Jaarplan adviescommissie C&F 2021 versie zomersessie 2021.docx

Jaarplan Adviescommissie Controle en Financiën 2021 (zomersessie 2021) Datum en tijdstip 2021

Onderwerpen

Uitgangspunten



 



Overige onderwerpen (veeglijst en lopende toezeggingen)

           

In beginsel 8 x 2 uur overleg, waar nodig in aanwezigheid van ambtelijke organisatie, rekenkamer en accountant. Update 2020/2021: door gewijzigd vergaderschema a.g.v. corona-maatregelen vergaderen we (tijdelijk) op donderdagavond van 18.00-19.30 (bij voorkeur op cie-avonden, maximaal 90 minuten). De cursief gedrukte onderwerpen zijn aanvullende onderwerpen (naast de reguliere cyclus) Onderwerpen voor de adviescommissie (kunnen) zijn: jaarstukken, voorjaarsnota, programmabegroting, financiële verordeningen en beleidsnota’s, art. 213a-onderzoeken, alle overige onderwerpen waarvan de adviescommissie van oordeel is dat deze een (sterke) financiële component bevatten Het Jaarplan wordt elke vergadering indien nodig geactualiseerd. Wijzigingen ten opzichte van de vorige versie zullen zichtbaar worden weergegeven Verbeterslag (leesbaarheid) JS, VJN en PGB, incl. pilots ‘sturen op waarden’ -> naar agenda 4-3-2021 Uitkomsten onderzoek cederen kasstromen erfpachtcontracten, adviescie 20-1-2020 (voor VJN 2021) --> uitgesteld**.

Digitale audit door Deloitte (30 minuten) --> zomersessie 2021 Budgetrecht van de raad (voorstel volgt, bijvoorbeeld MPR) --> vanuit zomersessie 2020 en advies bij de PB 2021 --> lopend Financiële spelregels (27-10-2020) Voortgang financiële paragraaf in RV (toezegging wethouder, tevens lopend bij RV begrotingswijzing) Advies adviescie bij de PB 2021 (opvolging) --> naar agenda 4-3-2021 Financiële informatie in excel (17-9): tevens aandacht voor de trendanalyse (horizontale analyse) --> Floor/has/annemarie Voortgang rechtmatigheidsverantwoording door college (reflectie bij de JS 2021) & aanpassen controleverordening (rechtmatigheid) Realistisch begroten (analyse wethouder en eventueel input andere gemeente) --> Q3 2021 (toezegging bij JR 2020) Decentrale sturing en opvolging IB --> Q1 2022 (toezegging bij VJN 2021) WAAVA --> Q4 2021

Do. 7 januari

Vergadering adviescommissie (90 min)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Concept Boardletter van de accountant (tijd: 30 minuten) --> verschoven

NB doorgeschoven vanuit nov/dec 2020

naar 28-1 

Concept Reactie van het college op de Boardletter (PM) --> verschoven naar 28-1



RV Rechtmatigheid (grenswaarden) (Tijd: 20 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)

Datum en tijdstip 2021

Onderwerpen 

Voortgang controle accountant (tijd: 10 minuten)



Afsluiting (tijd: 5 minuten)



3e Technische Begrotingswijziging (schriftelijk)

Do. 28 januari

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Voorstel Aanpak raadstoets Jaarstukken (tijd: 30 minuten)



Evaluatie PB (tijd: 15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

Do. 4 maart

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30

 

Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)

1e Technische Begrotingswijziging (15 minuten) --> denk aan tech vragen

vooraf inventariseren



Notitie aanpak toekomstige begroting



Notitie leesbaarheid investeringen (van veeglijst)



Notitie verbeteren leesbaarheid lopende begroting (van veeglijst)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

Do. 1 april

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30

    

Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)

Jaarverslag/jaarplan Rekenkamer en Concernaudit (loopt van april tot en met maart)* Horizontaal toezicht en VPB (20 minuten) Leesbaarheid van de begroting (20 minuten) Invulling TB 8 juni JS/VJN (15 minuten)



Voortgang accountantscontrole (15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

*) normaal is medio maart het jaarplan en verslag van de rekenkamer beschikbaar (gecombineerd verslag) maar door bestuurswissel/verkiezingen komt jaarplan voor de zomer. Het plan van concernaudit komt op 10 juni op de agenda. Do. 29 april

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30

   

Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)

Risicovolle projecten (20 minuten) Afronden onderzoek WAAVA (incl. aandacht circulair op activeren/afschrijven (20 minuten) Voortgang begroting van de toekomst (20 minuten).



Voortgang accountantscontrole (15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

Do 27 mei

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Voorjaarsnota (beschikbaar 20 mei) --> Cie op 22-24 juni

NB: let op deze onderwerpen zijn

Datum en tijdstip 2021

Onderwerpen

omgedraaid ivm



Berap incl. resultaatsbestemming en MPUV en MPR --> meer aandacht voor



Advies aan commissie M&S en S&R n.a.v. Voorjaarsnota/Berap



Jaarplan concernaudit (10 minuten) --> jaarverslag volgt later.



Update voortgang Leesbaarheid van de begroting (15 minuten)



Update bevindingen Raadstoets (10 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

aangepast schema JS 2020.

i.v.m. corona

Do. 10 juni

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Jaarstukken (beschikbaar 29 april) --> cie op 29 juni



(concept) Accountantsrapport van bevindingen, incl. accountantsverklaring



Concept Reactie van het college op het accountantsrapport



Voortgang leesbaarheid investeringen (10 minuten)



Advies aan commissie M&S en S&R n.a.v. de jaarstukken en het



Bevindingen Raadstoets (15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

over de Jaarstukken

accountantsrapport.

Zomersessie adviescie

Nader in te vullen:

C&F

-

Jaarplan 2021-2022 van de rekenkamer (voor de zomer)

-

Jaarverslag concernaudit

-

Update financiële positie door de accountant (jaarlijks)

-

Digitale audit Deloitte (veeglijst)

-

IT ML (geheim)

-

Risicomanagement (Annemieke Jutte)

-

Weerstandsvermogen

Vrijdag 3 september van 10.00-16.00

Do. 23 september

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 5 minuten)



Leesbaarheid investeringen en korte termijn (vervolg) (tijd: 15 minuten)



Evaluatie accountant (plan van aanpak) (tijd: 10 minuten)



2e Technische Begrotingswijziging (tijd: 10-15 minuten)



Update auditcharter CA (tijd: 10 minuten).



PvA Aanpak accountantscontrole (‘jaarplan’) incl. concept-raadsvoorstel (t.b.v. commissie M&S) (tijd: 15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (tijd: 5 minuten)

Do. 7 oktober

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Programmabegroting + 2e Berap (tijd: 45 minuten) --> aandacht



Advies aan commissie M&S en S&R over Programmabegroting (na wissel,



Update raadstoets (tijd: 10 minuten).



Opdracht accountant (tijd: 10 minuten).

(NB door raad 14-9, herfstreces en PB dichter op 23-9)

kaderstellende rol investeringen (toezegging JR 2020) tijd 15 minuten).

Datum en tijdstip 2021

Di. 21 september

Onderwerpen 

Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (tijd: 5 minuten)

Bijeenkomst begroting van de toekomst (Financiën)

2021, 18.00 – 20.00 Do. 9 december

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Concept Boardletter van de accountant



Concept Reactie van het college op de Boardletter



Voortgang controle



3e Technische Begrotingswijziging



Onderwerpen/ aandachtspunten voor onderzoeken in jaarplannen auditteam, Rekenkamer, accountant en evt. adviescommissie.

** update maart 2021:

Uitkomsten onderzoek cederen kasstromen erfpachtcontracten



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (tijd: 5 minuten)

Eind 2019 is een notitie in de AdviesCie geweest. Daarin was aangegeven dat de verwachting was dat dit onderzoek in 2020 afgerond zou kunnen worden. In dat geval hadden de uitkomsten mogelijk meegenomen kunnen worden met de VJN2021. Door een overvol werkprogramma heeft de uitvoering van dit onderzoek het afgelopen jaar lelijk in de weg gezeten. Het lijkt me goed om op dit punt het verslag van vorig jaar te volgen: agenderen zodra het onderzoek is afgerond.