Tweede Erratum n.a.v. amendement A82 De vervuiler betaalt
Tekst van het document
Tweede Erratum Programmabegroting 2024 In dit Erratum vindt u de aanpassingen naar aanleiding van amendement A82 De vervuiler betaalt. De wijzigingen zijn geel gearceerd. De wijzigingen passen wij aan op de website. Hoofdlijnen, Financiële hoofdlijn, Belastingcapaciteit (Blz 14) In 2024 neemt de belastingcapaciteit van Utrecht toe met 7,1% ten opzichte van het landelijk gemiddelde. Onze belastingdruk komt uit op 117,5% van het landelijke gemiddelde. Vanaf 2024 gaat de gemeente over van twee tariefklassen naar vier tariefklassen voor de afvalstoffenheffing. Hierdoor ligt het tarief voor meerpersoonshuishouden hoger ten opzichte van voorgaande jaren. De tarieven voor afvalstoffenheffing zijn bepaald overeenkomstig amendement 82 De vervuiler betaalt. Paragrafen, Weerstandsvermogen en Risicobeheersing, Kengetallen, blz 219 BBV verplichte kengetallen Netto schuldquote
Verslag Begroting Begroting 2022 2023 [1] 2024 60,40% 80,00% 87,00%
MJR 2025 MJR 2026 100,90%
MJR 2027 113,00% 113,10%
Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio
58,90%
78,10%
85,70%
99,60%
111,70% 111,80%
38,20%
31,80%
25,10%
23,20%
21,80%
Kengetal grondexploitatie
4,30%
14,10%
8,40%
3,20%
3,10%
2,60%
Structurele exploitatieruimte
1,25%
2,10%
1,53%
0,95%
0,86%
-1,34%
Belastingcapaciteit Woonlasten meerpersoonshuishoudens (100% = op gemiddelde) Overig
109,20%
110,40%
117,50%
-
-
-
Ratio weerstandsvermogen
1,1
1,0
1,0
1,0
1,0
1,0
21,70%
Paragrafen, Weerstandsvermogen en Risicobeheersing, Kengetallen, blz 219 Weerbaarheid De weerbaarheid van de begroting is afgenomen. De netto schuldquota (en gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen) stijgt doordat de schuld over de periode 2023 t/m 2027 toeneemt. Dit wordt grotendeels veroorzaakt doordat de verwachte netto investeringsuitgaven gefinancierd moeten worden. De belastingcapaciteit woonlasten meerpersoonshuishoudens stijgt doordat wij vanaf 2024 met het tarief van de afvalstoffenheffing overgaan naar vier tariefklassen. Het tarief voor meerpersoonshuishouden ligt daarom vanaf 2024 hoger dan de jaren ervoor en daardoor stijgen de woonlasten. Deze tarieven zijn bepaald overeenkomstig amendement 82 De vervuiler betaalt.
Paragrafen, Weerstandsvermogen en Risicobeheersing, Kengetallen, Belastingcapaciteit, blz 222/223 Begroting jaar 2024 Belastingcapaciteit Utrecht (BBV) Onroerende-zaakbelasting
Verslag 2022 375
Begroting Verslag 2023 2023 395 395
x €1.000.000 Begroting 2024 421
Rioolheffing
228
237
237
246
Afvalstoffenheffing*
354
366
366
442
Utrecht woonlasten meerpersoonshuishoudens Landelijk gemiddelde voorafgaand begrotingsjaar Belastingcapaciteit Utrecht (100% = op gemiddelde)
957
998
998
1.109
876
904
904
944
109,20%
110,40%
110,40%
117,50%
* vanaf 2024 tarief meerpersoonshuishoudens vier of meer personen Stand van zaken In 2024 neemt de belastingcapaciteit van Utrecht toe met 7,1% ten opzichte van het bekende landelijk gemiddelde. Daarmee komt de belastingdruk uit op 117,5% van het landelijk gemiddelde. Vanaf 2024 gaat de gemeente over van twee tariefklassen naar vier tariefklassen voor de afvalstoffenheffing. Hierdoor ligt het tarief voor meerpersoonshuishouden veel hoger ten opzichte van voorgaande jaren. De tarieven voor afvalstoffenheffing zijn bepaald overeenkomstig amendement 82 De vervuiler betaalt. Paragrafen, Lokale heffingen, Ontwikkelingen en actualiteiten, Blz 235 Vanaf 2024 gaan wij met het tarief van de afvalstoffenheffing over naar vier tariefklassen voor huishouden: één persoon, twee personen, drie personen en vier of meer personen. . Deze tarieven zijn bepaald overeenkomstig amendement 82 De vervuiler betaalt. We houden rekening met een toename van de opbrengst als gevolg van de indexering van 7,8%. Daarbij is de verwachting dat de stad groeit met 602,0 huishoudens waar afvalstoffenheffing van wordt ontvangen.
Paragrafen, Lokale heffingen, Belastingen, Blz 236 Tabel: Tarievenoverzicht belastingen x €1.000 2023 Onroerendezaakbelastingen (*) Eigenaren woningen Eigenaren niet-woningen Gebruikers niet-woningen Rioolheffing (**) Aansluitrecht Afvoerrecht 0 – 50.000 m3 50.001 – 100.000 m3 100.001 – 150.000 m3 > 150.000 m3
0,0790% 0,4270% 0,3449%
Tarieven 2024
2023
Opbrengst 2024
160.399
172.957
<volgt> <volgt> <volgt>
Grondslag heffing
WOZ-waarde WOZ-waarde WOZ-waarde 46.309
48.759
237,00
245,77
Per aansluiting
1,81 1,73 1,61 1,45
1,88 1,80 1,67 1,50
Per m3 Per m3 Per m3 Per m3
Afvalstoffenheffing (**) Eenpersoonshuishouden Tweepersoonshuishouden Driepersoonshuishouden Meerpersoonshuishouden
314,50 366,25 366,25 366,25
313,00 387,35 425,30 442,20
Hondenbelasting (**)
89,04
95,16
834
885
Per hond
Diverse
Diverse
689
689
Voorwerpen
Diverse
Diverse
437
437
Voorwerpen
7%
7%
4.214
4.514 Overnachtingsprijs
Diverse
Diverse
45.318
54.670
309.521
346.613
Precariobelasting Terrassen, uitstallingen etc. Vergunningen inname openbare grond Toeristenbelasting Parkeerbelastingen (***)
51.321
Totaal
55.473 Per perceel Per perceel Per perceel Per perceel
Parkeergebruik
(*) opbrengst onroerende-zaakbelastingen (**) opbrengst ná kwijtschelding. De cijfers rioolheffing en afvalstoffenheffing zijn inclusief de tariefsvoorstellen 2024, die verwerkt worden in de eerstvolgende begrotingswijziging onder voorbehoud van goedkeuring door de Raad. Deze tarieven zijn bepaald overeenkomstig amendement 82 De vervuiler betaalt (***) het betreft de inkomsten exclusief garageparkeren.
Paragrafen, Lokale heffingen, Belastingen, Afvalstoffenheffing, Blz 237 Het nieuwe systeem zal werken met vier tariefklassen voor huishoudens - één persoon, twee personen, drie personen en vier of meer personen - met een ingroeiperiode van twee jaar. Hierdoor kunnen de kosten beter worden afgestemd op de daadwerkelijke afvalproductie van verschillende huishoudens. Deze tarieven zijn bepaald overeenkomstig amendement 82 De vervuiler betaalt Deze meer gedifferentieerde aanpak bevordert een eerlijkere verdeling van de lasten en biedt een passend tarief dat beter aansluit bij de samenstelling van het huishouden.