Erratum Programmabegroting 2024

Erratum Programmabegroting 2024 Utrecht Programmabegroting 2024, Hoofdlijnen, Bestuurlijke Hoofdlijn, blz 8 Momenteel werken we het in de Voorjaarsnota aangekondigde pakket aan maatregelen in het brede sociale domein volgens vijf uitgangspunten, in lijn met het aangenomen amendement 'Utrechtse basis is een absoluut minimum bij bezuinigingen' uit zodat er voor de jeugd en Wmo sprake is van houdbare zorg. Mocht bij de invulling ook het 5e uitgangspunt noodzakelijk zijn wordt er breder in de begroting gezocht naar bezuinigingsmogelijkheden langs de lijnen van het amendement ‘Utrechtse basis is een absoluut minimum’ Programmabegroting 2024, Paragrafen, Weerstandsvermogen en Risicobeheersing, Top 10 Financiële RIsico's, blz 216-217 3.Autonome groei jeugdwet en WMO -Bij de besluitvorming rond de voorjaarsnota is gekozen voor een alternatief scenario 2, aangepast door het amendement ‘Utrechtse basis is een absoluut minimum bij bezuinigingen’.

Dit geeft aan dat de oplossingen voor het verwachte tekort moeten worden gevonden in het brede sociale domein op basis van de inhoudelijke uitgangspunten dat we: • inzetten op wegnemen van de oorzaken die leiden tot behoefte aan zorg en ondersteuning • Ongelijk investeren voor gelijke kansen als uitgangspunt • gaan kijken hoe we zorg en ondersteuning in stad en wijken simpeler kunnen organiseren • stoppen met pilots, tijdelijke programma’s en regelingen die geen structurele bijdrage leveren aan verbetering • inzetten op 100% compensatie vanuit het Rijk op de ‘extra’ Utrechtse inzet boven op het wettelijk minimum.

Taakstelling jeugdwet en Wmo (15,4 miljoen euro) Deze wordt volgens de vijf uitgangspunten gerealiseerd binnen het brede sociale domein waarbij de Utrechtse basis blijft behouden, overeenkomstig amendement Utrechtse basis is een absoluut minimum bij bezuinigingen.” Mocht bij de invulling ook het 5e uitgangspunt noodzakelijk zijn wordt er breder in de begroting gezocht naar bezuinigingsmogelijkheden langs de lijnen van het amendement ‘Utrechtse basis is een absoluut minimum’: • We handelen binnen uitgangspunt 5 conform de principes 1 t/m 4 • We zetten in op preventieve en duurzame oplossingen die bewezen effectief zijn • We blijven mensen perspectief en kansen bieden om hun situatie te verbeteren • De maatregelen mogen niet in strijd zijn met mensenrechten • De bestaanszekerheid moet zo goed mogelijk geborgd zijn.

Programmabegroting 2024, Financiën, Actualisatie Financieel Beeld, Uitwerking financiële strategie, blz 329 B3 Bijsturen op de huidige begroting (25,2 miljoen euro voordeel) (pagina 329) Taakstelling jeugdwet en Wmo (15,4 miljoen euro) deze wordt volgens de vijf uitgangspunten gerealiseerd binnen het brede sociale domein, waarbij de Utrechtse basis blijft behouden, overeenkomstig amendement Utrechtse basis is een absoluut minimum bij bezuinigingen.” Mocht bij de invulling ook het 5e uitgangspunt noodzakelijk zijn wordt er breder in de begroting gezocht naar bezuinigingsmogelijkheden langs de lijnen van het amendement ‘Utrechtse basis is een absoluut minimum’.

Programmabegroting 2024, Paragrafen, Actualisatie Financieel Beeld, C Amendementen, blz 330 Bij de behandeling van de Voorjaarsnota 2023 in de raad zijn twee amendementen aangenomen: • Fatsoenlijke ondersteuning zelfbeheer (0,063 miljoen euro incidenteel). • Startbudget voor de Groene Verantwoordingsdag (0,01 miljoen euro incidenteel). De dekking van deze voorstellen loopt niet gelijk met de verwachte inzet van deze middelen en worden daarom met een kasschuif via de Algemene dekkingsreserve verevend Programmabegroting 2024, Paragrafen, Lokale heffingen, Kwijtscheldingsbeleid/Oninbaarheid, blz 243 In de tabel aantal kwijtscheldingen is het bedrag aan ontheffingen per abuis niet opgenomen. Hierdoor stijgt het bedrag aan kwijtschelding voor afvalstoffenheffing. De juiste cijfers zijn in het geel gemarkeerd. Tabel:

Aantal kwijtscheldingen en bedrag kwijtscheldingen x €1.000 2023

2024

Aantal

Bedrag

Aantal

Bedrag

OZB

0

0

0

0

Rioolheffing

0

0

0

0

7.970

2.507

8.305

2.883

n.v.t.

n.v.t.

2.353

891

n.v.t.

n.v.t.

1.107

459

5.772

2.114

1.799

831

900

77

900

77

Afvalstoffenheffing één persoon Afvalstoffenheffing twee personen Afvalstoffenheffing drie personen Afvalstoffenheffing meer personen Hondenbelasting Totaal

4.698

5.141

Programmabegroting 2024, Paragrafen, Lokale heffingen, Belastingen, blz 236 In de tabel tarievenoverzicht belastingen is per abuis het brutobedrag aan opbrengsten afvalstoffenheffing opgenomen. Het bedrag aan opbrengsten afvalstoffenheffing moet zijn 55.473. Dit zijn de opbrengsten afvalstoffenheffing minus de kwijtscheldingen en opbrengst afval. Dit bedrag dient ook gewijzigd te worden in de tabel geschatte opbrengsten belastingen onder de jaren 2024 t/m 2027. De juiste cijfers zijn in het geel gemarkeerd. Tabel: Tarievenoverzicht belastingen x €1.000 Tarieven 2023

2024

Opbrengst 2023

2024

Grondslag heffing

Onroerende-

160.399

zaakbelastingen (*)

172.957

Eigenaren woningen

0,0790%

<volgt>

WOZ-waarde

Eigenaren niet-woningen

0,4270%

<volgt>

WOZ-waarde

Gebruikers niet-woningen

0,3449%

<volgt>

WOZ-waarde

Rioolheffing (**) Aansluitrecht

46.309

48.759

237,00

245,77

Per aansluiting

0 – 50.000 m3

1,81

1,88

Per m3

50.001 – 100.000 m3

1,73

1,80

Per m3

100.001 – 150.000 m3

1,61

1,67

Per m3

> 150.000 m3

1,45

1,50

Per m3

Eenpersoonshuishouden

314,50

315,30

Per perceel

Tweepersoonshuishouden

366,25

378,65

Per perceel

Driepersoonshuishouden

366,25

414,20

Per perceel

Meerpersoonshuishouden

366,25

461,65

Per perceel

Hondenbelasting (**)

89,04

95,16

834

885

Per hond

Diverse

Diverse

689

689

Voorwerpen

Diverse

Diverse

437

437

Voorwerpen

7%

7%

4.214

4.514

Overnachtingsprijs

Diverse

Diverse

45.318

54.670

Parkeergebruik

309.521

346.613

Afvoerrecht

Afvalstoffenheffing (**)

51.321

55.473

Precariobelasting Terrassen, uitstallingen etc. Vergunningen inname openbare grond Toeristenbelasting Parkeerbelastingen (***) Totaal Tabel: (Geschatte) Opbrengsten Belastingen x €1.000 2022

B2023

B2024

B2025

B2026

B2027

Onroerendezaakbelastingen

132.532

160.399

172.957

172.963 172.990

172.990

Rioolheffing

43.213

46.309

48.759

48.759

48.759

48.759

Afvalstoffenheffing

47.927

51.321

55.473

55.473

55.473

55.473

800

834

885

885

885

885

Terrassen, uitstallingen ed.

748

689

689

689

689

689

Vergunningen inname openbare

777

437

437

437

437

437

Toeristenbelasting

4.764

4.214

4.514

4.514

4.514

4.514

Parkeerbelastingen

38.553

45.318

54.670

59.458

62.958

66.420

Hondenbelasting Precariobelasting:

grond

x €1.000 2023

2024

Aantal

Bedrag

Aantal

Bedrag

OZB

0

0

0

0

Rioolheffing

0

0

0

0

Afvalstoffenheffing één persoon

7.970

2.507

8.305

2.883

Afvalstoffenheffing twee personen

n.v.t.

n.v.t.

2.353

891

Afvalstoffenheffing drie personen

n.v.t.

n.v.t.

1.107

459

Afvalstoffenheffing meer personen

5.772

2.114

1.799

831

900

77

900

77

Hondenbelasting Totaal

4.698

5.141

Programmabegroting 2024, Paragrafen, Lokale heffingen, Retributies, Beleidstarieven, blz 240 De cijfers uit het overzicht beleidstarieven komen uit de tabellen die in de Bijlage kostendekkendheid Tarieven en Leges zijn opgenomen. Een wijziging in de tabel voor marktgelden is per abuis niet doorgevoerd in het overzicht beleidstarieven. De juiste cijfers zijn in het geel gemarkeerd. Aantrekkelijke en groene leefomgeving 

Begraafplaatsrechten



Brug- schut- en havengelden



Marktgelden

Totaal

1.243

1.302

96

1.366

1.483

92

828

1.491

56

781

1.604

49

851

869

98

767

848

90

26.863

29.475

86

32.689

35.415

92

Programmabegroting 2024, Financiën, Grondslagen PB 2024, blz 333 Ontwikkelingen inwoners en woningen De ontwikkeling van het aantal inwoners en woningen zijn belangrijke parameters in de verdeling van de algemene uitkering gemeentefonds. Deze cijfers zijn daarnaast het uitgangspunt bij de berekening van de opbrengst onroerendezaakbelastingen en opbrengsten bouwleges. Ze worden ook gebruikt in de berekening van de benodigde maatschappelijke voorzieningen in het kader van de groei van de stad. Omschrijving

2025

2030

374.393

409.452

2022-2024

2025-2029

2030-2034

6.418

19.366

18.580

Inwoners

Omschrijving Woningen

Programmabegroting 2024, Paragrafen, Weerstandsvermogen en Risicobeheersing, Kengetallen, blz. 219 De laatste begrotingswijziging heeft geleid tot een licht gewijzigde begrotingstotalen aan baten voor 2026 en 2027. Deze vormen de noemer van de berekening van de netto schuldquote. Voor 2027 leidt de wijziging tot een kleine mutatie van het netto schuldquote-percentage. BBV verplichte kengetallen Netto schuldquote

Verslag Begroting Begroting 2022 2023 [1] 2024 60,40% 80,00% 87,00%

MJR 2025 MJR 2026 100,90%

MJR 2027 113,00% 113,10%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen Solvabiliteitsratio

58,90%

78,10%

85,70%

99,60%

111,70% 111,80%

38,20%

31,80%

25,10%

23,20%

21,80%

Kengetal grondexploitatie

4,30%

14,10%

8,40%

3,20%

3,10%

2,60%

Structurele exploitatieruimte

1,25%

2,10%

1,53%

0,95%

0,86%

-1,34%

21,70%

Belastingcapaciteit Woonlasten meerpersoonshuishoudens (100% = op gemiddelde) Overig

109,20%

110,40%

119,60%

-

-

-

Ratio weerstandsvermogen

1,1

1,0

1,0

1,0

1,0

1,0

Programmabegroting 2024, Paragrafen, Weerstandsvermogen en Risicobeheersing, Kengetallen, Netto schuldquote, blz. 220 De laatste begrotingswijziging heeft geleid tot een licht gewijzigde begrotingstotalen aan baten voor 2026 en 2027. Deze vormen de noemer van de berekening van de netto schuldquote. Voor 2027 leidt de wijziging tot een kleine mutatie van het netto schuldquote-percentage. Begroting jaar 2024 Verslag Begroting Begroting 2022 2023 2024

MJR 2025

MJR 2026

In % MJR 2027

Netto schuldquote

60,40%

80,00%

87,00%

100,90%

113,00%

113,1%

Af: uitleenquote

-1,50%

-1,90%

-1,30%

-1,30%

-1,30%

-1,30%

Netto schuldquote gecorrigeerd voor alle verstrekte leningen

58,90%

78,10%

85,70%

99,60%

111,70% 111,80%

Programmabegroting 2024 Weerstandsvermogen en Risicobeheersing Kengetallen blz 222 Structurele exploitatieruimte De indicator structurele exploitatieruimte geeft aan hoe de structurele vrije ruimte (structurele baten min structurele lasten) zich verhoudt tot de totale begrotingsbaten. Begroting jaar 2024

Structurele exploitatieruimte

In % Verslag Begroting Begroting 2022 2023 2024 1,25% 2,10% 1,53%

MJR 2025 0,95%

MJR 2026

MJR 2027 0,86 % -1,34%

Stand van zaken De begroting laat tot en met 2026 een gezonde structurele exploitatieruimte zien. Dit betekent dat structurele kosten ook worden gedekt uit structurele inkomsten. In 2027 slaat deze verhouding om, dit komt door de onzekere Rijksinkomsten vanaf 2027. Programmabegroting 2024, Bijlagen, Berekening EMU-saldo, blz. 410 Het exploitatiesaldo voor bestemming voor de jaarschijf 2024 sloot in deze bijlage niet geheel aan bij de laatste versie van de staat van baten en lasten. Deze aanpassing heeft ook effect op het eindtotaal voor dat jaar. De juiste cijfers zijn hieronder geel gemarkeerd. Omschrijving

1 2 3 4

Exploitatiesaldo vóór toevoeging aan c.q. onttrekking uit reserves (zie BBV, artikel 17c) Mutatie (im)materiële vaste activa (1) Mutatie voorzieningen (2) Mutatie voorraden (incl. bouwgronden in exploitatie) (3)

2023 geactualiseerd beeld -101.106

Raming 2024

x €1.000 Raming 2025

-49.914

39

231.752 24.251 131.394

235.068 24.588 -38.160

231.178 20.086 -15.203

5

Verwachte boekwinst bij verkoop effecten en verwachte boekwinst bij verkoop (im)materiële vaste activa Berekend EMU-saldo

0

0

0

-440.001

-222.234

-195.850

Programmabegroting Algemene Middelen en overhead blz 203 Onderdeel Financien Financiën x €1.000 Rekening Begroting Begroting Begroting Begroting Begroting 2022 2023 2024 2025 2026 2027 Baten

1.130.067 1.177.674 1.232.820 1.264.664 1.211.255 1.206.866

Lasten

221.335

249.155

250.280

248.605

244.921

237.846

Saldo Baten en Lasten

908.733

928.519

982.540 1.016.059

966.333

969.020

Onttrekking reserves

138.140

111.165

70.238

33.233

48.796

12.395

Toevoeging reserves

140.406

58.566

25.648

37.566

43.986

11.832

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

-2.266

52.598

44.590

-4.332

4.810

562

981.117 1.027.130 1.011.727

971.143

969.582

Totaal

906.467

De baten in dit programma zijn in 2024 1.232,8 miljoen euro. Deze baten bestaan hoofdzakelijk uit:  Algemene Uitkering (1.042,9 miljoen euro)  OZB (171,3 miljoen euro) De lasten in dit programma zijn in 2024 250,3 miljoen euro. Deze lasten bestaan hoofdzakelijk uit:  Informatie- en procesmanagement (65,4 miljoen euro)  Personeelszaken, facilitair en huisvesting (56,1 miljoen euro)  Financiën, inkoop en juridische zaken (17,5 miljoen euro)  Overige ondersteunende functies (26,4 miljoen euro)  Overhead decentraal (68,1 miljoen euro) In dit programma wordt in 2024 70,2 miljoen euro onttrokken en 25,6 miljoen euro toegevoegd aan de reserves. Zie voor een verdere toelichting het onderdeel Reserves in hoofdstuk Financiën.

Programmabegroting Algemene Middelen blz. 205 Onderdeel Financien Algemene Middelen Wij staan voor een duurzaam financieel beleid, een gezonde financiële positie van de gemeente voor nu en in de toekomst. Financiën

Baten Lasten Saldo Baten en Lasten

Rekening 2022 1.112.766

Begroting 2023 1.172.959

Begroting 2024 1.227.863

Begroting 2025 1.259.707

Begroting 2026 1.206.298

x €1.000 Begroting 2027 1.201.909

10.234

23.441

16.996

16.916

16.086

10.003

1.102.531 1.149.519 1.210.868 1.242.791 1.190.212 1.191.906

Onttrekking reserves

134.533

107.849

70.178

33.233

48.796

12.395

Toevoeging reserves

140.406

58.566

25.648

37.566

43.986

11.832

Saldo onttrekkingen en toevoegingen reserves

-5.873

49.282

44.530

-4.332

4.810

562

Totaal

1.096.659 1.198.801 1.255.398 1.238.459 1.195.022 1.192.469

Programmabegroting blz 315+316 Onderdeel Overzicht baten en lasten Overzicht baten en lasten 2026 Lasten en baten, toevoegingen en onttrekkingen zijn opgenomen als positieve getallen. In de saldokolommen betekent een positief getal (+) een voordeel en een negatief getal (-) een nadeel.

Baten

x €1.000 Saldo Bijdrage van algemen Totaalsald baten e o van Toevoegin en middele baten en g Onttrekkin Resulta Lasten lasten n lasten reserves g reserves at

Betrouwbare overheid

8.908

55.688

Ontwikkelen en wonen voor iedereen Klimaatvriendelijke stad Duurzame bereikbaarheid Aantrekk. groene leefomgeving & erfgoed Veilige stad

128.425

Passende ondersteuning en opvang Werk,toekomstbestend ige economie en best

7.954

46.780 132.371 -3.947

46.780

0

0

0

0

942

-3.005

8.446

11.451

0

11.770

11.670

-100

0

100

0

84.645

11.770 80.124 4.521

-5.207

-686

12.889

13.575

0

134.633

233.296

98.759

96

174

78

0

843

68.112

67.270 67.270 230.188 - 222.234 222.23 4 271.028 - 123.015 123.01 5 248.369 - 226.364 229.03 0 258.119 - 199.885 201.25 2 244.921 966.33 -971.143 3

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-2.667

0

2.667

0

-1.367

4.183

5.550

0

-4.810

43.986

48.796

0

-12.539

69.678

82.216

0

0

148.013

98.663

Kansrijk opgroeien

19.339

Levendige en gezonde stad

56.866

Algemene Middelen en Overhead

1.211.25 5

Totaal

1.800.88 1.833.98 33.10 0 7 7

20.568

Overzicht baten en lasten 2027 Lasten en baten, toevoegingen en onttrekkingen zijn opgenomen als positieve getallen. In de saldokolommen betekent een positief getal (+) een voordeel en een negatief getal (-) een nadeel. x €1.000

Baten

Saldo Bijdrage van algemen Totaalsald baten e o van Toevoegin en middele baten en g Onttrekkin Resulta Lasten lasten n lasten reserves g reserves at

Betrouwbare overheid

8.908

54.295

Ontwikkelen en wonen voor iedereen Klimaatvriendelijke stad Duurzame bereikbaarheid Aantrekk. groene leefomgeving & erfgoed Veilige stad Passende ondersteuning en opvang Werk,toekomstbestend ige economie en best

7.954

45.387

0

0

0

0

118.910

45.387 128.468 -9.558

4.683

-4.875

5.846

10.721

0

0

9.700 -9.700

9.600

-100

0

100

0

88.620

76.226 12.393

-3.261

9.132

13.200

4.068

0

134.633

234.059

99.522

96

174

78

0

843

67.021

66.178 66.178 230.640 - 222.686 222.68 6 268.135 - 120.122 120.12 2 249.367 - 227.362 230.02 8 257.649 - 199.711 200.78 3 237.846 969.02 -969.582 0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

0

-2.667

0

2.667

0

-1.072

4.183

5.254

0

-562

11.832

12.395

0

-48

35.234

35.282

0

148.013

99.426

Kansrijk opgroeien

19.339

Levendige en gezonde stad

56.866

Algemene Middelen en Overhead

1.206.86 6

Totaal

1.790.95 1.813.40 22.45 1 7 6

22.408

Programmabegroting Staat van incidentele lasten en baten blz. 316 Overzicht Incidentele Baten en Lasten In onderstaande tabel zijn de belangrijkste incidentele baten en lasten voor het jaar 2024 en verder gespecificeerd. Uitgangspunten die bij het samenstellen van dit overzicht gehanteerd zijn:  Posten als incidenteel worden aangemerkt indien sprake is van eenmalige baten en lasten  Hoofdzakelijk posten van materiële betekenis zijn opgenomen (minimaal 0,1 miljoen euro)  Posten boven de 0,5 miljoen euro worden in ieder geval afzonderlijk opgenomen en toegelicht  Meer incidentele lasten (budget toekenning) worden als min aangegeven; meer incidentele baten als plus



Minder incidentele lasten (taakstelling) worden als plus aangegeven, minder incidentele baten als min  Extra toevoeging reserves worden als min aangegeven, extra onttrekking reserves als plus aangeven .  de resultaten van de lang(er)durende programma's niet als incidenteel zijn aangemerkt, zoals het programma Bereikbaarheid en de grondexploitaties (waaronder Stationsgebied en Leidsche Rijn) Staat van incidentele lasten en baten x €1.000 Presentatie van het structureel begrotingsaldo

2024

2025

2026

2027

Saldo baten en lasten

-49.914

39

-33.107

-22.456

Toevoegingen en ontrekking aan reserves

49.914

-39

12.539

48

0

0

-20.568

-22.408

Af: incidentele lasten

-48.362

-26.050

-15.201

-1.455

Af: incidentele baten

5.256

3.500

0

0

Begrotingsaldo na bestemming

Af: incidentele toevoeging aan reserves

-21.453

Af: incidentele onttrekking reserves

13.070

4.676

605

3.011

Structureel saldo begroting

30.036

17.874

15.481

-23.964

1.963.089

1.886.964

1.800.880

1.790.951

1,53%

0,95%

0,86%

-1,34%

Totale baten voor mutaties reserves Structurele exploitatieruimte

De incidentele baten en lasten zijn in de tabel hieronder verantwoord en verder toegelicht op de programma's. De incidentele lasten (zoals extra toegekend incidenteel budget) worden als plus aangegeven; Incidentele baten zoals een subsidie etc. worden als min aangegeven.