Eerste technische wijziging 2024
Tekst van het document
Eerste Technische wijzigingen 2024 Raad Inleiding De technische wijzigingen bevatten technische aanpassingen van de begroting, het verwerken van raadsbesluiten en de verwerking van besluiten over de cyclusproducten. De aanpassingen zijn budgettair neutraal. Volgens de indeling van de Programmabegroting 2024 worden per programma de mutaties weergegeven voor de jaren 2024 tot en met 2027, met een uitsplitsing in lasten, baten, onttrekkingen aan en stortingen in de reserves.
1 Technische bijstellingen In de volgende paragrafen zijn de mutaties kort toegelicht en worden de bijbehorende regels met de verschuiving van begrotingsbedragen getoond. Per regel wordt het bedrag vermeld met erbij aangegeven het programma en of het lasten dan wel baten betreft. Ook staat er vermeld of de verschuiving incidenteel of structureel is en voor welk jaar of welke jaren deze geldt. Indien de regel een verhoging van de lasten of baten betreft begint deze regel met ‘Stijging’. En indien de regel een verlaging van de lasten of baten betreft begint deze met ‘Daling’. Hetzelfde geldt voor onttrekkingen aan en stortingen in de reserve. De mutaties kleiner dan 0,100 miljoen euro worden gecumuleerd weergegeven maar niet toegelicht. In hoofdstuk 2, tabel 1 wordt het totaaloverzicht van de mutaties gegeven.
1.1 Betrouwbare overheid Geen mutaties.
1.2 Ontwikkelen en wonen voor iedereen Bedragen in 1.000 euro 2024 Ontwikkelen en wonen voor iedereen Mutaties < 0,1 miljoen euro Totaal
lasten
2025
baten onttrekking storting
-55
55
-55
55
0
0
lasten
2026
baten onttrekking storting
-55
55
-55
55
0
0
lasten
2027
baten onttrekking storting
-55
55
-55
55
0
0
lasten
baten onttrekking storting
-55
55
-55
55
0
0
Mutatie < 100.000 euro worden niet toegelicht
1.3 Klimaatvriendelijke stad Bedragen in 1.000 euro 2024 Klimaatvriendelijke stad Mutaties < 0,1 miljoen euro Totaal
lasten
2025
baten onttrekking storting
-79
79
-79
79
0
0
lasten
2026
baten onttrekking storting
-79
79
-79
79
0
0
lasten
2027
baten onttrekking storting
-79
79
-79
79
0
0
lasten
baten onttrekking storting
-79
79
-79
79
0
0
Mutatie < 100.000 euro worden niet toegelicht
1
1.4 Duurzame bereikbaarheid Bedragen in 1.000 euro 2024 Duurzame bereikbaarheid Mutaties < 0,1 miljoen euro Totaal
lasten
2025
baten onttrekking storting
-28
28
-28
28
0
0
lasten
2026
baten onttrekking storting
-28
28
-28
28
0
0
lasten
2027
baten onttrekking storting
-28
28
-28
28
0
0
lasten
baten onttrekking storting
-28
28
-28
28
0
0
Mutatie < 100.000 euro worden niet toegelicht
1.5 Aantrekkelijke, groene leefomgeving en erfgoed (baten) Bedragen in 1.000 euro 2024 Aantrekkelijke, groene leefomgeving en erfgoed
lasten
Mutatie 24422 Mutaties < 0,1 miljoen euro
21
Totaal
21
2025
baten onttrekking storting
-21
0
-21
lasten
baten onttrekking storting
389
0
389
2026
-389
0
-389
0
2027
lasten
baten onttrekking storting
lasten
baten onttrekking storting
32
-32
32
-32
-32
-32
32
0
0
0
0
-32
Mutatie 24422 - Programmastructuurwijziging reserve Aanpak Luchtkwaliteit Bij de programmabegroting 2024 is een het product Emissieloos Vervoer en Aanpak Luchtkwaliteit overgegaan van het voormalige programma Bereikbaarheid naar het programma Aantrekkelijke groene leefomgeving en Erfgoed. Met deze begrotingswijziging worden de toekomstige onttrekkingen en stortingen vanuit de reserve Meerjaren Investeringen Bereikbaarheid (MIB) teruggedraaid. De structurele toevoeging aan de reserve vanuit Emissieloos Vervoer en Aanpak Luchtkwaliteit overgeheveld naar het onderdeel Auto, waar vanuit de structurele storting naar de MIB reserve zal plaatsvinden.
2
Stijging
Aantrekkelijke, groene leefomgeving & erfgoed
Aanpak Luchtkwaliteit en Emissieloos verv.
Baten
Incidenteel
2024
20.577
Daling
Aantrekkelijke, groene leefomgeving & erfgoed
Aanpak Luchtkwaliteit en Emissieloos verv.
Lasten
Incidenteel
2024
-20.577
Stijging
Aantrekkelijke, groene leefomgeving & erfgoed
Aanpak Luchtkwaliteit en Emissieloos verv.
Baten
Incidenteel
2025
388.577
Daling
Aantrekkelijke, groene leefomgeving & erfgoed
Aanpak Luchtkwaliteit en Emissieloos verv.
Lasten
Incidenteel
2025
-388.577
Stijging
Duurzame bereikbaarheid
Auto
Lasten
Structureel vanaf
2026
32.307
Daling
Aantrekkelijke, groene leefomgeving & erfgoed
Aanpak Luchtkwaliteit en Emissieloos verv.
Lasten
Structureel vanaf
2026
-32.307
1.5 Veilige stad Bedragen in 1.000 euro 2024 Veilige stad
lasten
2025
baten onttrekking storting
Mutaties < 0,1 miljoen euro
9
-9
Totaal
9
-9
0
0
lasten
2026
baten onttrekking storting
9
-9
9
-9
0
0
lasten
2027
baten onttrekking storting
9
-9
9
-9
0
0
lasten
baten onttrekking storting
9
-9
9
-9
0
0
Mutatie < 100.000 euro worden niet toegelicht
3
1.6 Passende ondersteuning en opvang Bedragen in 1.000 euro 2024 Passende ondersteuning en opvang Mutaties < 0,1 miljoen euro Totaal
lasten
2025
baten onttrekking storting
73 73
lasten
2026
baten onttrekking storting
73 0
0
0
73
lasten
2027
baten onttrekking storting
73 0
0
0
73
lasten
baten onttrekking storting
73 0
0
0
73
0
0
0
Mutatie < 100.000 euro worden niet toegelicht
1.7 Werk, toekomstbestendige economie en bestaanszekerheid Bedragen in 1.000 euro 2024 Werk, toekomstbestendige economie en bestaanszekerheid Mutaties < 0,1 miljoen euro Totaal
lasten
2025
baten onttrekking storting
16
-16
16
-16
0
0
lasten
2026
baten onttrekking storting
16
-16
16
-16
0
0
lasten
2027
baten onttrekking storting
16
-16
16
-16
0
0
lasten
baten onttrekking storting
16
-16
16
-16
0
0
Mutatie < 100.000 euro worden niet toegelicht
4
1.8 Kansrijk opgroeien Bedragen in 1.000 euro 2024 Kansrijk opgroeien
lasten
Mutatie 24390 Mutaties < 0,1 miljoen euro
379
Totaal
379
2025
baten onttrekking storting
lasten
2026
baten onttrekking storting
379
0
0
0
379
lasten
2027
baten onttrekking storting
379
0
0
0
379
lasten
baten onttrekking storting
379
0
0
0
379
0
0
0
Mutatie 24390 - Correctie oude BRC-regeling De oude BRC-regeling is vorig jaar (2023) omgezet in het SPUK GALA. De nieuwe middelen voor de combinatiefunctie landen nu volledig binnen de programmabegroting van Sport en zijn al aan de begroting van Sport toegevoegd (Tweede bestuursrapportage 2023). De begroting voor de lasten in verband met de oude BRC-regeling is bij de meicirculaire 2023 wel verlaagd, maar alleen op de verkeerde plek (algemene uitkering in plaats van begroting Sport), waardoor de lasten momenteel nog dubbel in onze begroting zijn opgenomen. Dit wordt bij de Eerste bestuursrapportage 2024 hersteld. Stijging
Algemene Middelen en Overhead
Gemeentefondsuitkering
Baten
Structureel vanaf
2024
1.497.000
Daling
Levendige en gezonde stad
Sportstimulering
Lasten
Structureel vanaf
2024
-958.000
Daling
Levendige en gezonde stad
Participatie Cultuur
Lasten
Structureel vanaf
2024
-160.000
Daling
Kansrijk opgroeien
Talentontwikkeling
Lasten
Structureel vanaf
2024
-379.000
5
1.9 Levendige en gezonde stad Bedragen in 1.000 euro 2024 Levendige en gezonde stad
lasten
Mutatie 24390
1.118
Mutatie 24418 Mutaties < 0,1 miljoen euro
-111 -96
23
Totaal
911
23
2025
baten onttrekking storting
lasten
2026
baten onttrekking storting
1.118 111
111
baten onttrekking storting
1.118
-111
0
lasten
2027
111
-96
23
911
23
111
baten onttrekking storting
1.118
-111
0
lasten
111
-96
23
911
23
111
-111
0
111
-96
23
911
23
111
0
Mutatie 24418 - Actualiseren Kapitaallasten Vastgoed 2024 Met deze begrotingswijziging activeren wij de kapitaallasten van de doelstelling Vastgoed. Hiermee wordt de technische budgetverschuiving tussen rente en afschrijving binnen de annuïteiten verwerkt en worden de kapitaallasten gebudgetteerd als gevolg van (deel)gereedmeldingen bij de Jaarstukken 2023. Stijging
Levendige en gezonde stad
Gemeentelijk vastgoed optimaal gebr. UVO
Lasten
Structureel vanaf
2024
1.409.665
Stijging
Levendige en gezonde stad
Gemeentelijk vastgoed optimaal gebr. UVO
Baten
Structureel vanaf
2024
41.071
Daling
Levendige en gezonde stad
Gemeentelijk vastgoed optimaal gebr. UVO
Lasten
Structureel vanaf
2024
-1.298.987
Daling
Levendige en gezonde stad
Gemeentelijk vastgoed optimaal gebr. UVO
Baten
Structureel vanaf
2024
-151.749
Mutatie 24390 - Zie programma Kansrijk opgroeien.
6
1.10 Algemene middelen en overhead Bedragen in 1.000 euro 2024
2025
lasten
Mutatie 22543
5.935 -5.935
5.935 -5.935
5.935 -5.935
5.935 -5.935
Mutatie 24390 Mutaties < 0,1 miljoen euro
-1.497
-1.497
-1.497
-1.497
5.935
-7432
0
0
lasten
5.935
baten onttrekking storting
-7432
0
0
lasten
2027
Algemene middelen en overhead
Totaal
baten onttrekking storting
2026
5.935
baten onttrekking storting
-7432
0
0
lasten
5.935
baten onttrekking storting
-7432
0
0
Mutatie 22543 - Correctie lasten en baten op stelpost 70491912 De verdeling van het budget investeringsagenda groei wordt gereserveerd op een stelpost en later verdeeld naar de programma's. De verdeling vanuit de stelpost liep via de baten. Dit moet via de lasten lopen. Met deze wijziging zetten we dit recht. Stijging
Algemene Middelen en Overhead
Stelposten
Baten
Structureel vanaf
2024
5.935.000
Daling
Algemene Middelen en Overhead
Stelposten
Lasten
Structureel vanaf
2024
-5.935.000
Mutatie 24390 - Zie programma Kansrijk opgroeien
7
2. Begrotingscijfers in tabellen In het vervolg van deze paragraaf zijn de volgende tabellen opgenomen: -
Tabel 1 met de mutaties eerste bestuursrapportage 2024 Tabel 2 met de mutaties meerjarenraming 2025 - 2027
Vanuit de programma’s Overhead en Algemene Middelen worden kosten verdeeld naar overige programma's en verdelen de organisatieonderdelen de kosten weer binnen of tussen programma's. Die kostentoerekening tussen de programma’s is verwerkt. Het resultaat hiervan is in de kolom Kostentoerekening van tabel 1 weergegeven. De kolom Technische bijstellingen in die tabel laat de bedragen van de mutaties zien uit paragraaf 1.1. Daarnaast zijn opgenomen de ‘Verplichte posten’ met de boekingen voor de loon- en prijscompensatie. Tabel 2 geeft de mutaties per programma weer voor de jaren 2025-2027.
8
Tabel 1 Mutaties Eerste Bestuursrapportage 2024 en Eerste Technische wijzigingen 2024 Raad Kostentoerekening
x €1.000 Totaal resultaat
0
0
901
0
0
24
2.261
79
0
0
0
216
0
28
0
0
71
99
0
10.431
0
0
0
-69
10.362
0
1.558
-9
0
0
78
1.628
0
-3.453
0
0
0
0
-3.453
0
0
-16
0
0
0
-16
Levendige en gezonde stad
0
761
23
0
0
0
784
Algemene Middelen en Overhead
0
0
-7.432
0
2.838
0
-4.594
Totaal Baten
0
12.517
-7.271
0
2.838
104
8.188
Betrouwbare overheid
0
-600
0
0
-582
195
-987
Ontwikkelen en wonen voor iedereen
0
-2.073
-55
-36
-1.539
3.027
-676
Klimaatvriendelijke stad
0
-138
-79
0
0
0
-216
Duurzame bereikbaarheid
0
551
-28
0
-5
1.384
1.902
Aantrekk. groene leefomgeving & erfgoed
0
-10.034
21
0
0
318
-9.695
Veilige stad
0
-1.574
9
-292
-100
-186
-2.143
Maj. Bijstellingen
Budg. Neutr. Bijstellingen
Technische Bijstellingen
Betrouwbare overheid
0
901
0
0
Ontwikkelen en wonen voor iedereen
0
2.182
55
Klimaatvriendelijke stad
0
138
Duurzame bereikbaarheid
0
Aantrekk. groene leefomgeving & erfgoed Veilige stad
Programma
Passende ondersteuning en opvang Werk, toekomstbestendige economie en best
Techniek Corresponderende Verplicht posten
9
Passende ondersteuning en opvang Werk, toekomstbestendige economie en best
0
3.453
73
0
-206
0
3.320
0
0
16
0
-1.864
0
-1.848
Kansrijk opgroeien
0
-88
379
0
-77
122
336
Levendige en gezonde stad
0
-1.014
911
-17
-939
139
-920
Algemene Middelen en Overhead
0
-1.000
5.935
581
-55
-5.103
358
Totaal Lasten
0
-12.517
7.181
236
-5.367
-104
-10.571
Totaal saldo baten en lasten
0
0
-90
236
-2.529
0
-2.384
Aantrekk. groene leefomgeving & erfgoed
0
0
-21
0
0
0
-21
Levendige en gezonde stad
0
0
111
0
0
0
111
Algemene Middelen en Overhead
0
0
0
0
2.529
0
2.529
Totaal Onttrekking reserves
0
0
90
0
2.529
0
2.620
Levendige en gezonde stad
0
0
0
-236
0
0
-236
Totaal Storting reserves
0
0
0
-236
0
0
-236
Totaal Reserves
0
0
90
-236
2.529
0
2.384
Totaal
0
0
0
0
0
0
0
Mutaties reserves
10
Tabel 2 Mutaties meerjarenraming Eerste Bestuursrapportage 2024 en Eerste Technische wijzigingen 2024 Raad
Meerjarenraming Betrouwbare overheid Ontwikkelen en wonen voor iedereen Klimaatvriendelijke stad Duurzame bereikbaarheid Aantrekk. groene leefomgeving & erfgoed Veilige stad Passende ondersteuning en opvang Werk, toekomstbestendige economie en best Levendige en gezonde stad Algemene Middelen en Overhead Totaal Baten Betrouwbare overheid Ontwikkelen en wonen voor iedereen Klimaatvriendelijke stad Duurzame bereikbaarheid Aantrekk. groene leefomgeving & erfgoed Veilige stad Passende ondersteuning en opvang Werk,toekomstbestendige economie en best Kansrijk opgroeien Levendige en gezonde stad Algemene Middelen en Overhead Totaal Lasten
Mutaties 2025
Mutaties 2026
x €1.000 Mutaties 2027
462 6.877 79 99
462 5.066 0 99
462 5.066 0 99
9.959
7.644
7.369
1.539 -3.453
490 -3.453
490 -3.453
167
167
167
3.003 -5.800 12.931 -992 -1.248 -79 2.309
2.525 -5.815 7.185 -992 563 0 2.723
2.290 -5.884 6.607 -992 563 0 2.865
-8.044
-6.395
-6.120
-3.000 3.078
-1.674 3.061
-1.624 3.063
-2.707
-2.689
-2.673
291 -18.759 17.033 -12.118
291 -18.268 16.588 -6.794
291 -18.033 16.445 -6.216 11
Saldo van Baten en Lasten Aantrekk. groene leefomgeving & erfgoed Levendige en gezonde stad Onttrekking reserves Aantrekk. groene leefomgeving & erfgoed Levendige en gezonde stad Algemene Middelen en Overhead Storting reserves Saldo na mutaties reserves
812
391
391
-389 111 -278
0 111 111
0 111 111
0 -475 -59 -534
32 -475 -59 -502
32 -475 -59 -502
0
0
0
12