Erratum jaarstukken 2023

Erratum Jaarstukken 2023 gemeente Utrecht Jaarstukken 2023, Paragraaf Investeringen, Ontwikkelingen en actualiteiten, blz De specificaties worden in de Programmabegroting 2025 zowel per programma als per doelstelling opgeleverd. Daarom is het woordje doelstelling toegevoegd. Deze specificeren wij per programma / doelstelling per jaar, om de investeringsvolumes beter te kunnen monitoren. Jaarstukken 2023, Paragraaf Investeringen, Categorieën, Routine-investeringen, Toelichting, blz De zin eindigde op een komma, waardoor het lijkt of een deel van de zin ontbreekt. Daarom de komma vervangen door een punt. De consequentie is dat het kapitaallastenbudget meestal niet wordt overschreden. Jaarstukken 2023, Paragraaf Investeringen, Categorieën, Uitbreidingsinvesteringen, tabel Uitbreidingsinvesteringen categorie B, blz In de verwijzing onder de tabel is het jaartal deels weggevallen. Hieronder is het ontbrekende deel opgenomen. 2 Bestuursrapportages en overige raadsbesluiten in 2023

Jaarstukken 2023: Jaarrekening, Rechtmatigheidsverantwoording, Verantwoordelijkheid college van burgemeester en wethouders, blz Op verzoek van de accountant is een aantal wijzigingen doorgevoerd. Hiermee voldoen we aan de eisen van de commissie BBV. Dit is het eerste jaar dat het college een rechtmatigheidsverantwoording aflegt. Dit vooruitlopend op de wettelijke verplichting, deze gaat in vanaf het begrotingsjaar 2024. In deze rechtmatigheidsverantwoording licht het college van burgemeester en wethouders toe in hoeverre bij de in de jaarrekening verantwoorde baten en lasten, alsmede de balansmutaties het begrotings-, voorwaarden-, en misbruik- en oneigenlijk gebruik criterium zijn nageleefd. Jaarstukken 2023: Jaarrekening, Rechtmatigheidsverantwoording, Bevinding, blz In de tabel was bij de vergelijkende cijfers uit 2022 een typefout gemaakt voor de inkooprechtmatigheid, deze is in de tabel aangepast. Daarnaast is op verzoek van de accountant een aantal wijzigingen doorgevoerd. Dit betreft: - rechtmatigheidsverklaring is tekstueel aangepast naar 1-op-1 de tekst van de commissie BBV, zonder duiding van het college. - tabel is aangepast, waarbij de onderste regels zijn verwijderd om discussie over de definities en de wijze waarop deze regels gelezen kunnen worden te voorkomen.

Dit punt is net na het drukken van de Jaarstukken 2023 in de finale afstemming over de accountantsverklaring met de accountant afgestemd. Hiermee voldoen we aan de eisen van de commissie BBV.

Het college is van mening dat de in deze jaarrekening verantwoorde baten en lasten alsmede de balansmutaties in beginsel niet rechtmatig tot stand zijn gekomen binnen de daarvoor gestelde verantwoordingsgrens. De geconstateerde afwijkingen betreffen: Het grootste deel van de onrechtmatigheden wordt als acceptabel aangemerkt op basis van de toets aan de aanvullende criteria uit de verordening financieel beleid en beheer. De niet acceptabele onrechtmatigheden zijn in totaal 16,3 miljoen euro, passen binnen de grens van 30,9 miljoen euro. x € 1.000

Begrotingscriterium 1a Overschrijding van de lasten op programmaniveau 1b Overschrijding van de investeringskredieten 2 Ongeautoriseerde reservemutaties 3 Overschrijdingen van baten en/of onderschrijdingen van lasten en baten die niet tijdig aan de raad zijn gemeld of onvoldoende zijn toegelicht in de jaarrekening Totaal begrotingsonrechtmatigheden Totaal van de begrotingsonrechtmatigheden (van onderdeel 1 en 2) dat past binnen het vooraf vastgestelde beleid Resterend saldo onrechtmatigheden Voorwaardencriterium Inkoop en aanbesteding Werk en inkomen Vergunningen, Toezicht en Handhaving Totaal onrechtmatig voorwaardencriterium Misbruik en oneigenlijk gebruik-criterium Fraudevorderingen* Totaal Misbruik en oneigenlijk gebruikcriterium Totaal van onrechtmatigheden

Waarvan niet acceptabel Grens voor onrechtmatigheden (1,5% totaal lasten incl. toevoeging reserves)

Totaal 2023

Totaal 2022

42.736

87.066

3.139

5.656

0 0

0 0

45.875 -35.189

92.722 -90.251

10.686

2.471

4.826 158 5

11.225

4.989

11.225

614 614

n.v.t. 0

51.478

103.947

15.675 30.880

14.666 29.320

2

* deze vorderingen tellen niet mee in het totaal bedrag van onrechtmatigheden.

In de paragraaf bedrijfsvoering is op basis van de Kadernota rechtmatigheid van de commissie BBV en op basis van de afspraken met de raad aanvullende informatie opgenomen over de financiële rechtmatigheid. In deze paragraaf heeft het college ook beschreven welke actie zij onderneemt om vermelde afwijkingen in de toekomst te voorkomen.

Jaarstukken 2023: Jaarrekening, Verantwoordingsinformatie specifieke uitkeringen, regeling D21 Specifieke uitkering Jongerencultuur aangepast, blz In overleg met de accountant zijn de bedragen voor de regeling D21 Specifieke uitkering Jongeren cultuur aangepast in de kolommen “Besteding (jaar T) per instelling of samenwerkingsverband” en “Cumulatieve besteding (t/m jaar T) per instelling of samenwerkingsverband”.

Jaarstukken 2023, Werk en Inkomen, overige, tabel subsidies, blz 134 In de subsidietabel in het programma Werk en Inkomen is per abuis een verkeerde naam opgenomen voor een subsidieregeling. Daarom is de naam van de Innovatieregeling UWV aangepast naar Innovatieregeling ESF. Jaarstukken 2023, Programma Veiligheid, Wat hebben we gedaan, Wat hebben we van ‘wat we altijd doen’ gedaan?, Doelstelling 1 Het Utrechts veiligheidsniveau is erop gericht het veiligheidsbeleid 2018 tenminste te behouden., blz 203 Het aantal demonstraties had 380 moeten zijn in plaats van 80. Dit stond wel goed op de website. Door het op het laatst aanpassen van de teksten is de 3 weggevallen in het boekwerk. 

Activiteit: Faciliteren recht op demonstratie is uitgevoerd conform begroting: in 2023 is aan 380 demonstraties ruim baan gegeven en bij ongeveer 30 complexe demonstraties investeerden we samen met organisatoren, politie en Openbaar Ministerie extra in de voorbereiding (zie bijv. Brief demonstratierecht 9 maart 2023).

Jaarstukken 2023, Programma Veiligheid, Wat hebben we gedaan, Wat hebben we voor de meerjarige trajecten gedaan?, blz 204 Hier staat een deel van de zin die de bullet eronder verder is uitgeschreven. Deze eerste bullet kan eruit. 3

 

Activiteit : De integrale gebiedsgerichte aa Activiteit : De integrale gebiedsgerichte aanpak betreffende de Focusgebieden Amsterdamsestraatweg en Kanaalstraat/Damstraat: Beide programma’s zijn conform begroting uitgevoerd, zie ook Raadsbrief Stand van Zaken Programma Amsterdamsestraatweg en Programma KanaalstraatDamstraat (16 juni 2023)

4