Analyse accountant begroting 2025

Ontwikkeling baten, lasten en het saldo over de jaren 2023 tot en met 2028 Bedragen * 1.000 Totalen Baten Realisatie 2023 Prognose 2024 Begroting 2025 Meerjarenraming 2026 Meerjarenraming 2027 Meerjarenraming 2028

Lasten Programma Betrouwbare overheid Ontwikkelen en wonen voor iedereen Klimaatvriendelijke stad Duurzame bereikbaarheid Aantrekkelijke groene leefomgeving en erfgoed Veilige stad Passende ondersteuning en opvang Werk en toekomstbestendige economie Kansrijk opgroeien Levendige en gezonde stad Algemene middelen en overhead Totaal

Baten Programma

Lasten 1.816.153 1.877.991 2.042.423 1.898.531 1.915.879 1.851.698

Lasten 2023

Saldo

1.887.753 2.042.278 2.068.433 1.914.182 1.905.956 1.840.075

Lasten 2024

(71.600) (164.287) (26.010) (15.651) 9.923 11.623

Mutatie

Lasten 2025

Mutatie

Lasten 2026

Mutatie

Lasten 2027

Mutatie

Lasten 2028

Mutatie

56.793 107.859 14.441 60.083 230.518 68.609 229.046 320.624 269.338 268.761 261.681

61.677 188.139 20.209 75.883 244.208 76.291 249.133 285.690 273.970 301.304 265.774

109% 174% 140% 126% 106% 111% 109% 89% 102% 112% 102%

61.151 228.807 16.623 90.318 244.427 75.716 257.871 287.616 279.379 259.322 267.203

99% 122% 82% 119% 100% 99% 104% 101% 102% 86% 101%

59.659 143.749 10.612 88.920 244.287 70.093 249.299 283.928 275.499 247.240 240.896

98% 63% 64% 98% 100% 93% 97% 99% 99% 95% 90%

57.753 151.353 8.192 87.970 244.033 68.952 248.943 280.222 277.479 243.508 237.551

97% 105% 77% 99% 100% 98% 100% 99% 101% 98% 99%

57.654 93.060 8.192 82.425 245.064 68.689 245.498 279.289 279.825 242.092 238.287

100% 61% 100% 94% 100% 100% 99% 100% 101% 99% 100%

1.887.753

2.042.278

108%

2.068.433

101%

1.914.182

93%

1.905.956

100%

1.840.075

97%

Baten 2023

Baten 2024

Mutatie

Baten 2025

Mutatie

Baten 2026

Mutatie

Baten 2027

Mutatie

Baten 2028

Mutatie

Betrouwbare overheid Ontwikkelen en wonen voor iedereen Klimaatvriendelijke stad Duurzame bereikbaarheid Aantrekkelijke groene leefomgeving en erfgoed Veilige stad Passende ondersteuning en opvang Werk en toekomstbestendige economie Kansrijk opgroeien Levendige en gezonde stad Algemene middelen en overhead

8.288 118.945 5.789 73.599 131.279 5.702 7.487 161.355 35.227 103.565 1.164.917

9.809 134.178 8.614 83.972 146.710 7.234 3.269 155.918 19.522 108.432 1.200.333

118% 113% 149% 114% 112% 127% 44% 97% 55% 105% 103%

9.396 219.108 6.346 110.552 151.933 5.832 5.041 156.433 20.211 66.036 1.291.535

96% 163% 74% 132% 104% 81% 154% 100% 104% 61% 108%

9.421 139.848 286 103.267 145.795 1.350 5.059 156.433 20.211 64.577 1.252.284

100% 64% 5% 93% 96% 23% 100% 100% 100% 98% 97%

9.471 145.425 286 117.282 145.830 1.484 5.059 156.433 20.211 61.670 1.252.728

101% 104% 100% 114% 100% 110% 100% 100% 100% 95% 100%

9.471 85.893 286 107.535 146.035 1.221 5.059 156.433 20.211 61.670 1.257.884

100% 59% 100% 92% 100% 82% 100% 100% 100% 100% 100%

Totaal

1.816.153

1.877.991

103%

2.042.423

109%

1.898.531

93%

1.915.879

101%

1.851.698

97%

Saldo van baten en lasten Programma Betrouwbare overheid Ontwikkelen en wonen voor iedereen Klimaatvriendelijke stad Duurzame bereikbaarheid Aantrekkelijke groene leefomgeving en erfgoed Veilige stad Passende ondersteuning en opvang Werk en toekomstbestendige economie Kansrijk opgroeien Levendige en gezonde stad Algemene middelen en overhead

Saldo 2023

Saldo 2024

(48.505) 11.086 (8.652) 13.516 (99.239) (62.907) (221.559) (159.269) (234.111) (165.196) 903.236 (71.600)

(51.868) (53.961) (11.595) 8.089 (97.498) (69.057) (245.864) (129.772) (254.448) (192.872) 934.559 (164.287)

Belangrijkste balansposities

31-12-2023

31-12-2024

Materiële vaste activa Voorraden

1.926.787 114.161

2.036.787 233.639

Totaal

Totaal Reserves Voorzieningen Vaste schulden Nog te besteden specifieke uitkeringen Totaal

Mutatie

Saldo 2025 107% -487% 134% 60% 98% 110% 111% 81% 109% 117% 103% 229%

(51.755) (9.699) (10.277) 20.234 (92.494) (69.884) (252.830) (131.183) (259.168) (193.286) 1.024.332 (26.010)

595.084 136.898 1.361.490

100% 18% 89% 250% 95% 101% 103% 101% 102% 100% 110% 16%

31-12-2025 110.000 119.478

2.146.787 199.657

229.478 759.373 73.257 1.035.490

Mutatie

(164.289) 63.641 326.000 -

Saldo 2026 (50.238) (3.901) (10.326) 14.347 (98.492) (68.743) (244.240) (127.495) (255.288) (182.663) 1.011.388 (15.651)

225.352

Saldo 2027 97% 40% 100% 71% 106% 98% 97% 97% 99% 95% 99%

110.000 (33.982)

2.256.787 207.569

(26.009) 20.632 75.000 69.623

(48.282) (5.928) (7.906) 29.312 (98.203) (67.468) (243.884) (123.789) (257.268) (181.838) 1.015.177 9.923

60%

31-12-2026

76.018 569.075 157.530 1.436.490

Mutatie

Saldo 2028 96% 152% 77% 204% 100% 98% 100% 97% 101% 100% 100% -63%

31-12-2027 110.000 7.912

2.366.787 195.537

117.912 553.421 178.460 1.541.490

Mutatie

(15.654) 20.930 105.000 110.276

(48.183) (7.167) (7.906) 25.110 (99.029) (67.468) (240.439) (122.856) (259.614) (180.422) 1.019.597 11.623

110.000 (12.032)

2.476.787 218.139

9.921 20.380 55.000 -

574.964 219.220 1.691.490

85.301

Voor de ontwikkeling van het financiële beeld is bepalend hoe 2024 er in de realisatie uit ziet. De lasten in 2024 nemen volgens de prognose ten opzichte van 2023 toe met 8% (€ 154.525), terwijl de baten met 3% stijgen. Dit lijdt tot een fors nadelig saldo van baten en lasten van € 164.287 Hiermee dalen de reserves in 2024 en dus de financiële ratio's. In 2024 zijn de lasten in het programma 'Ontwikkelen en wonen voor iedereen' € 80.280 hoger dan in 2023. Hier zit een "verliesneming" in van Lombokplein van circa € 39.000 De afname van de reserves in 2024 wordt dan ook voor circa € 39.000 veroorzaakt door deze verliesneming. Voor deze verliesneming wordt een voorziening getroffen en daarom neemt de psot voorzieningen fors toe in 2024. In 2024 is in totaliteit sprake van een forse geprognosticeerde afname van de reserves en een behoorlijk hoog niveau van investeren en dat leidt tot een fors hogere schuldenlast (€ 326.000). In het financiële beeld dalen de lasten vanaf 2026 fors. De lasten in 2028 zijn € 228.358 lager dan in 2026. Dat is een daling van 11%. Hiervan heeft € 135.747 betrekking op programma 'Ontwikkelen en wonen voor iedereen'. In het financiële beeld dalen - zij het minder - ook de baten vanaf 2026. De baten in 2028 zijn € 190.725 lager dan in 2026. Dat is een daling van 9%. Hiervan heeft € 133.215 betrekking op programma 'Ontwikkelen en wonen voor iedereen'.

Doordat de lasten sneller dalen dan de baten, wordt er vanaf 2027 per saldo weer gespaard.

het (netto) investeringsniveau is op een niveau van € 110.000 vast gezet. Dat is in vergelijking tot de realisatie hoog. In 2023 is dit niveau overigens wel gerealiseerd. In de vele jaren daarvoor niet.

117%

110.000 22.602 132.602

Bedragen * 1.000

Vanaf 2024 zit in de prognose een forse (structurele) daling van de lasten van € 35.000. Dat is 11%. De algemene dekkingsmiddelen in het programma 'Algemene middelen en overhead' zijn vanaf 2026 jaarlijks ongeveer gelijk.

100% 121% 100% 86% 101% 100% 99% 99% 101% 99% 100%

31-12-2028

97.968 563.342 198.840 1.596.490

Mutatie

11.622 20.380 95.000 127.002