Jaarplan adviescommissie C&F 2021 versie april 2021.docx

Jaarplan Adviescommissie Controle en Financiën 2021 (april 2021) Datum en tijdstip 2021

Onderwerpen

Uitgangspunten



 



Overige onderwerpen (veeglijst)

         

In beginsel 8 x 2 uur overleg, waar nodig in aanwezigheid van ambtelijke organisatie, rekenkamer en accountant. Update 2020/2021: door gewijzigd vergaderschema a.g.v. corona-maatregelen vergaderen we (tijdelijk) op donderdagavond van 18.00-19.30 (bij voorkeur op cie-avonden, maximaal 90 minuten). De cursief gedrukte onderwerpen zijn aanvullende onderwerpen (naast de reguliere cyclus) Onderwerpen voor de adviescommissie (kunnen) zijn: jaarstukken, voorjaarsnota, programmabegroting, financiële verordeningen en beleidsnota’s, art. 213a-onderzoeken, alle overige onderwerpen waarvan de adviescommissie van oordeel is dat deze een (sterke) financiële component bevatten Het Jaarplan wordt elke vergadering indien nodig geactualiseerd. Wijzigingen ten opzichte van de vorige versie zullen zichtbaar worden weergegeven Verbeterslag (leesbaarheid) JS, VJN en PGB, incl. pilots ‘sturen op waarden’ -> naar agenda 4-3-2021 Uitkomsten onderzoek cederen kasstromen erfpachtcontracten, adviescie 20-1-2020 (voor VJN 2021) --> uitgesteld**.

Digitale audit door Deloitte (30 minuten) --> zomersessie 2021 Budgetrecht van de raad (voorstel volgt, bijvoorbeeld MPR) --> vanuit zomersessie 2020 en advies bij de PB 2021 --> lopend Financiële spelregels (27-10-2020) Voortgang financiële paragraaf in RV (toezegging wethouder) Advies adviescie bij de PB 2021 (opvolging) --> naar agenda 4-3-2021 Financiële informatie in excel (17-9): tevens aandacht voor de trendanalyse (horizontale analyse) --> Floor/has/annemarie Voortgang rechtmatigheidsverantwoording door college (reflectie bij de JS 2021) & aanpassen controleverordening (rechtmatigheid) Aanpassen controleverordening

Do. 7 januari

Vergadering adviescommissie (90 min)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Concept Boardletter van de accountant (tijd: 30 minuten) --> verschoven

NB doorgeschoven vanuit nov/dec 2020

naar 28-1 

Concept Reactie van het college op de Boardletter (PM) --> verschoven naar 28-1



RV Rechtmatigheid (grenswaarden) (Tijd: 20 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Voortgang controle accountant (tijd: 10 minuten)



Afsluiting (tijd: 5 minuten)

 Do. 28 januari

3e Technische Begrotingswijziging (schriftelijk)

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

Datum en tijdstip 2021

Onderwerpen

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Voorstel Aanpak raadstoets Jaarstukken (tijd: 30 minuten)



Evaluatie PB (tijd: 15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

Do. 4 maart

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



1e Technische Begrotingswijziging (15 minuten) --> denk aan tech vragen



Notitie aanpak toekomstige begroting



Notitie leesbaarheid investeringen (van veeglijst)



Notitie verbeteren leesbaarheid lopende begroting (van veeglijst)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

vooraf inventariseren

Do. 1 april

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30

    

Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)

Jaarverslag/jaarplan Rekenkamer en Concernaudit (loopt van april tot en met maart)* Horizontaal toezicht en VPB (20 minuten) Leesbaarheid van de begroting (20 minuten) Invulling TB 8 juni JS/VJN (15 minuten)



Voortgang accountantscontrole (15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

*) normaal is medio maart het jaarplan en verslag van de rekenkamer beschikbaar (gecombineerd verslag) maar door bestuurswissel/verkiezingen komt jaarplan voor de zomer. Het plan van concernaudit komt op 10 juni op de agenda. Do. 29 april

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30

   

Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)

Risicovolle projecten (20 minuten) Afronden onderzoek WAAVA (incl. aandacht circulair op activeren/afschrijven (20 minuten) Voortgang begroting van de toekomst (20 minuten).



Voortgang accountantscontrole (15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

Do. 27 mei

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Jaarstukken (beschikbaar 29 april) --> cie op 29 juni



(concept) Accountantsrapport van bevindingen, incl. accountantsverklaring



Concept Reactie van het college op het accountantsrapport

over de Jaarstukken  

Update voortgang Leesbaarheid van de begroting (15 minuten)

Advies aan commissie M&S en S&R n.a.v. de jaarstukken en het accountantsrapport.

Datum en tijdstip 2021

Onderwerpen 

Update bevindingen Raadstoets



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

Do 10 juni

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Voorjaarsnota (beschikbaar 20 mei) --> Cie op 22-24 juni



Berap incl. resultaatsbestemming en MPUV en MPR --> meer aandacht voor i.v.m. corona

  

Advies aan commissie M&S en S&R n.a.v. Voorjaarsnota/Berap

Voortgang leesbaarheid investeringen (10 minuten) Definitieve verslagen/ jaarplan concernaudit (10 minuten)



Definitieve bevindingen Raadstoets (15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (5 minuten)

Zomersessie adviescie

Nader in te vullen:

C&F

-

Jaarplan 2021-2022 van de rekenkamer (voor de zomer)

-

Update financiële positie door de accountant (jaarlijks)

-

Digitale audit Deloitte (veeglijst)

-

IT ML (geheim)

-

Risicomanagement (Annemieke Jutte)

-

Leesbaarheid investeringen (vervolg)

Vrijdag 3 september van 10.00-16.00

Do. 23 september

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



2e Technische Begrotingswijziging (tijd: 15 minuten)



Definitief PvA Aanpak accountantscontrole (‘jaarplan’) incl. conceptraadsvoorstel (t.b.v. commissie M&S) (tijd: 15 minuten)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (tijd: 5 minuten)

Do. 7 oktober

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Programmabegroting + 2e Berap (tijd: 60 minuten)



Advies aan commissie M&S en S&R over Programmabegroting.

dichter op 23-9)



Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (tijd: 5 minuten)

Do. 9 december

Vergadering adviescommissie (90 minuten)

18.00-19.30



Opening, verslag en ingekomen stukken (tijd: 10 minuten)



Concept Boardletter van de accountant



Concept Reactie van het college op de Boardletter



Voortgang controle



3e Technische Begrotingswijziging



Onderwerpen/ aandachtspunten voor onderzoeken in jaarplannen

(NB door raad 14-9, herfstreces en PB

auditteam, Rekenkamer, accountant en evt. adviescommissie. 

Vooruitblik volgende vergadering (tijd: 5 minuten)



Afsluiting (tijd: 5 minuten)

Datum en tijdstip 2021

Onderwerpen

** update maart 2021:

Eind 2019 is een notitie in de AdviesCie geweest. Daarin was aangegeven dat de verwachting was dat dit onderzoek in 2020 afgerond zou kunnen worden. In dat geval hadden de uitkomsten mogelijk meegenomen kunnen worden met de VJN2021. Door een overvol werkprogramma heeft de uitvoering van dit onderzoek het afgelopen jaar lelijk in de weg gezeten. Het lijkt me goed om op dit punt het verslag van vorig jaar te volgen: agenderen zodra het onderzoek is afgerond.

Uitkomsten onderzoek cederen kasstromen erfpachtcontracten