Raadsvoorstel Zienswijze Ontwerpbegroting 2027 BghU

Voorstel aan de gemeenteraad

Raadsvoorstel Zienswijze Ontwerpbegroting 2027 Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht, inclusief meerjarenperspectief 2028-2030

Beleidsveld Organisatieonderdeel Opsteller Kenmerk Vergaderdatum Raad Referendabel Geheim

Financiën Bedrijfsvoerings- en Strategienetwerk S. Altindag 34133696 Volgt Nee (artikel 1:2 lid 2 onder i Verordening raadgevend referendum) Nee

Het college van burgemeester en wethouders stelt de raad voor te besluiten: 1. De bijgevoegde brief vast te stellen als zienswijze op de Ontwerpbegroting 2027 Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht (BghU), inclusief het meerjarenperspectief 2028‑2030 van de BghU, waarin de raad aangeeft: a. Dat de ontwerpbegroting binnen de kaders van de gemeente Utrecht past; b. Dat de uitvoering van de taakstelling blijvende aandacht vergt en dat verdere uitvoering van de taakstelling altijd gepaard moet gaan met het waarborgen van een goed serviceniveau; c. Dat de toepassing van de indexatie de Utrechtse lijn volgt; d. Dat de BghU verzocht wordt om bij de aanbesteding van de huisbankier nadrukkelijk te sturen op duurzaamheid en om eventuele knelpunten tijdig te delen, zodat de raad hierover goed geïnformeerd blijft.

Burgemeester en wethouders van Utrecht,

de secretaris,

de burgemeester,

Samenvatting De raad geeft met deze zienswijze een positief oordeel over de Ontwerpbegroting 2027 en het meerjarenperspectief 2028–2030 van BghU. De Ontwerpbegroting toont herstel, stabiliteit en kostenbewust werken. De raad vraagt aandacht voor de uitvoering van de taakstelling, de borging van kwaliteit en bereikbaarheid, en de aanbesteding van een duurzame huisbankier. De verlaagde deelnemersbijdrage en de toepassing van het indexeringspercentage conform de brief van Utrechtse gemeenten aan gemeenschappelijke regelingen worden gewaardeerd.

Context Aanleiding De Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht (BghU) verzorgt namens de gemeente Utrecht en andere deelnemers de uitvoering van lokale heffingen. Het bestuur heeft de Ontwerpbegroting 2027 en het meerjarenperspectief 2028–2030 vastgesteld. Deze ligt nu ter inzage voor en wordt aan alle deelnemende gemeenteraden en het waterschap aangeboden voor het indienen van een zienswijze. Daarnaast is het jaarverslag 2025 ter informatie beschikbaar gesteld. De gemeenteraad wordt in de gelegenheid gesteld om uiterlijk op 5 juli 2026 een schriftelijke zienswijze in te dienen bij het bestuur van de BghU ten aanzien van de Ontwerpbegroting 2027 en het meerjarenperspectief 2028-2030. De ingediende zienswijzen van de deelnemende raden worden betrokken bij de verdere voorbereiding van de definitieve begroting. Deze ligt op 2 september 2026 ter vaststelling voor in de bestuursvergadering van de BghU. De zienswijzen worden daarbij geagendeerd en inhoudelijk besproken. Na vaststelling door het bestuur wordt de begroting ter toetsing aangeboden aan de provincie Utrecht, die als toezichthouder optreedt. Juridische context De BghU is een gemeenschappelijke regeling waaraan gemeenten en een waterschap deelnemen. Op grond van Artikel 68 WGR lid 1 wordt de raad in de gelegenheid gesteld een zienswijze in te dienen op de ontwerpbegroting.

Het college bereidt de besluitvorming van de raad hierover voor op grond van Artikel 160 Gemw lid 1. De zienswijze van de raad wordt door het dagelijks bestuur van de BghU betrokken bij de verdere voorbereiding en vaststelling van de begroting. De begrotings- en zienswijzeprocedure is daarnaast nader uitgewerkt in de Gemeenschappelijke regeling Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht 2020. Beslistermijn Het bestuur van de BghU verzoekt een eventuele zienswijze vóór 5 juli 2026 in te dienen. Beoogd effect Het bestuur van de BghU neemt de zienswijzen van de gemeente mee bij het vaststellen van de begrotingsstukken Eerdere besluitvorming en informatievoorziening aan de raad De meerjarenbegroting BghU wordt jaarlijks voor zienswijze aan de gemeenteraad aangeboden.

Beslispunten, Argumenten en Kanttekeningen/Risico’s Beslispunt 1

De bijgevoegde brief vast te stellen als zienswijze op de Ontwerpbegroting 2027 Belastingsamenwerking gemeenten en hoogheemraadschap Utrecht (BghU), inclusief het meerjarenperspectief 2028‑2030 van de BghU, waarin de raad aangeeft: a. Dat de ontwerpbegroting binnen de kaders van de gemeente Utrecht past; b. Dat de uitvoering van de taakstelling blijvende aandacht vergt en dat verdere uitvoering van de taakstelling altijd gepaard moet gaan met het waarborgen van een goed serviceniveau;

2

c. Dat de toepassing van de indexatie de Utrechtse lijn volgt; d. Dat de BghU verzocht wordt om bij de aanbesteding van de huisbankier nadrukkelijk te sturen op duurzaamheid en om eventuele knelpunten tijdig te delen, zodat de raad hierover goed geïnformeerd blijft. Argumenten 1.1

De ontwerpbegroting past binnen de kaders van de gemeente Utrecht De ontwerpbegroting 2026 past binnen de financiële kaders van de gemeente Utrecht. De deelnemersbijdrage bedraagt € 9,231 miljoen in 2026 en daalt in 2027 naar € 8,757 miljoen. Deze daling komt onder andere door efficiënter werken en tijdelijk hogere invorderingsbaten, zonder dat hiervoor belastingaanslagen zijn verhoogd. De hogere baten ontstaan doordat openstaande vorderingen beter en sneller worden geïnd, bijvoorbeeld door verbeterde processen en het wegwerken van achterstanden. Hierdoor is het niet nodig de deelnemersbijdrage in 2027 te verhogen. Dit past binnen de gemeentelijke begrotingsruimte en ondersteunt instemming met de voorliggende zienswijze.

1.2

De uitvoering van de taakstelling vergt blijvende aandacht De BghU werkt aan de uitvoering van de opgelegde taakstelling, onder meer door aanpassingen in openingstijden en door het efficiënter inrichten van processen. Deze ontwikkelingen dragen bij aan het verlagen van de kosten. Tegelijkertijd is het ook van belang dat deze besparingen niet ten koste gaan van de kwaliteit van de dienstverlening aan inwoners en ondernemers.

1.3

De toepassing van de indexatie volgt de Utrechtse lijn Voor 2027 hanteert BghU een indexeringspercentage dat in lijn ligt met de gemeentelijke lijn. Dit zorgt voor financiële voorspelbaarheid en draagt bij aan een consistente begrotingssystematiek binnen de samenwerking. Doordat de indexatie correct is toegepast, kan de gemeente instemmen met de financiële onderbouwing van de Ontwerpbegroting 2027.

1.4

De raad geeft hiermee richting aan BghU bij de aanbesteding en vraagt om tijdige informatie over knelpunten Op 1 juli 2026 bespreekt het bestuur van de BghU het beoordelingskader voor de aanbesteding van de huisbankier. De raad vindt het belangrijk dat duurzaamheid daarin een zwaarwegend criterium vormt, passend bij de Utrechtse ambities (zie daarvoor bijvoorbeeld M102/2026).

Financiën De jaarlijkse bijdrage aan BghU wordt gedekt binnen het programma Algemene Middelen en Overhead. In 2027 daalt de deelnemersbijdrage licht doordat BghU uitgaat van efficiënter werken, lagere proceskosten en tijdelijk hogere invorderingsbaten, die ontstaan door het effectiever innen van bestaande vorderingen zonder verhoging van aanslagen. De deelnemersbijdrage voor de gemeente Utrecht bedraagt in de Ontwerpbegroting 2026 € 9,231 miljoen en in de Ontwerpbegroting 2027 € 8,757 miljoen. Onze begroting biedt voldoende dekking om de bijdrage op te vangen.

Vervolg De zienswijzebrief van de raad wordt, na vaststelling door de raad, naar het bestuur van de BghU verzonden.

Samen stad maken Er heeft geen participatie plaatsgevonden op dit voorstel. Het betreft hier geen totstandkoming dan wel evaluatie van gemeentelijk beleid of gemeentelijke kaders waarop de participatie- en inspraakverordening van de gemeente van toepassing is.

3

Communicatie De ingediende zienswijzen worden betrokken bij de voorbereiding van de definitieve begroting en op 2 september 2026 besproken in de bestuursvergadering van de BghU. Na vaststelling worden de vergaderstukken openbaar gemaakt via de website.

(Niet)Referendabel Op dit raadsbesluit is de Verordening raadgevend referendum gemeente Utrecht niet van toepassing, omdat het een raadsbesluit betreft over stukken van een gemeenschappelijke regeling (artikel 1:2 lid 2 onder i Verordening raadgevend referendum gemeente Utrecht).

Bijlagen Bijlagen besluitvorming - Zienswijzebrief op Ontwerpbegroting 2027, inclusief meerjarenperspectief 2028-2030 Bijlagen informatief - Aanbiedingsbrief BghU - Ontwerpbegroting 2027 en meerjarenperspectief 2028-2030 - Jaarstukken 2025 (incl. controleverklaring) - Accountantsverslag 2025

4