Gemeente Utrecht - inzet van tools.pptx
Tekst van het document
Digitalisering Audit Stand van zaken innovatie ICT en controle-technieken
Resultaten controle 2020 De innovatieve tools die wij hebben ingezet Tools met vervolgstappen
1 2
Argus – Text mining Text mining op het proces van subsidieverstrekkingen o.b.v. het inlezen van gegevens uit subsidieverleningsbeschikkingen.
Process mining – Purchase to Pay
Inzicht in de wijze waarop in SAP het inkoopproces wordt doorlopen. Een ‘three way match’, waarbij de bestelling, de eventuele goederen-ontvangst en de ingekomen factuur met elkaar worden vergeleken, om de integriteit van de transactiestroom inkopen te beoordelen. Tools zonder vervolgstappen
3
4
Spotlight – Data-analyse Volledige data-extractie om boekingen te kunnen analyseren voor onze controle, waaronder de controle op memoriaalboekingen. Inzicht in de data d.m.v. dashboarding voor het opzetten van een robuuste risicoanalyse.
i-Confirm – Bevestigingen van derden Proces van opvragen en monitoren van bevestigingen van derden, zoals: standaardbankverklaringen, uitgezette leningen, opgenomen leningen, derivaten, advocatenbrieven
5
Deloitte Connect Managen van op te leveren controle-informatie voor de jaarrekeningcontrole.
© 2020 Deloitte The Netherlands
18 juni 2020 | Netwerkgroep Digitalisering Audit
2
Vervolgstappen Argus – Text mining
Controle 2022 Text mining op het proces: Controle 2021 Text mining op het proces: Controle 2020
•
Subsidieverstrekkingen
•
Grondverkopen
•
Subsidieverstrekkingen
•
Grondverkopen
•
Uitkeringen Participatiewet
Text mining op het proces:
•
Subsidieverstrekkingen
© 2020 Deloitte The Netherlands
18 juni 2020 | Netwerkgroep Digitalisering Audit
33
Vervolgstappen Purchase to Pay
Controle 2022
Controle 2021
Controle 2020
Vervolgstap in de inrichting van SAP: registratie van orders, goederen en facturen zodat op een effectieve wijze gebruik kan worden gemaakt van de ‘three way match’.
Vervolgstap in IT audit: vaststellen dat randvoorwaardelijke IT beheersmaatregelen en inrichting op orde zijn.
Inzicht in de wijze waarop in SAP het inkoopproces wordt doorlopen. Accountantsverslag 2020 aandachtspunten:
•
Randvoorwaarde: inrichting automatiseringsomgeving en IT beheersmaatregelen;
•
Inrichting van SAP: uniforme werkwijze, een werkwijze die aansluit bij de behoefte van analyse en controle.
© 2020 Deloitte The Netherlands
18 juni 2020 | Netwerkgroep Digitalisering Audit
44