Financiële positie Utrecht 2020-2021.pptx

Financieel beeld naar aanleiding van jaarrekening 20200 Gemeente Utrecht Zomersessie adviescommissie Control & Financiën Rein-Aart van Vugt 3 september 2020

- Financiële positie verleden en begroot - Vergelijking laten en baten per taakveld - Actualisatie Financieel beeld

© 2016 Deloitte The 2 Netherlands

- Financiële positie verleden en begroot

© 2016 Deloitte The 3 Netherlands

Ontwikkeling BBV kengetallen gemeente Utrecht

2016

Kengetal

2017

2018

2019

2020

Begroot

1

74%

66%

77%

89%

89%

Werkelijk

62%

65%

68%

62%

51%

Solvabiliteit

Begroot

33%

32%

27%

25%

24%

2

Werkelijk

33%

34%

34%

35%

41%/ 36%

Structurele exploitatie-3 ruimte

Begroot

-3,3%

- 0,6%

- 0,6%

0,1%

0,4%

Werkelijk

-0,7%

-0,5%

-0,5%

-0,7%

1,9%

Begroot

7,1%

6,0%

9,9%

5,2%

4,5%

Werkelijk

3,8%

5,5%

8,3%

Begroot

99,6%

Werkelijk

99,6%

Netto Schuldquote

Grondexploitatie 4 Belastingcapaciteit Overhead

5

2021

2022

2023

2024

Landelijk gemiddelde 2019

Landelijk gemiddel de 2019 100.000 + inwoners

Norm Goed

Norm Onvoldoende

85%

95%

103%

111%

54%

71%

< 90%

> 130%

24%

21%

20%

19%

34%

29%

> 50%

< 20%

1,48%

0,51%

0,3%

0,01%

N.b.

N.b.

> 0%

< 0%

5,3%

3,0%

2,0%

-3,5%

11%

14%

< 20%

> 35%

5,2%

4,6%

97,3%

95,8%

99,6% 104,5% 107,3%

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

100%

N.b.

< 95%

> 105%

97,3%

95,1%

104,2% 107,2%

Begroot

8,0% 10,06%

10,9%

10,92%

10,9%

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

10%

N.b.

N.v.t.

N.v.t.

Werkelijk

10,06% 11,11%

10,6%

11,5%

12%

N.b.

Ontwikkeling BBV kengetallen gemeente Utrecht Kern: - Schuldquote is laag en gedaald in 2020, en (iets) lager dan de landelijk gemiddelden. Stijgt wel fors volgens de begroting. - Solvabiliteit is licht toegenomen ten opzichte van 2016, is voldoende en iets hoger dan de landelijk gemiddelden. - Schuldquote en Solvabiliteitsratio zijn bij de jaarrekeningen vanaf 2016 gunstiger dan begroot. - De lokale lasten zijn vanaf 2021 licht hoger dan het landelijk gemiddelde.

Financiële positie (verleden en prognose) gemeente Utrecht

Kengetal * mln. Euro

2015

2016

2017

Saldo van Baten en Laten begroot

-/- 68,8

-/- 45,8

-/- 68,3

-/- 63,9

-/- 65,0

N.v.t.

-/- 42,0

Saldo van Baten en Lasten 1

-/- 16,9

31,3

-/- 12,4

-/- 16,8

n.v.t.

29,4

2

1.596

1.639

1.639

1.662

1.822

Voorraad grond 3

16,2

17,8

10,2

14,1

Reserves

626

657

645

55

89

1.261 -/- 85

Vaste activa

4

Voorzieningen Schulden EMU-saldo

5

2018

Begroting 2019

2019

Begroting 2020

2020

Begroting 2021

Begroting 2022

Begroting 2023

Begroting 2024

n.v.t.

-/- 81,5

-/- 41,4

-/- 8,1

+ 1,8

n.v.t.

160,1 (16,5)

n.v.t

n.v.t.

n.v.t.

n.v.t.

1.682

1.812

1.734

1.827

1.979

2.063

2.107

15,5

-/- 24,0

-/- 9,8

71,5

-/- 16,9

-/- 49,4

-/- 65,1

-/- 41,9

633

512

662

485

823

481

440

431

433

81

97

91

77

104

78

93

97

102

106

1.229

1.135

1.158

1.442

1.122

1.300

1.111

1.442

1.595

1.670

1.731

-/- 29

-/-14

-/- 23

-/- 115

18,9

-/- 188

15,2

-/- 156

Ontwikkeling baten en lasten gemeente Utrecht Kern: - Begrote saldo van baten en lasten alle jaren fors positiever dan begroot. In de jaren 2015, 2017 en 2018 was het saldo van baten en lasten nadelig (interen op reserves). In de jaren 2016, 2019 en 2020 was het saldo van baten en lasten positief (toename reserves). Per saldo is over de jaren 2015 tot en met 2020 het saldo van baten en lasten positief. - Reserves zijn ultimo 2020 circa € 190 miljoen hoger dan begroot (exclusief mutatie Leidsche Rijn) - Schulden zijn afgenomen met € 150 miljoen vanaf 2015 (schulden zijn € 189 miljoen lager dan begroot). - Vaste activa is toegenomen met € 138 miljoen vanaf 2015 en is ultimo 2020 in totaal € 78 miljoen lager dan begroot. - Voorraad gronden is afgenomen met € 89 miljoen vanaf 2015. Door de gewijzigde verwerking van Leidsche Rijn is de boekwaarde € 144 miljoen toegenomen. Daardoor is de boekwaarde ultimo 2020 € 72 miljoen en anders was die € 72 miljoen negatief geweest.

Ontwikkeling weerstandsvermogen gemeente Utrecht Kengetal

2015

2016

2017

2018

Begroting 2019

2019

Begroting 2020

2020

Begroting 2021

Landelijk gemiddelde 2018

Landelijk gemiddelde 2018 100.000 + inwoners

Norm Goed

Norm Onvoldoende

Risico’s

60.3

57,6

68,8

69,3

65,7

64,5

63,8

75,8

75,3

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

Weerstands -capaciteit

61,3

60,8

68,1

68,1

67,7

67,7

60,5

60,5

60,5

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

N.v.t.

Weerstands -ratio

1,02

1,06

1,0

0,98

1,03

1,05

1,05

0,8

0,3

2,4

N.b.

>2

<1

- Vergelijking laten en baten per taakveld

© 2016 Deloitte The 9 Netherlands

Samenvatting baten en lasten van taakvelden 2021 ten opzichte van 100.000 + gemeenten Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

Utrecht

Gemiddelde 100.000+

Verschil

Totale lasten 2021 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie woningbouw 0.10 Mutaties reserves 0.8 Overige baten en lasten

4.366 -4 258 145 126

4.207 41 213 171 31

Subtotaal

3.841

Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, Cultuur en recreatie Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing Totaal

Gemeente (bedragen * 1 Euro per inwoner)

Utrecht

Gemiddelde 100.000+

Verschil

159 -45 45 - 26 95

Totale baten 2021 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 8.2 Grondexploitatie woningbouw 0.10 Mutaties reserves 0.8 Overige baten en lasten

4.366 25 123 368 2

4.207 36 44 240 8

159 - 11 79 128 -6

3..751

90

Subtotaal

3.848

3.879

- 31

868 156 294 45 251 407 1.597 316 432

763 127 247 88 185 335 1.843 296 324

105 29 47 -43 66 72 -246 20 108

Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, Cultuur en recreatie Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

3.085 2 63 39 63 33 416 257 407

2.872 9 50 63 63 48 556 255 291

213 -7 13 -24 0 -15 -140 2 116

4.366

4.207

159

Totaal

4.366

4.207

159

Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, Cultuur en recreatie Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

1.108 151 304 37 241 413 1.597 322 487

1.010 120 247 84 189 331 1.867 284 296

98 31 58 -47 52 82 -270 38 191

Bestuur en ondersteuning Veiligheid Verkeer, vervoer en waterstaat Economie Onderwijs Sport, Cultuur en recreatie Sociaal Domein Volksgezondheid en Milieu Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

Totaal

4.660

4.427

233

Totaal

1

2

2019 3

1

2

2019 3

3.050 2 95 40 70 45 448 258 651

3.048 10 61 64 71 57 574 246 297

2 -8 34 -24 -1 -12 -126 13 354

4.660

4.427

233

Samenvatting baten en lasten van taakvelden 2021 met grootste afwijkingen ten opzichte van 100.000 + gemeenten Taakvelden lasten 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.63 Parkeerbelasting 0.8 Overige baten en lasten

Utrecht Gemiddelde 100K+ Verschil 33 47 -14 24 36 -12 513 400 113 -15 15 -30 26 4 22 126 31 95

Taakvelden baten 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten

Utrecht Gemiddelde 100K+ Verschil 12 30 -18 4 54 -50 102 140 -38 209 161 48 109 53 56 4 24 -20 2.257 2.093 164 2 8 -6

1.2 Openbare orde en veiligheid

74

48

26

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren

227 52

179 41

48 11

3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie

47 -4 2 0

23 41 12 12

24 -45 -10 -12

3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen

25 2

36 8

-11 -6

4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

0 121 130

10 84 91

-10 37 39

4.1 Openbaar basisonderwijs 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken

0 56

10 47

-10 9

5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct.. 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr..

17 96 130 19 41 70

25 69 86 6 30 88

-8 27 44 13 11 -18

5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct..

32 0

24 14

8 -14

7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer

73 86 96 56

52 79 115 43

21 7 -19 13

7.2 Riolering 7.3 Afval

113 132

98 143

15 -11

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen

18 258 156

39 213 72

-21 45 84

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen

1 283 123

13 234 44

-12 49 79

Samenvatting baten en lasten van taakvelden 2021 die afwijken ten opzichte van 100.000 + gemeenten Sociaal domein

Taakvelden lasten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18Sociaal Domein

Utrecht Gemiddelde 100K+ Verschil 158 127 31 130 83 47 512 578 -66 52 143 -91 75 70 5 17 44 -27 130 212 -82 159 271 -112 332 261 71 32 53 -21 1.597 1.843 -246

Taakvelden baten 6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18Sociaal Domein

Utrecht 4 0 395 0 0 0 5 0 12 0 416

Gemiddelde 100K+ 7 1 459 14 2 2 13 36 12 11 556

Verschil -3 -1 -64 -14 -2 -2 -8 -36 0 -11 -140

Totaaloverzicht lasten van alle taakvelden 2021 ten opzichte van 100.000 + gemeenten Taakvelden (Euro per inwoner) 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van bat.. Bestuur en ondersteuning

Utrecht

Gemiddelde 100.000+

Verschil

33 24 0 513 -15 12 3 26 1 0 126 0 145 0 868

47 36 36 400 15 9 4 4 4 1 31 1 171 3 763

-14 -12 -36 113 -30 3 -1 22 -3 -1 95 -1 -26 -3 105

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Veiligheid

82 74 156

78 48 127

4 26 29

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

227 52 3 1 11 294

179 41 1 8 17 247

48 11 2 -7 -6 47

3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Economie

47 -4 2 0 45

23 41 12 12 88

24 -45 -10 -12 -43

Taakvelden (Euro per inwoner) 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

Utrecht

Gemiddelde 100.000+

Verschil

0 121 130 251

10 84 91 185

-10 37 39 66

5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct.. 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr.. Sport, Cultuur en recreatie

17 96 130 34 19 41 70 407

25 69 86 32 6 30 88 335

-8 27 44 2 13 11 -18 72

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18Sociaal Domein

158 130 512 52 75 17 130 159 332 32 1.597

127 83 578 143 70 44 212 271 261 53 1.843

31 47 -66 -91 5 -27 -82 -112 71 -21 -246

7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en Milieu

73 86 96 56 5 316

52 79 115 43 8 296

21 7 -19 13 -3 20

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

18 258 156 432

39 213 72 324

-21 45 84 108

Totaaloverzicht baten van alle taakvelden 2021 ten opzichte van 100.000 + gemeenten Utrecht

Gemiddelde 100.000+

Verschil

3 15 0 12 4 102 209 109 4 2.257 2 0 368 0 3.085

5 15 35 30 54 140 161 53 24 2.093 8 0 240 15 2.872

-2 0 -35 -18 -50 -38 48 56 -20 164 -6 0 128 -15 213

1.1 Crisisbeheersing en brandweer 1.2 Openbare orde en veiligheid Veiligheid

0 2 2

2 8 9

-2 -6 -7

2.1 Verkeer en vervoer 2.2 Parkeren 2.3 Recreatieve havens 2.4 Economische havens en waterwegen 2.5 Openbaar vervoer Verkeer, vervoer en waterstaat

27 28 1 2 5 63

13 24 1 3 9 50

14 4 0 -1 -4 13

3.1 Economische ontwikkeling 3.2 Fysieke bedrijfsinfrastructuur 3.3 Bedrijvenloket en bedrijfsregelingen 3.4 Economische promotie Economie

1 25 2 11 39

2 36 8 17 63

-1 -11 -6 -6 -24

Taakvelden (Euro per inwoner) 0.1 Bestuur 0.2 Burgerzaken 0.3 Beheer overige gebouwen en gronden 0.4 Overhead 0.5 Treasury 0.61 OZB woningen 0.62 OZB niet-woningen 0.63 Parkeerbelasting 0.64 Belastingen overig 0.7 Algemene uitkeringen en overige ui.. 0.8 Overige baten en lasten 0.9 Vennootschapsbelasting 0.10 Mutaties reserves 0.11 Resultaat van de rekening van bat.. Bestuur en ondersteuning

Utrecht

Gemiddelde 100.000+

Verschil

0 7 56 63

10 6 47 63

-10 1 9 0

5.1 Sportbeleid en activering 5.2 Sportaccommodaties 5.3 Cultuurpresentatie, cultuurproduct.. 5.4 Musea 5.5 Cultureel erfgoed 5.6 Media 5.7 Openbaar groen en (openlucht) recr.. Sport, Cultuur en recreatie

0 32 0 0 1 0 0 33

1 24 14 3 1 1 4 48

-1 8 -14 -3 0 -1 -4 -15

6.1 Samenkracht en burgerparticipatie 6.2 Wijkteams 6.3 Inkomensregelingen 6.4 Begeleide participatie 6.5 Arbeidsparticipatie 6.6 Maatwerkvoorziening (WMO) 6.71 Maatwerkdienstverlening 18+ 6.72 Maatwerkdienstverlening 186.81 Geescaleerde zorg 18+ 6.82 Geescaleerde zorg 18Sociaal Domein

4 0 395 0 0 0 5 0 12 0 416

7 1 459 14 2 2 13 36 12 11 556

-3 -1 -64 -14 -2 -2 -8 -36 0 -11 -140

7.1 Volksgezondheid 7.2 Riolering 7.3 Afval 7.4 Milieubeheer 7.5 Begraafplaatsen en crematoria Volksgezondheid en Milieu

6 113 132 3 3 257

3 98 143 2 7 255

3 15 -11 1 -4 2

8.1 Ruimtelijke ordening 8.2 Grondexploitatie (niet-bedrijvente.. 8.3 Wonen en bouwen Volkshuisvesting RO en Stedelijke vernieuwing

1 283 123 407

13 234 44 291

-12 49 79 116

Taakvelden (Euro per inwoner) 4.1 Openbaar basisonderwijs 4.2 Onderwijshuisvesting 4.3 Onderwijsbeleid en leerlingzaken Onderwijs

- Actualisatie Financieel beeld

© 2016 Deloitte The 15 Netherlands

Samenvatting financiële positie gemeente Utrecht 2019/2020

4

1

2

5

3

1

2

Samenvatting financiële positie gemeente Utrecht 2019/2020

Samenvatting financiële positie gemeente Utrecht