Document · PDF

Adviescommissie gemeente Utrecht 4 december 2025

Adviescommissie Controle en Financiën 4 december 2025, gemeente UtrechtBij agendapunt: Concept Boardletter van de accountant en reactie college (15-20 minuten)132 woorden

Open het PDF bij de gemeente ↗Naar de vergadering →

Tekst van het document

Uit het bestand gehaald, zonder opmaak, tabellen en afbeeldingen

Gemeente Utrecht Tussentijdse controle 2025 Adviescommissie 4 december 2025

Doelstellingen accountantscontrole

Kern bevindingen

Positief: - Financiële processen ‘over-all’ op orde - Belangrijke stappen in het verbeteren van de financiële afdeling - Implementatie SAP S/4 HANA - Verbeterstappen gezet bij fraude-maatregelen, subsidieverstrekking, risicomanagement en parkeeropbrengsten

Aandacht: - Versterken financiële functie: concernmonitoring en – sturing (centralisatie) - de control(functie) - de inkoopfunctie - hygiëne van de financiële administratie (beperken van P14/15 boekingen, memorialen, tussentijds) - het zicht houden op risico’s en claims - verbonden partijen -

Grip op investeringen (inzicht, autorisatie, verwerking in de begroting, realistisch plannen en ramen, MPR) Grip op reserves de control(functie); • grip op investeringen; • de inkoopfunctie; • het versterken van de financiële functie en

hygiëne van de financiële administratie (beperken van P14/15 boekingen); • het zicht houden op risico’s en claims • de functie van reserves.

De tekst is automatisch uit het bestand gehaald en kan afwijken van het origineel (kolommen, tabellen en koppen lopen door elkaar). Het officiële stuk bij de gemeente is leidend. Bron: https://api1.ibabs.eu/publicdownload.aspx?site=Utrecht&id=3d6cf93e-12fc-4b6e-9f7a-2d9984c87052