tot en met juni 2022.

Meerjarenbegroting 2023 – 2026 1.

Constant prijspeil, gecorrigeerd voor een prijsontwikkeling van conform het percentage vermeld in de circulaires van BZK m.b.t. de algemene uitkering en een raming voor ontwikkeling sec arbeidsvoorwaarden en sociale premies en anciënniteit. 2. Kapitaallasten op basis begroting 2023 (percentage renteomslag); kapitaallasten vervangingsinvesteringen op basis meerjarig vervangingsinvesteringsplan; 3. Constant aantal inwoners per jaar 27.417; 4. Kostendekkende tarieven voor de reiniging en riolering; 5. Handhaving huidige voorzieningenniveau; 6. Belastingtarieven op niveau 2022; 7. Meerjarige vrijval van afschrijving; 8. Structureel onvoorzien cumulatief € 2,30 per inwoner per jaar; 9. Indexering o.g.v. algemene subsidie verordening; 10. Constant aantal wooneenheden; 11. Indexering (deels) onderhoud kapitaalgoederen; 12. Nieuwe Structurele Ruimte 2023-2026; 13. Kredieten van vervangingsinvesteringen maximaal 2 jaar beschikbaar houden voor vervanging.

Raadsvoorstel De raad van de gemeente Veendam, gelezen het voorstel van burgemeester en wethouders d.d. 11 oktober 2022 Ontwerp besluit 1. De programmabegroting 2023 vast te stellen; 2. Te besluiten tot het nemen van intentionele bezuinigingsmaatregelen tot minimaal het begrotingstekort 2026; op basis van de voorkeurslijst MOT 2024-2026 van het college en de betreffende wijziging vast te stellen; 3. De kredieten voor de vervangingsinvesteringen, zoals weergegeven in het overzicht vervangingsinvesteringen 2023, beschikbaar te stellen voor een totaal bedrag van € 1.525.206,-. 4. In te stemmen met de toevoegingen en onttrekkingen aan reserves in 2023 van € 3.575.375,- resp. € 3.539.654-; 5. De meerjarenbegroting 2024 – 2026 voor kennisgeving aan te nemen; 6. De tarieven voor de afvalstoffenheffing en rioolheffing vast te stellen op basis van 100% dekking; 7. De tarieven in de legesverordening, die gebonden zijn aan een wettelijk maximum, overeenkomstig het wettelijk maximum vast te stellen; 8. De overige tarieven in de legesverordening te indexeren met 3,0%. 9. De tarieven in de verordening marktgelden, lijkbezorgingsrechten en precariobelastingen te indexeren met 3,0%; 10. De belastingverordeningen separaat ter vaststelling aan te bieden in deze begrotingsvergadering; 11.

De (overhead)kosten in 2023 toe te rekenen aan de tarieven conform de uitgangspunten van de begroting 2022; 12. De rentepercentages 2023 voor de bespaarde rente, de toerekening aan de Grondexploitatie en de renteomslag vast te stellen op resp. 2%, 1,5% en 2,25%. Besloten in de openbare vergadering van 7 november 2022, De raad voornoemd, Voorzitter,

Griffier,